建筑企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度(參考版)
2024-11-16 17:44本頁面
【正文】 二、錢賬分管。 六、通過稽核工作，找出公司財務(wù)工作中存在的差距，及時糾正和處理財會工作中不規(guī)范行為，使我們的財務(wù)管理工作逐步走向規(guī)范。 四、審核賬簿記錄，記賬要符合記賬要求，現(xiàn)金、銀行賬必須日清月結(jié)，庫存余額與賬面金額一致，總賬與明細賬合計保持一致。 二、原始憑證的收支要合理、合法、并經(jīng)主管會計審核，符合審批程序。 七、內(nèi)部稽核制度 一、會計憑證、賬簿、會計報表應(yīng)按月進行審查，稽核，未經(jīng)審查稽核的會計資料不得作為記賬的依據(jù)及上報。 嚴 格執(zhí)行公司制定的規(guī)章制度及財務(wù)管理制度、財務(wù)人員崗位職責(zé)，認真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 熱力公司出納：負責(zé)熱力公司及開發(fā)公司的出納工作，負責(zé)總公司外縣工程外出經(jīng)營管理證明的開具，兼勞保統(tǒng)籌、醫(yī)療及住房公積金的申報與繳納工作。 記賬會計：負責(zé)負責(zé)總公司的財務(wù)記賬工作；總公司統(tǒng)計工作。 一、財務(wù)人員的具體分工 總公司會計： 總公司記賬員： 總公司出納： 熱力公司會計： 熱力公司及開發(fā)公司出納： 勞務(wù)公司會計： 開發(fā)公司會計： 二、財務(wù)人員的工作范圍 總 公司：負責(zé)總公司的財務(wù)核算工作，兼勞務(wù)公司會計；公司統(tǒng)計負責(zé)人。 六、統(tǒng)計人員為按規(guī)定報經(jīng)審批或者備案，擅自制發(fā)統(tǒng)計報表的，由縣級以上人民政府統(tǒng)計機構(gòu)通報批評 七、總公司統(tǒng)計員由記帳員兼職，分公司統(tǒng)計員由分公司會計兼職。 四、凡屬于國家秘密的統(tǒng)計資料必須保密 ,統(tǒng)計機構(gòu)、統(tǒng)計人員對統(tǒng)計調(diào)查中知悉的統(tǒng)計調(diào)查對象的商業(yè)秘密，負有保密義務(wù)。 二、統(tǒng)計機構(gòu)和統(tǒng)計人員應(yīng)當(dāng)認真履行統(tǒng)計法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量，如實提供統(tǒng)計資料，準確及時的完成統(tǒng)計工作任務(wù)。 1完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。 負責(zé)各項稅金的扣繳申報工作。接受主管會計對 庫存現(xiàn)金和備用金的抽查，如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象，應(yīng)立即查找原因。 及時登記銀行存款日記賬，做到領(lǐng)導(dǎo)隨問 隨時準確無誤的報告銀行存款余額。 負責(zé)簽收、整理和保管各種支票、匯票、本票等。 負責(zé)現(xiàn)金收入、票據(jù)及銀行存款的保管、記錄及管理，檢查和清點每日各收款點交來的現(xiàn)金，填制交款單，二日內(nèi)存入銀行。 1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 1努力加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí) ,不斷提高業(yè)務(wù)水平 ,嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度 ,加強精神文明建設(shè) ,提高自身素質(zhì)。并 做好存檔工作。 ，加速資金回籠。 。 (會計憑證、賬薄、報表等 )，按照國家有關(guān)管理規(guī)定和要求定期收集，審查核對；負責(zé)會計檔案的整理、編制及歸檔工作，并按照規(guī)定辦理報批銷毀手續(xù)。 ，各項開支要做到手續(xù)完備、齊全，堅持公司內(nèi)部審批制度，支出審批做到憑證合法、內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字正確。 三、會計崗位職責(zé) 在董事長及財務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)公司財務(wù)政策和財務(wù)管理制度的實施。 五、合理調(diào)配財務(wù)人員的工作；負責(zé)所有財務(wù)人員的考核、調(diào)動、任免、晉升、獎懲的評定；編制公司員工獎金、福利方案和股東分紅派息方案； 六、執(zhí)行公司章程和股東大會、董事會的決議，編制公司的財務(wù)計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措 施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施，指導(dǎo)各項財務(wù)活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對董事長負責(zé)并報告工作； 七、負責(zé)全公司的資金融通調(diào)拔工作。 三、聽取財務(wù)會計的工作匯報，并針對有關(guān)問題給領(lǐng)導(dǎo)做出可行性建議。 二、財務(wù)總監(jiān) 對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé) 一、全面負責(zé)公司的財務(wù)會計管理工作。 三、審批公司全年財務(wù)計劃和每項財務(wù)開支及特殊開支項目。 第五章：內(nèi) 部 會 計 管 理 體 系 一、董事長對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé) 一、全面管理公司的財務(wù)會計工作。 對各種支票必須認真保管， 已簽過的支票如果遺失，必須及時向銀行申請掛失，由此造成的損失應(yīng)由有關(guān)經(jīng)辦人負責(zé)。 按開戶銀行、 存款各類及資金種類設(shè)置銀行存款日記賬，進行序時核算，并定期與銀行對賬單進行核對，對已達
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