【正文】 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表 單位：萬元序號項(xiàng) 目合計達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789101房屋、建筑　　　　　　　　　　　原值630630　本年折舊30年　凈值2機(jī)械設(shè)備　　　　　　　　　　　原值　本年折舊15年　凈值3合計0　　　　　　　　　　原值　本年折舊　　凈值1013無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 單位：萬元序號項(xiàng) 目合計達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789101無形資產(chǎn)150　　　　　　　　　　　原值　150135120105907560453015　本年攤銷　15151515151515151515　凈值　13512010590756045301502遞延資產(chǎn)20　　　　　　　　　　　原值　2016128400000　本年攤銷　4444400000　凈值　1612840000003合計170　　　　　　　　　　　原值　170151132113947560453015　本年攤銷　19191919191515151515　凈值　1511321139475604530150外購原材料及動力費(fèi)用估算表項(xiàng) 目消耗量單位價格全年總費(fèi)用（萬元）原料小麥50000噸/年1900元/噸9500編織袋（40kg）萬條/年 元/條編織袋（25kg）150萬條/年147面粉動力消耗度/噸麥面粉水消耗8960噸/年3元/噸取暖2220平方米28元/年合計　　　 總成本費(fèi)用估算 單位：萬元序號項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期生產(chǎn)負(fù)荷%50100100100100100100100100100年份123456789101外購原材料2外購燃料及動力電水供暖3工資及福利4修理費(fèi)33333333335折舊費(fèi)6攤銷費(fèi)191919191915151515157利息支出142727272727272727278其它費(fèi)用9總成本費(fèi)用固定成本可變成本10經(jīng)營成本達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)銷售收入估算表 單位：萬元產(chǎn)品方案一號粉二號粉三號粉麩皮次粉合計產(chǎn)量（萬噸/年）25價格（元/噸）30002300200012002190銷售收入（萬元）40504600800150010950*表中產(chǎn)品價格為目前同類產(chǎn)品市場中間價**表中產(chǎn)品價格包含包裝成本在內(nèi)增值稅估算。從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和財務(wù)評價看也是較好的。第十六章 結(jié) 論本項(xiàng)目的提出立足于充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，開發(fā)生產(chǎn)高品質(zhì)、多品種的系列專用粉及精制粉，滿足市場需求，提高產(chǎn)品的附加值，促進(jìn)本地食品行業(yè)發(fā)展，帶動本地農(nóng)業(yè)向“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化”方向發(fā)展，提高企業(yè)的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目建設(shè)過程中，將做好與相關(guān)部門及居民群眾的聯(lián)系工作，使項(xiàng)目的建設(shè)能夠得到政府部門及相關(guān)環(huán)境保護(hù)部門、供水管理部門、供電部門的全力支持，也能得到當(dāng)?shù)鼐用袢罕姷姆e極配合?；ミm性分析項(xiàng)目建設(shè)增加中高檔面粉品種的生產(chǎn)，符合國內(nèi)面粉市場發(fā)展的趨勢，滿足人民群眾消費(fèi)水平日益提高的需求。同時與供水、供電、供氣、電信及環(huán)衛(wèi)等部門聯(lián)系，落實(shí)各項(xiàng)相關(guān)配套工程設(shè)施的具體建設(shè)要求和意見，做好相關(guān)公共服務(wù)設(shè)施的接入工作。利益相關(guān)者參與項(xiàng)目方案分析項(xiàng)目在建設(shè)準(zhǔn)備前期，做好市場調(diào)查分析工作，認(rèn)真了解掌握消費(fèi)者對面粉的需求情況，使產(chǎn)品能夠以較好地滿足消費(fèi)者的需要。呼倫貝爾生產(chǎn)的小麥?zhǔn)且环N消費(fèi)者公認(rèn)的靠“天收”的無公害綠色糧食。海拉爾氣候具有相對干旱、日照時間長、晝夜溫差大等特點(diǎn)，完全符合小麥的種植條件。通過分析論證，該工程項(xiàng)目建設(shè)方案技術(shù)上是可行的，其工程規(guī)模及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是適宜的，項(xiàng)目實(shí)施后具有較大的社會效益，對糧食倉儲業(yè)整體素質(zhì)的提高具有積極的推動作用，項(xiàng)目實(shí)施切實(shí)可行，具有較高的社會意義。項(xiàng)目區(qū)呼倫貝爾市地域遼闊，耕地面積大，光照充足，晝夜溫差大，盛產(chǎn)優(yōu)質(zhì)小麥，做為本項(xiàng)目的原材料，在質(zhì)量和數(shù)量上都可以滿足項(xiàng)目正常生產(chǎn)的需要。小麥粉的生產(chǎn)條件和屬性決定了面粉屬于天然的綠色食品。本項(xiàng)目的建設(shè)對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)商品化、拉動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極的作用。提升海拉爾的小麥粉的加工業(yè)水平，增強(qiáng)了市場競爭能力，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。本項(xiàng)目的實(shí)施將有力的促進(jìn)海拉爾及周邊地區(qū)農(nóng)民，特別是寒冷地區(qū)農(nóng)民增收。資本金利潤率=年利潤總額/資本金總額=不確定性分析盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)，其計算公式為：BEF=年固定成本/（年產(chǎn)品銷售收入可變成本年銷售稅金及附加增值稅）=()=%計算結(jié)果表明，%就可保本，具有較強(qiáng)的風(fēng)險能力。（含建設(shè)期），（含建設(shè)期），均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期這表明項(xiàng)目可按時回收。%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）。產(chǎn)品成本估算，原材料、動力及包裝消耗及價格估算詳見附表，利潤總額及分配項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入10950萬元、。借款利息流動資金自第2年開始投入第3年全部投入。折舊計算，無形遞延資產(chǎn)為170萬元，建筑物和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)折舊分別按30年和15年計算。資金為企業(yè)自籌。（、土地費(fèi)用310萬元），項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后需流動資金110萬元，詳見總投資估算表二、資金籌措。二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度詳見表121。培訓(xùn)和進(jìn)修費(fèi)用按年3萬元目標(biāo)執(zhí)行。企業(yè)選派優(yōu)秀員工到有關(guān)院校參加系統(tǒng)培訓(xùn)。為了使車間操作人員盡快了解制粉設(shè)備和工藝流程，掌握設(shè)備的安裝調(diào)試、操作使用、檢驗(yàn)修理和維護(hù)保養(yǎng)等技術(shù)，須采取請進(jìn)來、派出去的方式，進(jìn)行較全面的人員培訓(xùn)。在設(shè)備到廠安裝前組織專業(yè)人員培訓(xùn)，堅(jiān)持做到設(shè)備安裝完成后在極短時間內(nèi)合格上崗的熟練工人達(dá)90%以上。勞動定員面粉車間：管理人員、技術(shù)人員、操作人員、打、碼包工共60人左右。以下是公司組織機(jī)構(gòu)圖：總 經(jīng) 理 分管后勤副經(jīng)理分管生產(chǎn)副經(jīng)理分管經(jīng)營副經(jīng)理 保衛(wèi)處政工辦機(jī)電科總工辦財務(wù)處辦公室配粉車間主任技術(shù)處面粉車間主任銷售處供應(yīng)處市場部二、人力資源配置生產(chǎn)作業(yè)班次車間操作工實(shí)行三班工作制，車間管理人員、技術(shù)人員等為常白班。管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖組織機(jī)構(gòu)設(shè)置依照股份合作制企業(yè)組織管理機(jī)構(gòu)設(shè)置原則設(shè)立股東大會、監(jiān)事會和經(jīng)理。股東大會是股份合作制企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，有股東大會選舉產(chǎn)生的董事會負(fù)責(zé)閉會期間的工作、對股東大會負(fù)責(zé)。第十一章 組織機(jī)構(gòu)、勞動定員和人員培訓(xùn)一、組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目法人組建方案該企業(yè)為股份合作制公司，股份合作制企業(yè)的資本采用股份形式，股東的股本數(shù)量是明確的，股東主要由本企業(yè)職工組成，股東直接參加生產(chǎn)經(jīng)營活動，通過股東大會或選舉董事長間接參與管理。（4）防雷本工程按三類防雷措施設(shè)置。所用照明燈具選用節(jié)能防火防塵型，粉塵較大的地方選用防爆型。（3）電氣防火本工程按GB58—83規(guī)范中G—2級防爆炸場所考慮電氣設(shè)備的選型安裝。防火措施（1）廠區(qū)內(nèi)布局通道合理，消防設(shè)施齊全，配粉車間將根據(jù)廠區(qū)實(shí)際情況，盡量加大與相鄰各建筑物之間距離，以滿足防火間距要求。三、消防總平面設(shè)計中各建筑物之間距離按建筑設(shè)計規(guī)范新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。工人上班前在更衣室內(nèi)完成個人衛(wèi)生處理后方可進(jìn)入車間從事食品生產(chǎn)，因此更衣室、盥洗室。車間生產(chǎn)設(shè)置生產(chǎn)衛(wèi)生用室（浴室、存衣室、盥洗室、洗衣房）和生活衛(wèi)生用室（休息室、食堂、廁所）。進(jìn)出原料和出廠成品需經(jīng)過嚴(yán)格的衛(wèi)生檢驗(yàn)，不得將有毒有害和被污染的物品與糧食、食品混裝、混運(yùn)，以防污染。(10)電氣保護(hù)措施為保護(hù)接零制，即設(shè)備機(jī)架、外殼、電機(jī)外殼、電線管壁、橋架殼體等正常帶電部分，均應(yīng)與零線聯(lián)通，其接地電阻不大于10歐姆。(9)采取粉塵防治措施后，車間內(nèi)粉塵濃度不大于10mg/m3，室內(nèi)操作場所噪聲按《工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)定》。各層樓面不設(shè)明插座，保證安全。（6）樓梯和吊物洞均設(shè)有防護(hù)欄，防護(hù)欄按規(guī)定進(jìn)行設(shè)計，吊物洞口設(shè)活動欄桿，以便移動設(shè)備，臨時吊物洞有牢固、可靠的蓋板。（4）所有設(shè)備傳動件外露處，均加設(shè)安全防護(hù)罩，避免人身傷亡事故，保證安全生產(chǎn)。（2）車間內(nèi)有男女廁所。預(yù)防為主，清除危害，發(fā)展生產(chǎn)”的勞動保護(hù)方針，并配置相應(yīng)的勞動保護(hù)措施，對作業(yè)職工進(jìn)行嚴(yán)格的勞動安全培訓(xùn)教育，經(jīng)考核合格者方能上崗，建立工作檔案，積極預(yù)防事故發(fā)生。（2）綠化主要選用抗污染、吸附粉塵、隔聲效果好的喬木或灌木。（2）噪聲方面：廠界噪聲不超過（65）dB（A）制粉車間操作環(huán)境不超過85dB（A），辦公室檢化驗(yàn)室不超過60dB（A）。（2）小麥清理采用干法清理，無污水排放四、預(yù)期效果采取上述防治措施后，完全可以達(dá)到國家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。（3）控制糧食自由下落的角度，減少糧食與管壁的磨擦、碰撞所產(chǎn)生的噪聲，對輸送小麥溜管中流動時產(chǎn)生的噪聲。降噪防噪措施（1）首先從聲源方面進(jìn)行控制，選用低噪聲的設(shè)備，對個別噪聲較高的設(shè)備，如高壓風(fēng)機(jī)，空壓機(jī)等，機(jī)座設(shè)減震墊，進(jìn)出口風(fēng)管采用軟聯(lián)接，減少感動，降低噪聲，必要時可采用分室隔離措施。(2)在設(shè)備進(jìn)出口或有塵源的地方設(shè)有吸風(fēng)點(diǎn)，并合理地組合風(fēng)網(wǎng)，保證車間含塵濃度符合國家標(biāo)準(zhǔn)要求。選用新型節(jié)能變壓器和交流接觸等電器元件，降低消耗、節(jié)省能源。變壓器選用節(jié)能型S9系列，電機(jī)選用Y或YB系列節(jié)能電機(jī)。增設(shè)足量的電容補(bǔ)償器，以減少無功損失。節(jié)能：生產(chǎn)車間、倉庫按物料流向設(shè)計，合理布局，減少運(yùn)輸消耗，設(shè)備選型上以滿足生產(chǎn)能力為標(biāo)準(zhǔn)，避免動力配備過大。公司內(nèi)部設(shè)專人負(fù)責(zé)節(jié)能工作，各工段設(shè)有兼職管理人員，形成管理網(wǎng)絡(luò)，落實(shí)各項(xiàng)節(jié)能工作，節(jié)能措施和節(jié)能教育培訓(xùn)工作。在各個水、電使用點(diǎn)設(shè)置計