分公司財(cái)務(wù)制度(參考版)
2025-08-08 21:02本頁(yè)面
【正文】 修改時(shí)亦同。，凡既有的類(lèi)似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。公司將結(jié)合審計(jì)情況調(diào)整各單位的用款計(jì)劃，以確保公司資金的更有效利用。定額通訊費(fèi)、交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月，過(guò)期作自動(dòng)放棄處理，不再報(bào)銷(xiāo)該月費(fèi)用。即：差旅費(fèi)借款在出差回單位后三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)帳（因特殊工作關(guān)系不能及時(shí)報(bào)帳的，需在時(shí)限內(nèi)書(shū)面告知財(cái)務(wù)部，書(shū)面報(bào)告需經(jīng)直屬上級(jí)批準(zhǔn)）；市內(nèi)辦事和辦公用品購(gòu)置一般在當(dāng)天、最遲不超過(guò)第三個(gè)工作日?qǐng)?bào)帳；固定資產(chǎn)購(gòu)置在實(shí)物驗(yàn)收、安裝完后三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)帳。財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后方予以報(bào)帳并結(jié)算原借款或補(bǔ)足備用金。：有關(guān)單證是否真實(shí)、合法、完整，審批手續(xù)是否完備合規(guī)，與有關(guān)合同、預(yù)算是否相符等。：審批年度、月用款計(jì)劃；審批正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的大額經(jīng)濟(jì)合同；審批公司分管領(lǐng)導(dǎo)單筆金額審批權(quán)限以上至總經(jīng)理審批權(quán)限以內(nèi)的專(zhuān)項(xiàng)資金；與董事長(zhǎng)共同審批總經(jīng)理審批權(quán)限以上（指本制度規(guī)定限額）、董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理授權(quán)額度以內(nèi)的專(zhuān)項(xiàng)資金和投資性支出（含購(gòu)買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)、大宗固定資產(chǎn)，對(duì)外投資等）；對(duì)超過(guò)董事會(huì)授權(quán)額度的大額支出，報(bào)請(qǐng)公司董事會(huì)、股東大會(huì)審批。：對(duì)分管工作范圍內(nèi)的開(kāi)支負(fù)責(zé)。：對(duì)本公司的各項(xiàng)開(kāi)支負(fù)責(zé)。：對(duì)本部門(mén)的開(kāi)支負(fù)責(zé)。（指公司財(cái)務(wù)部，各分子公司財(cái)務(wù)部等）各級(jí)財(cái)務(wù)部收到請(qǐng)款單據(jù)時(shí)，先審查其用款是否為計(jì)劃內(nèi)開(kāi)支，如屬計(jì)劃外的開(kāi)支或?qū)ｍ?xiàng)資金開(kāi)支，是否有經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告；再審核有關(guān)合同和預(yù)算是否已按公司規(guī)定的審批程序核
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