【正文】 、不確定分析 1．盈虧平衡分析 根據(jù)項目正常年的收入、成本等計算的盈虧平衡點如下： 盈虧平衡點（BEP） =固定成本/（銷售收入稅金可變成本）100% =% %就可以保本。還款來源包括折舊、攤銷和利潤三部分，以最大清償能力的還款方式還款。、財務盈利能力分析 1．現(xiàn)金流量指標分析 本項目分別對全部投資現(xiàn)金流量分析,結(jié)果如下: 內(nèi)部收益率(所得稅前): % (所得稅后): % 財務凈現(xiàn)值(Ic=8%)(所得稅前): (所得稅后): 靜態(tài)投資回收期(所得稅前,含建設期): (所得稅后,含建設期): 經(jīng)此分析,所得稅前、后的內(nèi)部收益率均高于基準收益率8%，計算期內(nèi)財務凈現(xiàn)值大于零，投資回收期較短，說明項目具有較好的盈利能力。企業(yè)提留法定盈余公積金10%，公益金5%。8．其它費用總成本費用表中的其它是制造費用、管理費用、銷售費用及其它企業(yè)管理費等述其它費用根據(jù)有關(guān)規(guī)定并結(jié)合項目具體情況綜合考慮。7．流動資金借款利息計入財務費用。5．無形及遞延資產(chǎn)按10年攤銷，計入攤銷費用。4．固定資產(chǎn)折舊按直線法計算，殘值率為4%。2．原燃材料及動力價格參考當?shù)噩F(xiàn)行價格,原燃料及動力消耗量按有關(guān)專業(yè)提供的數(shù)據(jù)計算。銷售稅金及附加：增值稅 17%；城市維護建設稅7%；教育費附加3%；%。2．計算期及投、達產(chǎn)計劃項目計算期設定為16年，其中建設期1年，生產(chǎn)期15年。5．中國國際工程咨詢公司1998版（投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南）。 3．財務效益和費用估算按照國家現(xiàn)行財稅制度規(guī)定執(zhí)行?？偼顿Y估算表序號工程或項目名稱估 算 投 資 （萬元）建筑工程設備費用安裝工程其他費用合 計一第一部分工程費用(一)總圖122(二)重質(zhì)莫來石生產(chǎn)線　1原料破碎以及儲存工段2原料粉磨工段3燒成工段4煤粉制備工段5莫來石堆棚小計598(三)澆注料制備車間　1破碎工段2配料工段3粉磨工段4壓制、干燥、燒成工段9465破碎分級工段6混合攪拌包裝工段7成品庫8小計(四)水、電設施(五)化驗室（六）生活附屬設施172第一部分工程費用合計二第二部分費用1建設單位管理費2生產(chǎn)職工培訓費3聯(lián)合試運轉(zhuǎn)補差4勘察設計費5綠化費6環(huán)評費7招標費第二部分工程費用合計三一、二部分合計四預備費用五建設期利息六鋪底流動資金總投資%第十二章 財務評價、 財務評價說明 1．計算期的確定：綜合主要設備使用年限、產(chǎn)品的經(jīng)濟壽命等，計算期確定為十六年。％計算，第二年的貸款利息計入生產(chǎn)成本。（3）其它費用按照山西省有關(guān)規(guī)定計算。（2）設備及安裝1）.設備費：按設備制造廠家的報價計算。鋪底流動資金159萬元。、試生產(chǎn)。 。，開工報告報批。人力資源明細表序號車間或部門一班二班三班輪休及補欠人員小計一生產(chǎn)工人熟料生產(chǎn)線50382416128原料制備201414856燒成車間261616765動力車間201212852補欠人員1111二管理服務人員35合 計347第十章 項目實施進度本項目采用回轉(zhuǎn)窯重質(zhì)莫來石燒成系統(tǒng)以及150米隧道窯耐火材料生產(chǎn)系統(tǒng)及技術(shù)在國內(nèi)已經(jīng)相當成熟，經(jīng)過多年的探索、實踐，相同或相似的系統(tǒng)已經(jīng)可以利用較低的投資、較短的工期建成。、人員培訓本技改項目采用了較為先進的耐火材料生產(chǎn)工藝，為使工廠盡快地達產(chǎn)達標，必須對進廠人員進行培訓，培訓人員主要為隧道窯燒成系統(tǒng)、原料制備等各主要崗位，通過選派一些文化水平較高的工人到類似工廠進行對口崗位學習，掌握必備的崗位操作及設備維護技術(shù)，以達到獨立工作的目的。對于三班連續(xù)周工作制的崗位，按國家現(xiàn)行規(guī)定，每周五天工作制配備輪休人員，補缺勤人員(包括病、事、曠、傷、婚、產(chǎn)假等)按生產(chǎn)工人總數(shù)的7%考慮，管理人員結(jié)合公司現(xiàn)狀進行調(diào)配和增加。全廠需人力資源347人。第九章 組織機構(gòu)、人力資源及職工培訓、組織機構(gòu)山西孝義市京山耐火材料有限公司廠內(nèi)組織機構(gòu)齊全，實行董事長負責制，董事長具有法人資格，根據(jù)《中華人民共和國公司法》的有關(guān)要求，參照多年來耐火材料生產(chǎn)企業(yè)的管理體制，公司下設為五部一室，七個車間。為避免生產(chǎn)線上某一設備事故或誤操作時，物料的堆積和事故擴大化，所有主機設備均按工藝流程，分段進行了必要的聯(lián)鎖，傳動距離較長的皮帶機等設備，中途設置了停車按紐，以備事故時停車急用。、防機械傷害在整個生產(chǎn)線上所有機械設備的傳動件及傳動機械應設防護蓋或防護罩，以防止機械設備對人體的傷害。廠區(qū)變配電所的10KV架空進線及10KV變配電裝置的每段母線上設有瓦斯保護器。全廠通過電纜溝內(nèi)的接地扁鋼，鎧裝電纜的金屬外皮和低壓電纜的接零芯線等組織統(tǒng)一接地。所有車間的電氣設備金屬外殼利用穿線鋼管或扁鋼與廠區(qū)接地系統(tǒng)可靠連接。同時在煤粉入口及多處位置設置了溫度傳感器，以防溫度超標。廠房設計有足夠的泄壓面積，廠房內(nèi)部的梁頂面及窗臺等均做成斜面，以防煤粉堆積。建設的各類建、構(gòu)筑物均按建筑防火規(guī)范設計，根據(jù)需要在室內(nèi)或室外附近設置給水消火栓或配置滅火器。另外，在噪聲較大的車間和部位，采取適當?shù)姆忾]措施，減少噪聲對廠內(nèi)環(huán)境的影響。、噪聲控制對于水泥生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的噪聲，如球磨機、羅茨風機，目前還沒有較為徹底地治理措施，尤其是磨機產(chǎn)生的噪聲。、車間衛(wèi)生為了使企業(yè)衛(wèi)生標準達到國家要求，在工藝布置、廠房建筑結(jié)構(gòu)、采暖通風設計中，均考慮防暑、防寒和防濕問題，如遠離熱源，設有通風設施和足夠的通風面積。并保證車間內(nèi)基本不會出現(xiàn)粉塵跑冒現(xiàn)象。 、對有害因素的防治、粉塵防治為了防治粉塵對工人健康的影響，減少生產(chǎn)過程中的粉塵外溢，在環(huán)境保護的篇章已敘述了對于各揚塵點和廢氣排放點采取的防治措施和治理達到的水平。方便車輛進入原燃料堆放地，減少了運輸車輛進入生產(chǎn)區(qū)帶來的危險。在保證整個工藝流程通暢、合理的前提下減少了廠區(qū)內(nèi)車輛往來次數(shù)以及各功能區(qū)之間的相互干擾。、有關(guān)標準、規(guī)范本工程采用、執(zhí)行的有關(guān)標準和規(guī)范如下：《中華人民共和國勞動法》《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》(TJ3696)《建筑設計防火規(guī)范》(GBJ1687)《工業(yè)企業(yè)噪聲設計控制標準》(GBJ8785)《建筑電氣設計技術(shù)規(guī)程》(GBJ1683)《水泥工業(yè)勞動安全，工業(yè)衛(wèi)生設計規(guī)定》（JCJ1097）《建材工業(yè)勞動保護工作暫行條例》《國務院關(guān)于加強防塵，防毒工作的決定》國發(fā)［1984］97號《中華人民共和國消防條例》（GB598486）、總圖布置與廠內(nèi)運輸安全本項目在總圖規(guī)劃設計上主要有以下考慮。耐火材料廠大部分車間火災危險性類別為戊類。73山西省建筑材料工業(yè)設計研究院 全廠除塵系統(tǒng)匯總表 表76揚塵點初始含塵濃度(g/Nm3)廢氣量(Nm3/h)收塵設備收塵效率(%)排放濃度(mg/Nm3)設備運轉(zhuǎn)率(%)粉塵回收量粉塵排放量型號規(guī)格臺數(shù)t/at/a原料破碎篩分456000PPC(S)326氣箱脈沖袋式除塵器4≥≤50熟料粗碎456000PPC(S)326氣箱脈沖袋式除塵器2≥≤50熟料細碎256000PPC(S)326氣箱脈沖袋式除塵器2≥≤50配料倉2040002單機除塵器2≥≤50煤磨1508000防爆收塵器1≥回轉(zhuǎn)窯尾10080000長帶低壓脈沖收塵器隧道窯尾65165000 PPC(S)645袋收塵器1≥≤100第八章 消防、勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生、概述隨著耐火材料生產(chǎn)技術(shù)在我國的全面推廣以及機械化、自動化水平的日益提高，工作環(huán)境條件有了較大的改善，但在生產(chǎn)過程中，仍存在一些影響工人健康的不衛(wèi)生因素以及發(fā)生人身不安全的因素。、綠化本次技改將因地制宜地進行廠區(qū)的綠化設計，綠化主要布置在廠前區(qū)和廠區(qū)空閑地，并在道路兩側(cè)種植行道樹和綠籬，以美化環(huán)境。(4)制定各類環(huán)保設施的大修計劃，負責組織大修的實施，同時還要對各類環(huán)保設施更新、改造、設計、加工安裝、調(diào)試等負責到底。(2)配合省地環(huán)保監(jiān)測部門對廠內(nèi)外環(huán)境定期監(jiān)測，評價本廠對周圍環(huán)境的影響。、環(huán)保機構(gòu)的任務(1)定期對全廠各車間排放的廢氣、粉塵、噪聲等進行測定檢查是否符合排放標準與衛(wèi)生標準。、環(huán)保機構(gòu)為了確實搞好該生產(chǎn)線的環(huán)保工作，加強環(huán)保措施的檢查、監(jiān)督和管理。使粉塵濃度和有害氣體濃度得到有效的擴散和稀釋，而工廠投產(chǎn)后無廢水排出，項目本身也是一個利廢的環(huán)保項目。對各揚塵點和廢氣排放點均考慮設置了適宜的除塵凈化設備，從而保證排出氣體含塵濃度低于國家排放標準。盡量選用低噪聲設備；對于有些噪聲大的設備，盡可能采用各種形式的消聲方法和選用消聲設備；在噪聲較大的工作崗位，設立具有隔聲措施的值班室，使其室內(nèi)的噪聲級降至55～65分貝 (A)；對有噪聲源的車間均做成具有封閉圍護結(jié)構(gòu)的建筑，使其噪聲受到不同程度的隔絕與吸收，減少噪聲傳播距離，同時，廠區(qū)內(nèi)盡量擴大綠化面積，搞好廠區(qū)綠化，利用植被降低噪聲影響。、成型機和高壓風機（羅茨風機），其噪聲一般在85～115分貝(A)。如倉頂、倉底和輸送轉(zhuǎn)運點等。在隧道窯窯尾廢氣處理系統(tǒng)，采用玻纖袋收塵的方案，以保證其排放濃度滿足國家標準要求。在一般初始濃度較低的系統(tǒng)中，采用DJ（M）型脈沖噴吹單機袋式除塵器。從工藝布置上盡量減少物料在轉(zhuǎn)運點以及輸送設備之間的物料落差，做到盡可能的減少揚塵點。它們主要來自以煤為燃料的回轉(zhuǎn)窯、隧道窯內(nèi)排出的廢氣。耐火材料生產(chǎn)過程中，向大氣排放的有害氧化物氣體主要是一氧化碳。如：破碎車間、粉磨車間、原料儲存庫和隧道窯窯尾排出的廢氣。生產(chǎn)排出的廢氣對環(huán)境的污染物主要是含有10%以上游離二氧化硅的粉塵、原料粉塵和一氧化碳氣體，還有部分氮氧化物和二氧化硫。 ．《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》（GB3095—96）各項污染物的濃度限值濃度限值（mg/m3）取值時間總懸浮微?？晌腩w粒物二氧化硫氮氧化物二級標準日平均年平均1小時平均《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》(GB1234990)及《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準 》(GB309693)規(guī)定適應區(qū)域等效聲級 Leq(dBA)工業(yè)區(qū)晝間 65夜間 55注(1)夜間指22：00時至5：00(2)上述噪聲級為基本值，不包括脈沖聲和不常見峰值。廢氣影響主要是粉塵污染、二氧化硫、氮氧化物和一氧化碳的排放。本項目新型耐火材料的生產(chǎn)主要是對鋁礬土原料、重質(zhì)莫來石等原料進行破碎、粉磨、成型、燒成等的一個加工過程，對于環(huán)境的影響因素，主要有物理影響因素：噪聲和振動；化學影響因素為廢氣。、合理設置車間二次配電點，盡量縮短配電線路，減少線路損耗。 、大功率高壓繞線電機采用液體變阻器起動,高壓鼠籠式電機采用液力藕合調(diào)速裝置起動控制。全廠設有完善的計量裝置，有利于產(chǎn)品燒成熱工制度的穩(wěn)定，提高系統(tǒng)的產(chǎn)質(zhì)量，達到節(jié)能的目的。采用節(jié)能設備，既可降低輸送電耗，又可提高設備的運轉(zhuǎn)率。、隧道窯窯尾抽取熱風供給，勿需專用熱風爐，每年約可節(jié)約標煤500噸。、工藝節(jié)能措施、重質(zhì)莫來石燒成部分采用三通道噴煤管，能使煤得到充分的燃燒。為此，根據(jù)國務院《節(jié)約能源管理暫行條例》 的要求，本項目貫徹國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)及節(jié)能政策，建設工程積極采用國家成熟的各項綜合節(jié)能技術(shù)和設備，力求做到節(jié)約及合理利用能源，在提高生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量是本工程設計的主要原則。孝義本地有大量的焦爐煤氣資源，可滿足生產(chǎn)需要。、燃料本項目煅燒部分采用本地區(qū)的特產(chǎn)——孝義煤，該地區(qū)有著充足的煤炭資源，能夠滿足該項目。（3）生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)車間及生活設施均采用鋼制散熱