【正文】 　表９　某擔(dān)保2001～2005年理財計劃 單位：人民幣萬元指 標(biāo)2001年2002年2003年2004年2005年合 計可用理財資金 4,419 7,959 2,853 100,219 64,819 現(xiàn)金及流動資金 1,273 1,990 713 25,055 16,205 債券與開放基金 1,273 1,990 713 25,055 16,205 委托理財 1,273 1,990 713 25,055 16,205 長期投資 600 3,100 3,813 28,868 45,072 理財資金綜合回報 265 611 543 6,470 7,353 。擔(dān)保保證金利息按現(xiàn)行存款利率2%計算。同時，讓上市募集的資金，分三年逐步穩(wěn)妥的投入到主營業(yè)務(wù)的拓展。 表８　某擔(dān)保2001～2005年資金計劃 單位:人民幣萬元指 標(biāo)2001年2002年2003年2004年2005年一、資金來源總股本(萬股)15,55030,00040,00053,50053,500股本金15,55033,61353,613188,613188,613所有者權(quán)益16,36738,38567,646225,637257,970長期負(fù)債5004,0008,00016,00032,000二、資金用途擔(dān)保保證金10,14023,33350,00093,750122,222個人擔(dān)保5,07011,66725,00046,87561,111履約擔(dān)保1,0142,3335,0009,37512,222企業(yè)擔(dān)保4,0569,33320,00037,50048,889互助基金5004,0008,00016,00032,000可用理財資金4,4197,9592,853100,21964,819營運資金1,2731,99071325,05516,205長期投資6001,99071325,05516,205短期投資2,5463,9791,42750,10932,409從表中看到，某擔(dān)保2003年上市前資金最緊張，可用理財資金下降到2,853萬人民幣。除了股本擴(kuò)張以外，某擔(dān)保在公司辦公所在地區(qū)——某市福田區(qū)率先發(fā)起組織區(qū)中小企業(yè)擔(dān)保互助協(xié)會，并在公司注冊所在城市發(fā)起組織市中小企業(yè)擔(dān)保協(xié)會。為滿足擔(dān)保保證金增長的需要, 唯一的途徑是通過股本擴(kuò)張來融資。經(jīng)營計劃中2001～2005年擔(dān)保業(yè)務(wù)增長幅度較大，但預(yù)測2002～2005年平均增長率為1999～2001年的實際年平均增長速度的五分之一，因此，某擔(dān)保經(jīng)營計劃是穩(wěn)健可行的。 從經(jīng)營計劃表中可以看到，某擔(dān)保收入主要組成部分為擔(dān)保及配套服務(wù)和擔(dān)保投資。從營業(yè)規(guī)模上看，某擔(dān)保2005年將成為大型準(zhǔn)金融企業(yè)。某擔(dān)保業(yè)務(wù)增長趨勢如下表所示： 表６ 某擔(dān)保業(yè)務(wù)增長趨勢 單位:人民幣億元 指 標(biāo)9900年2001年2002年2003年2004年2005年總擔(dān)保金額 年增長倍數(shù) 階段平均年增長倍數(shù)100%平均年增長倍數(shù)編制說明：由于1999年經(jīng)營時間不足一個月，因此與2000年合并作為一年計算；總擔(dān)保金額為計劃擔(dān)保金額、基金擔(dān)保額和分公司擔(dān)保額之和。制約成長期業(yè)績增長的主要瓶頸為保證金來源。大體上可將某擔(dān)保1999～2005年的發(fā)展趨勢分為創(chuàng)業(yè)期（1999～2001年），成長期（2002～2004年）， 和成熟期（2005年及以后）三個階段。中國商業(yè)擔(dān)保市場從無到有，1999年正式啟動以來發(fā)展十分迅猛。某擔(dān)保未來五年商業(yè)計劃可分解為經(jīng)營計劃、資金計劃、理財計劃和管理費用計劃四塊組成。 為了將某擔(dān)保發(fā)展成中國擔(dān)保業(yè)的領(lǐng)先者和第一品牌，公司以1999～2001年3季度經(jīng)營和財務(wù)報表的業(yè)績分析為基礎(chǔ)，并以保守預(yù)測和穩(wěn)健理財為原則，定量地制定了某擔(dān)保2001～2005年的商業(yè)計劃。設(shè)置了A、B角項目審查，擔(dān)保部、資信評估部、風(fēng)險管理部評議，三個職能委員會和董事會、監(jiān)事會直接控制下的稽核部審核等多道“防火墻”來防范經(jīng)營風(fēng)險。企業(yè)內(nèi)部管理是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防范的最重要環(huán)節(jié)之一。某擔(dān)保內(nèi)部設(shè)有研發(fā)中心, 主要針對擔(dān)保產(chǎn)品和服務(wù)品種進(jìn)行研發(fā)。這些著名的高等院校和研究機(jī)構(gòu)均在或?qū)⒃谀硴?dān)保開設(shè)碩士、博士科研基地, 并將與國家經(jīng)貿(mào)委、IFC、亞洲開發(fā)銀行一起, 博采國際上擔(dān)保業(yè)的成功經(jīng)驗, 進(jìn)行中國的擔(dān)保業(yè)市場發(fā)展的理論研究和業(yè)務(wù)實踐的探討。集中化是使每一項決策能從上到下追索到?jīng)Q策全過程的相關(guān)人員（如：負(fù)責(zé)人、實施人、經(jīng)辦人等）。某擔(dān)保決策管理的特點是科學(xué)化、集中化。公司已上和擬上的信息化系統(tǒng)有:公司局域網(wǎng)與對外網(wǎng)站；辦公自動化系統(tǒng)與金融業(yè)務(wù)ERP；項目評估決策支持系統(tǒng)(擬上)；視頻會議系統(tǒng)(擬上)；災(zāi)難資料備份系統(tǒng)(擬上)。某擔(dān)保極其重視按準(zhǔn)金融企業(yè)要求, 逐步引進(jìn)現(xiàn)代化、信息化辦公手段和資料管理。公司全員按ISO9000金融服務(wù)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求操作擔(dān)保業(yè)務(wù)和擔(dān)保投資業(yè)務(wù)。某擔(dān)保制定了一系列業(yè)務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量的管理制度與操作手冊, 建立健全了完備的業(yè)務(wù)制度, 如《擔(dān)保業(yè)務(wù)暫行辦法》、《個人消費信用擔(dān)保辦法》、《個人住房按揭貸款擔(dān)保辦法》、《投資業(yè)務(wù)管理辦法》、《項目審核工作細(xì)則》等, 實現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化的制度管理。由于擔(dān)保的特殊性和風(fēng)險控制的需要, 某的激勵機(jī)制更加注重與約束機(jī)制相結(jié)合, 采用以基本薪金加獎金期權(quán)的模式, 即以一定的基本薪金以及各種必要的社會保險作為員工必要的生活保障； 以業(yè)務(wù)激勵, 實行項目經(jīng)理責(zé)任制, 獎金與績效掛鉤；實行內(nèi)部員工持股制度, 采用與整個公司未來發(fā)展掛鉤的期權(quán)方式，從而把員工的個人利益與公司的短期利益和長期發(fā)展有機(jī)地結(jié)合起來形成整體利益, 較好地解決了對員工的激勵和約束問題。某擔(dān)保鼓勵員工在外參加各種方式的進(jìn)修和資格考試，以補(bǔ)充內(nèi)部培訓(xùn)的不足，提高員工的素質(zhì)。某擔(dān)保將與國家經(jīng)貿(mào)委，亞洲開發(fā)銀行和IFC合作建立信用擔(dān)保國際培訓(xùn)中心，采用專家講座等方式，引進(jìn)國外先進(jìn)的擔(dān)保行業(yè)經(jīng)驗，以提高我國擔(dān)保業(yè)的整體水平。該項內(nèi)容今后將與國家經(jīng)貿(mào)委組織的信用擔(dān)保體系從業(yè)資格培訓(xùn)考試相結(jié)合；員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。主要采用以下幾種方式：員工工作前培訓(xùn)及資格考試。為適應(yīng)某擔(dān)保業(yè)務(wù)高速增長的需要, 公司2001～2005年人力資源規(guī)劃如下: 表5 某擔(dān)保人力資源規(guī)劃 單位：人指 標(biāo)2001年2002年2003年2004年2005年高管干部33577專家干部23355部門經(jīng)理510152025分公司經(jīng)理25788專業(yè)人員20406080100輔助人員3691215合 計356799132160 到2005年, 某擔(dān)保10%以上員工具有博士學(xué)位, 50%以上具有碩士學(xué)位, 98%以上具有大學(xué)學(xué)歷, 并爭取在中國人事部申辦博士后流動站, 實現(xiàn)公司宗旨提出的知識型企業(yè)的目標(biāo)。文綠珊女士：學(xué)士，高級工程師，國家級行業(yè)評委，曾任職于大型國有企業(yè)、中外合資企業(yè)，從事技術(shù)管理、行政管理和經(jīng)營管理工作，具有豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗。 李忠勇先生：經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士，曾在農(nóng)業(yè)銀行、巨人集團(tuán)、某市和縱實業(yè)公司等任高級管理人員，有豐富的銀行知識和經(jīng)驗。 李維平先生：管理學(xué)碩士、經(jīng)濟(jì)師，曾長期任職于中國工商銀行和招商銀行，具有豐富的銀行知識和經(jīng)驗，了解各個行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。王 強(qiáng)先生：現(xiàn)分管某市某擔(dān)保投資股份有限公司投資部、市場拓展部和研發(fā)中心工作。鄒 剛博士：現(xiàn)任某市某擔(dān)保投資股份有限公司首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家。王欣樂先生：法學(xué)碩士，某市仲裁委員會仲裁員，執(zhí)業(yè)律師，對擔(dān)任大型企業(yè)法律顧問有豐富實踐經(jīng)驗。其高級管理人員是：龔東升先生：現(xiàn)任某市某擔(dān)保投資股份有限公司董事總經(jīng)理。圖1 某擔(dān)保組織機(jī)構(gòu)圖某擔(dān)保凝聚了一支優(yōu)秀的經(jīng)營管理隊伍和一大批中高級專業(yè)人才。全部實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。同時, 特別突出風(fēng)險控制在擔(dān)保業(yè)務(wù)開展中的監(jiān)督和防范作用，公司組織機(jī)構(gòu)見圖1（見下頁）。在具體工作時，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時聘請有關(guān)專家參與協(xié)助委員會工作。委員會成員由董事會聘請的董事、專業(yè)人士等組成，委員會主任由董事會指定董事或?qū)I(yè)人員擔(dān)任。徐滇慶先生：博士、加拿大安大略大學(xué)終身教授、中國長城金融研究所所長。夏德明先生：中國企業(yè)家協(xié)會副會長、某市企業(yè)家協(xié)會會長。吳曉求先生：中國人民大學(xué)金融與證券研究所所長、教授、博士生導(dǎo)師。監(jiān)事會行使職權(quán)時, 必要時可以聘請律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)給予幫助, 由此發(fā)生的費用由公司承擔(dān)。現(xiàn)分管某市某擔(dān)保投資股份有限公司風(fēng)險管理部、資信評估部和法律部工作。現(xiàn)任某集團(tuán)財務(wù)部副總經(jīng)理?，F(xiàn)分管某市某擔(dān)保投資股份有限公司投資部、市場拓展部和研發(fā)中心工作。監(jiān)事：王強(qiáng)先生，管理學(xué)碩士、國際商務(wù)師，曾在美國Rand公司進(jìn)修，參與過世界銀行大型金融保險項目的運作、國內(nèi)多家大型國有企業(yè)的股份制改造及上市工作。監(jiān)事：程剛先生，國家注冊會計師，曾在大型國有企業(yè)、上市公司任總經(jīng)理、總會計師等職，有豐富的財務(wù)管理工作經(jīng)驗。有豐富的財務(wù)管理工作經(jīng)驗，對資本運作及企業(yè)股份制改造有獨特見解。某擔(dān)保監(jiān)事會由五人組成, 經(jīng)股東大會選舉產(chǎn)生, 由注冊會計師、律師和職工代表擔(dān)任?，F(xiàn)任某集團(tuán)董事長秘書?，F(xiàn)任美國耶魯大學(xué)金融學(xué)教授?，F(xiàn)任美國泰克艾奇公司董事長。董 事: 美洲投資銀行有限公司（待確定）?，F(xiàn)任某集團(tuán)研究發(fā)展部副總經(jīng)理。董 事: 林寒先生, 工商管理碩士，曾在大型國有企業(yè)、中外合資企業(yè)、外資機(jī)構(gòu)等任副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理。現(xiàn)任某集團(tuán)經(jīng)營總監(jiān)?，F(xiàn)任某集團(tuán)常務(wù)副總裁、某市某投資發(fā)展有限公司副董事長、某市富寧達(dá)物業(yè)發(fā)展有限公司董事長?，F(xiàn)任某市某擔(dān)保投資股份有限公司董事長、某集團(tuán)董事長。董事長：張鍇雍先生，管理學(xué)碩士, 某擔(dān)保發(fā)起人與法人代表，某市政協(xié)委員、某市總商會副會長、某市生產(chǎn)力學(xué)會副會長、某市經(jīng)濟(jì)體制改革研究會副會長、某市民營企業(yè)家聯(lián)誼會副會長、中南大學(xué)客座教授。董事會由九名董事組成, 其中兩人為獨立董事。股東大會每年至少召開一次, 并可根據(jù)需要按公司章程規(guī)定的法律程序召開臨時股東大會, 行使以上職權(quán)。美洲投資銀行以股權(quán)投資的形式, 向某擔(dān)保注入300萬美元, 將主要用于某擔(dān)保境外IPO上市的所有中介和券商的費用。美洲投資銀行屬下的投資公司和基金亦以參股、控股方式投資精選的投資項目。(5) 美洲投資銀行 美洲投資銀行有限公司(Ameribankers Corp.)是在美國達(dá)拉維(Delarewre)州注冊并在美國東西海岸主要城市均設(shè)有辦公室的投資咨詢公司。其屬下的投資公司類似于代客理財性質(zhì)。祺芳實業(yè)特別看好某擔(dān)保提出的擔(dān)保投資理論, 并期望透過某擔(dān)保的擔(dān)保投資業(yè)務(wù)窗口, 參與到擔(dān)保投資業(yè)務(wù)涉及的高科技項目。 (3) 棋芳實業(yè)情況 某市祺芳實業(yè)有限公司是專注高科技項目投資的創(chuàng)投型投資管理公司。計劃在未來五年內(nèi)大規(guī)模投入中國有線電視寬帶網(wǎng)及基本業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)、通訊業(yè)務(wù)；五年內(nèi)在中國直接或間接開發(fā)2,000萬城市網(wǎng)絡(luò)用戶, 十年內(nèi)發(fā)展入網(wǎng)用戶3,000萬戶, 網(wǎng)絡(luò)覆蓋面超過4,000萬戶, 在中國和海外投資酒店35萬間客房；將網(wǎng)絡(luò)發(fā)行為光節(jié)點平易覆蓋1,000戶的雙向傳輸網(wǎng)絡(luò)；在網(wǎng)上大規(guī)模開展增值業(yè)務(wù)。憑借其實際已擁有的網(wǎng)絡(luò)權(quán)益和多年的經(jīng)營管理經(jīng)驗及未來網(wǎng)絡(luò)的巨大發(fā)展?jié)撃? “聚友視訊網(wǎng)絡(luò)”在港上市工作已獲突破性進(jìn)展, 現(xiàn)已進(jìn)入實質(zhì)性操作階段。截止2000年12月底, 集團(tuán)公司總資已達(dá)20億元人民幣, 凈資產(chǎn)10億元人民幣, , 利潤9,148萬元人民幣, 已初步成為一個跨行業(yè)、跨地區(qū)、跨國界的企業(yè)集團(tuán), 預(yù)計2001年通過資本運作以及自身市場的拓展, 資產(chǎn)及利潤將會有大幅度提高, 集團(tuán)將會上一個新的臺階。1997年經(jīng)國家工商總局批準(zhǔn)為集團(tuán)公司, 。同樣, 某擔(dān)保的管理人員和一般職員不兼任某系列公司的任何工作, 財務(wù)上各自封閉獨立運作, 資產(chǎn)劃分清晰, 正式辦公地址也不同。某系列公司與某擔(dān)保實行人、財、物三分開的治理原則。某現(xiàn)有在職員工共150人, 其中博士3人, 研究生12人, 本科學(xué)歷92人, 大專學(xué)歷31人, 大專以下12人。某市某工貿(mào)發(fā)展有限公司、某市富寧達(dá)物業(yè)發(fā)展有限公司、某市華俐盛投資發(fā)展有限公司和某市華俐恒建材有限公司均是某參控股或業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)企業(yè), 以下統(tǒng)一稱為某。目前某的凈資產(chǎn)為6億元人民幣，總資產(chǎn)已達(dá)8億元人民幣。某的創(chuàng)辦人和控制股東為張鍇雍和張一帆先生。同時增資后的某擔(dān)保外資占25%以上,企業(yè)性質(zhì)將從內(nèi)資變更為中外合資股份制企業(yè),更便于外資進(jìn)一步參與后實現(xiàn)境外上市的目標(biāo).為確保境外上市審批工作順利, 某擔(dān)保要求所有股東為民營或外資企業(yè)。完成增資后某擔(dān)?？偣杀緸?,0862萬股, 實收資本金為22,190萬元人民幣。增資后的股東及持股比例如下:某市某投資發(fā)展有限公司6,000萬股, %；某市富寧達(dá)物業(yè)發(fā)展有限公司3,500萬股, %；某市某工貿(mào)發(fā)展有限公司3,0