【正文】 歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書48公司名稱:四川歡躍數(shù)碼網(wǎng)絡(luò)科技有限公司地址:成都市武侯區(qū)武科東二路 11 號商環(huán)境花園辦公區(qū)綜合樓B聯(lián)系人:陳健手機(jī):13880329301:68584877EMAIL:PC動作數(shù)據(jù)庫客戶端服務(wù)端NPC動作特效場景角色原畫組動作組美術(shù)組文案策劃系統(tǒng)策劃美術(shù)總美術(shù)總監(jiān)監(jiān)程序總程序總監(jiān)監(jiān)游戲制作人數(shù)值策劃策劃總策劃總監(jiān)監(jiān)。本報告所涉及的內(nèi)容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。同時，本項目的實施符合我國有關(guān)法律和相關(guān)政策，報告在充分考慮了競爭和風(fēng)險因素后認(rèn)為，該項目的實施將有較大的投資回報，本項目切實可行。如果企業(yè)出現(xiàn)連續(xù)虧損，前途渺?；蝻L(fēng)險企業(yè)長期半死不活，難以高速成長，風(fēng)險資本家希望企業(yè)清算，他們因持有優(yōu)先股，可獲得一定的投資保障。：在投資協(xié)議中規(guī)定到投資期滿時企業(yè)以一定的現(xiàn)金回購?fù)顿Y者的股票，雖然這種方法省去了許多評估和協(xié)商的工作，但一開始確立這個金額并不容易。：在某些行業(yè)中，現(xiàn)金流量表比損益表更能反映企業(yè)的經(jīng)營狀況，用現(xiàn)金流量來反映企業(yè)的盈利和價值被認(rèn)為是一種好方法。計算回購股份的方法有：：首先取得相同行業(yè)上市公司的市盈率，乘以公司的收益，得到企業(yè)可能有的市值，再乘上風(fēng)險資本家擁有股份比例，即可得到回購股份的價值。歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書44，并把股票分配給股東。，也可以不納稅，最好是能取得買方公司的帶紅利可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，使賣方在出售由優(yōu)先股轉(zhuǎn)換成的普通股之前，獲得一定的紅利收入。這兩種方法的買主是來自企業(yè)外部的機(jī)構(gòu)，相應(yīng)的支付方法有：，風(fēng)險資本家實現(xiàn)投資收益，企業(yè)管理者也可套現(xiàn)，這是最理想最直接簡單的方法。企業(yè)管理人員所持有的股份可以同時轉(zhuǎn)售或不轉(zhuǎn)售。美國的 NASDAQ 市場、新加坡的股票交易所也是也是資本退出的可選擇途徑。香港作為國際金融中心，其創(chuàng)業(yè)板市場主要是歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書43針對香港及鄰近地區(qū)需要集資擴(kuò)張并具備增長潛力的中小高科技企業(yè)和新興企業(yè)，沒有對上市企業(yè)作區(qū)域限制，這就為內(nèi)地中小高新技術(shù)企業(yè)實現(xiàn)海外融資開辟了渠道?！? （2）風(fēng)險投資公司可以利用目前上市公司追逐風(fēng)險投資和高科技主業(yè)的熱潮，直接將相關(guān)股權(quán)出售給上市公司或由其設(shè)立的風(fēng)險投資公司，從而使所投資的風(fēng)險企業(yè)實現(xiàn)上市目標(biāo)。基本方式可以分為兩種：直接在二板市場上市和借殼上市，當(dāng)然目標(biāo)市場更是多種多樣，既可以是國內(nèi)市場也可以是海外市場。歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書42十一、退出方式如在本項目實施一定時間投資者希望退出，建議通過上市、購并、利潤分配或定期收益等方式予以退出，以保護(hù)投資者的利益。經(jīng)理列席董事會會議。（二）總經(jīng)理經(jīng)理（總經(jīng)理 1 人，副經(jīng)理根據(jù)需要設(shè)立）由董事會聘任或者解聘。董事會會議由董事長召集和主持；董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持。董事會對股東負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：①負(fù)責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作；②執(zhí)行股東會的決議；③決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；④制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；⑤制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；⑥制訂公司增加或者減少注冊資本的方案；⑦擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；⑧決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；⑨聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理） （以下簡稱經(jīng)理） ，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報酬事項；⑩制定公司的基本管理制度。設(shè)監(jiān)事會 5 人組成。有限責(zé)任公司設(shè)立董事會，有 5 人組成。在股東大會（股東會）的授權(quán)下，制訂公司重大經(jīng)營方針、重大投資決策等等。折現(xiàn)至項目開始運營日實現(xiàn)凈收益的折現(xiàn)值為 萬元?；谡郜F(xiàn)的目的，除建設(shè)投資資金發(fā)生在年初以外，假設(shè)預(yù)計的年收益均發(fā)生在每年年底，將未來收益預(yù)測的現(xiàn)金流量折現(xiàn)至項目開始運營日的不變貨幣表示，測算過程詳見附表：項目投資價值評估測算表。其他風(fēng)險報酬率的確定：目前，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭較好，人民幣匯率穩(wěn)定，但今年綜合物價指數(shù)出現(xiàn)上漲的趨勢，存在一定程度的通貨膨脹的可能性，所以確定其他風(fēng)險報酬率為 2%。經(jīng)營風(fēng)險報酬率的確定：在未來市場競爭中，按照規(guī)劃實現(xiàn)運營目標(biāo)，建設(shè)初期經(jīng)營經(jīng)驗相對較少，競爭能力受到限制等因素，都有一定的不確定性，選取經(jīng)營風(fēng)險報酬率為 3%。 1．無風(fēng)險報酬率的確定 無風(fēng)險報酬率取三年期國債利率，為 %。折現(xiàn)年限：計算期共 8 年每年凈收益量見附表利潤及利潤分配表合理的折現(xiàn)率。（二）價值評估在收益現(xiàn)值法下，項目的預(yù)期收益將按照折現(xiàn)率折現(xiàn)至項目開始運營日的凈現(xiàn)值。收益現(xiàn)值法的實質(zhì)是根據(jù)被評價項目合理的預(yù)期獲利能力和適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率計算出未來收益現(xiàn)值，并以此評定資產(chǎn)現(xiàn)值。因此，本項目從財務(wù)上講，建設(shè)是完全可行的。財務(wù)敏感性分析對比表評　　　　價　　　　指　　　　標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率 凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期敏感性因素 調(diào)整步 長FIRR 12% 　基本方案 0% % 3% % 銷售收入3% % 3% % 經(jīng)營成本3% % 3% % 固定資產(chǎn)投資 3% % 從上表可以看出，各因素變化都不同程度的影響項目的各項財歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書35務(wù)指標(biāo)，其中銷售（營業(yè)）收入的上升最為敏感。不確定性分析敏感性分析本項目做了所得稅前的敏感性分析。總投資100%=%投資利稅率=年平均利稅總額247。從動態(tài)角度分析，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足行業(yè)最低要求；財務(wù)凈現(xiàn)值大于歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書34零，該項目在財務(wù)上是可以接受的，投產(chǎn)后會有較大經(jīng)濟(jì)回報。利潤總額及分配估算詳見附表 7：財務(wù)盈利能力分析（1）全部投資現(xiàn)金流量表見附表 8：根據(jù)該表計算出以下財務(wù)評價指標(biāo)：所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元；投資回收期（含建設(shè)期）為 年。所得稅按國家規(guī)定稅率 33%計取。正常年平均經(jīng)營成本為 萬元。取殘值率為 5%，折舊期按7 年計算，計算期內(nèi)各年折舊費用為 萬元；固定資產(chǎn)折舊估算詳見附表 5：無形及遞延資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)原值為 440 萬元。網(wǎng)站及客服運營費用：60 萬元/年，以后年份每年遞增 5%房租、電費及物業(yè)費：30 萬元/年，以后年份每年遞增 5%后續(xù)研發(fā)費用：100 萬元/年。項目投產(chǎn)后第一年交納銷售稅金及附加費用 萬元。項目的銷售稅金及附加費用按照現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)定計算。2．各項稅費按照現(xiàn)行規(guī)定繳納。資金籌措總額為 萬元，由項目開發(fā)單位自籌或吸引外資合作，方式不定，需要各部門協(xié)調(diào)完成。即： 項目總資金=固定資產(chǎn)投資+建設(shè)期利息+流動資金 =++ = 萬元（二）資金籌措本項目總投資為 萬元。固定資產(chǎn)投資見附表 1：（2）流動資金估算流動資金估算是按詳細(xì)指標(biāo)估算法進(jìn)行估算，項目流動資產(chǎn)主要為應(yīng)收帳款及現(xiàn)金占用，估算總額為 萬元，鋪底流動資金為 萬元；流動資金見附表 2：（3）項目總投資 本項目總投資為 萬元。歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書30七、投資估算和資金籌措（一）投資估算 投資估算依據(jù)（1）各類成本費用按市場咨詢價確定；（2） 預(yù)備費按 5%計取，其它費用均按照國內(nèi)行業(yè)有關(guān)規(guī)定計?。唬?）本項目籌建期為三個月；（4）委托單位提供的有關(guān)資料；投資估算（1）固定資產(chǎn)投資估算項目固定資產(chǎn)投資主要為項目正式運營前辦公用品的購置、前期市場開發(fā)、產(chǎn)品后續(xù)開發(fā)以及相關(guān)費用，本項目固定資產(chǎn)投資為 萬元。嚴(yán)格杜絕商業(yè)機(jī)密、知識產(chǎn)權(quán)涉密資料的橫向傳播，發(fā)現(xiàn)者按內(nèi)部泄密論處。對涉密資料分成三個等級，并嚴(yán)格限制傳播范圍。相應(yīng)對策：歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書29首先公司對商業(yè)機(jī)密、技術(shù)機(jī)密等保護(hù)措施做如下安排：全部機(jī)密資料只掌握在董事長兼總經(jīng)理一人手中，知情者范圍控制在決策層，而決策層主要管理人員又享有公司股權(quán)，自身利益與公司利益一致。（3）加重對后續(xù)人才的培養(yǎng)與儲備。 相應(yīng)對策（1）通過溝通與培訓(xùn)培養(yǎng)人員對企業(yè)文化、理念、價值觀的認(rèn)同感并營造企業(yè)大家庭氣氛，造就員工的歸屬感。另外，加強(qiáng)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，盡快建立起符合現(xiàn)代管理標(biāo)準(zhǔn)的具有充分彈性、敏感性和適應(yīng)性的管理組織結(jié)構(gòu)及管理機(jī)制，提高管理者自身素質(zhì)，以先進(jìn)的管理理念和創(chuàng)新意識促進(jìn)公司的良性發(fā)展。（三）管理風(fēng)險企業(yè)管理風(fēng)險的產(chǎn)生通常是由于缺少經(jīng)營計劃和詳細(xì)的實施策略而造成以印象的主觀判斷的盲目經(jīng)營，另外，企業(yè)的周密計劃缺少強(qiáng)勁的執(zhí)行力，都將為企業(yè)帶來各方面的危機(jī)，最終使企業(yè)步向沒落。（2）聘請專業(yè)的顧問公司和技術(shù)專家進(jìn)駐企業(yè)，對員工隊伍進(jìn)行培訓(xùn)，來提高員工的專業(yè)技能和職業(yè)修養(yǎng)。企業(yè)的發(fā)展和在市場中的優(yōu)勢取得，都無法離開企業(yè)自身的觀念創(chuàng)新、管理、創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，這將是企業(yè)的立命和歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書27得以發(fā)展的根本。（3）加強(qiáng)對各項目的運行管理和服務(wù)質(zhì)量，減少因技術(shù)不成熟與監(jiān)管不得力所造成的運行事故率，努力完善各環(huán)節(jié)，降低用戶投訴率和使用的逆反心理。相應(yīng)對策 （1）加大宣傳力度，提升企業(yè)和產(chǎn)品的品牌影響力，確立品牌形象。歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書26六、風(fēng)險與對策（一）市場風(fēng)險風(fēng)險主要體現(xiàn)在市場競爭。 資源合作推廣：交換鏈接、交換廣告、內(nèi)容合作、用戶資源合作等方式，在具有類似目標(biāo)網(wǎng)站之間實現(xiàn)互相推廣的目的，其中最常用的資源合作方式為網(wǎng)站鏈接策略，利用合作伙伴之間網(wǎng)站訪問量資源合作互為推廣。（三）市場發(fā)展策略希望開發(fā)一個全民皆兵的網(wǎng)絡(luò)推廣方案。2 劣勢分析（Weaknesses）主要表現(xiàn)在項目進(jìn)入市場初期，其知名度不夠，導(dǎo)致在線人數(shù)不高，但項目產(chǎn)品有其足夠的競爭優(yōu)勢，這就需要相關(guān)策劃部門制定完善的市場拓展方案，綜合利用廣告、公共關(guān)系、促銷等多種手段，迅速擴(kuò)大市場知名度，吸納會員，使市場進(jìn)入期盡可能的縮短，從歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書24而更快的建立起完善的發(fā)展平臺，將企業(yè)帶入良性發(fā)展軌道。1 優(yōu)勢分析（Strengths）1）產(chǎn)品優(yōu)勢產(chǎn)品擁有宏大的故事背景、廣闊的世界地圖、豐富的場景設(shè)定、玩法多樣具有新意的副本、獨有的合體騎戰(zhàn)系統(tǒng)、震撼的圣域爭霸、特點鮮明的角色設(shè)定、絢麗實用的技能設(shè)定、酷眩超凡的裝備設(shè)定、精彩紛呈的任務(wù)，一經(jīng)推出必將讓廣大玩家體驗到全新的游戲樂趣，預(yù)計項目市場前景將非常廣闊。歡躍數(shù)碼《圣傳》網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)及運營項目商業(yè)計劃書23（二） 項目的內(nèi)部 SWOT 分析SWOT 分析即對項目的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會和威脅進(jìn)行分析，優(yōu)勢和劣勢主要在于分析內(nèi)部的條件是否有利于投資方案的實施；機(jī)會和威脅是針對組織外部環(huán)境進(jìn)行研究。隨著我國市場化程度的提高，一方面市場配置社會資源和生產(chǎn)要素的基礎(chǔ)性