【正文】 農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目 16 附錄16 錄 附件87。建議項(xiàng)目盡早立項(xiàng)，抓緊實(shí)施。建議項(xiàng)目建設(shè)單位在下一步工作中，一要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)污染治理設(shè)施設(shè)備工藝方案設(shè)計(jì)的優(yōu)化，以提高治污效果、節(jié)約成本；二要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程質(zhì)量、財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和檢查，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。因此，如能按報(bào)告中相關(guān)內(nèi)容執(zhí)行，項(xiàng)目總體上切實(shí)可行。項(xiàng)目從建設(shè)規(guī)劃、投資規(guī)模到經(jīng)營(yíng)管理均切實(shí)可行，污染治理措施得當(dāng)，抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，立項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)確，對(duì)推進(jìn)當(dāng)?shù)丨h(huán)保設(shè)施建設(shè)發(fā)展等具有重要意義。項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)合理，建設(shè)規(guī)模適宜，資金安排合理，各類(lèi)污染物排放達(dá)標(biāo)、重金屬治理措施符合相關(guān)政策規(guī)定，管理體系健全，項(xiàng)目投資建設(shè)周期短。 14 項(xiàng)目評(píng)價(jià)表146 利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元表147 固定資產(chǎn)折舊表 單位：萬(wàn)元表148 總成本費(fèi)用表 單位：萬(wàn)元農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目 15 結(jié)論和建議15 結(jié)論和建議 結(jié)論市農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司，擬投資萬(wàn)元在市原養(yǎng)殖區(qū)的基礎(chǔ)上，對(duì)年產(chǎn)500頭肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)進(jìn)行污染治理工程建設(shè)。 清償能力分析 盈虧平衡分析BEP（生產(chǎn)能力利用率）=固定成本/（銷(xiāo)售收入－銷(xiāo)售稅金－可變現(xiàn)成本）*100%=%計(jì)算結(jié)果表明， %時(shí)，即年銷(xiāo)售收入達(dá)到萬(wàn)元即可保持盈虧平衡，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)表145 污染治理項(xiàng)目建設(shè)前后項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益分析表由以上計(jì)算可清晰的看出：在污染治理項(xiàng)目建設(shè)后，%，其主要原因在于污染治理項(xiàng)目建設(shè)后，增加了企業(yè)在種植業(yè)上的收入， %，但總體而言為企業(yè)帶來(lái)了實(shí)際利益。增值稅 （1）銷(xiāo)項(xiàng)稅銷(xiāo)售收入（2）進(jìn)項(xiàng)稅（3）增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅城建稅增值稅5%=教育附加增值稅3%=利潤(rùn)分配由于本項(xiàng)目屬于農(nóng)業(yè)類(lèi)，所以免征所得稅。本項(xiàng)目采用價(jià)外計(jì)稅方式考慮增值稅。職工平均工資按2500元/，福利費(fèi)為工資總額的14%，%計(jì)取，資福利費(fèi)用分別為折舊、攤銷(xiāo)項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元，應(yīng)計(jì)提的固定資產(chǎn)原值為萬(wàn)元。表141 項(xiàng)目原、輔材料成本表燃料動(dòng)力費(fèi)燃料動(dòng)力消耗量根據(jù)目前同類(lèi)產(chǎn)品消耗定額確定，按當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)前后為分別為8萬(wàn)元、10萬(wàn)元。 成本概算采用成本費(fèi)用要素法分類(lèi)測(cè)算。其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的5%計(jì)。城市建設(shè)維護(hù)稅稅率及教育附加費(fèi)分別按增值稅的5%和3%計(jì)取。當(dāng)技術(shù)投備、生產(chǎn)能力完全達(dá)到要求后，全廠(chǎng)定員為13人（污染治理項(xiàng)目建設(shè)前為9人，新增污染管理技術(shù)人員4人）。貼現(xiàn)率取8％。項(xiàng)目主要投入、產(chǎn)出物價(jià)格以2011年項(xiàng)目單位執(zhí)行的價(jià)格為依據(jù)，并考慮未來(lái)價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)。（二）社會(huì)對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)程度及可接受度程度項(xiàng)目能否成功不但取決于項(xiàng)目自身的因素，也受很多社會(huì)因素的影響，這些社會(huì)因素對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)程度和可接受程度在某種意義上決定項(xiàng)目的社會(huì)價(jià)值，進(jìn)而影響到項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)的成敗情況。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，本項(xiàng)目實(shí)施必將對(duì)當(dāng)?shù)丶涌焐鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、改善生態(tài)環(huán)境起到積極的促進(jìn)作用。（一）不同利益群體對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度對(duì)當(dāng)?shù)氐闹苯邮芤嬲摺嗣袢罕姸?，本?xiàng)目的實(shí)施，可以促進(jìn)當(dāng)?shù)厝罕娋蜆I(yè)，改善居民生活環(huán)境，并帶動(dòng)相關(guān)上下游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。提高污染治理工藝水平項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可以帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)養(yǎng)殖業(yè)綜合治理技術(shù)的相關(guān)建設(shè)與發(fā)展，推進(jìn)養(yǎng)殖區(qū)的污染治理水平。本項(xiàng)目社會(huì)效益主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：增加就業(yè)該項(xiàng)目建成后，選廠(chǎng)總勞動(dòng)定員9人，其中污染綜合治理工程中心勞動(dòng)定員4人，可增加當(dāng)?shù)鼐用竦木蜆I(yè)機(jī)會(huì)。 社會(huì)效益評(píng)價(jià)該項(xiàng)目引進(jìn)先進(jìn)污染治理設(shè)備，對(duì)該養(yǎng)殖區(qū)的污染物進(jìn)行治理，節(jié)約資源并且減少環(huán)境污染，是解決節(jié)能降耗的有效途徑，是響應(yīng)國(guó)家節(jié)能減排號(hào)召的具體表現(xiàn)。本項(xiàng)目建設(shè)將極大的改善該區(qū)域的環(huán)境質(zhì)量，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)水平可接受。本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，貫徹了清潔生產(chǎn)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能減排原則。治理過(guò)程中產(chǎn)生的沼渣用于果園施肥，產(chǎn)生的生活垃圾集中收集后運(yùn)往生活垃圾場(chǎng)處置。采取措施后，本項(xiàng)目的噪聲對(duì)周?chē)h(huán)境影響不大。在采取以上措施后，化糞池廢水對(duì)地下水環(huán)境基本沒(méi)有影響。項(xiàng)目生活污水經(jīng)過(guò)化糞池處理后外運(yùn)漚肥和用于養(yǎng)殖區(qū)廠(chǎng)區(qū)綠化澆灌，不外排，可減輕對(duì)地表水質(zhì)的影響。農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目 14 項(xiàng)目評(píng)價(jià)14項(xiàng)目評(píng)價(jià) 基礎(chǔ)資料項(xiàng)目環(huán)評(píng)報(bào)告書(shū)；公司2011年財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)表； 環(huán)境效益評(píng)價(jià)（1）空氣環(huán)境影響本項(xiàng)目糞便的產(chǎn)生主要由肉牛排泄產(chǎn)生本項(xiàng)目通過(guò)采取灑水、綠化、發(fā)酵堆肥裝置，其空氣污染治理的效率能夠達(dá)到95 %以上，完全能夠到達(dá)國(guó)家污染物處理要求，極大的改善了養(yǎng)殖廠(chǎng)區(qū)空氣環(huán)境質(zhì)量。 資金籌措方案表132 資金籌措方案表 資金使用和管理項(xiàng)目資金萬(wàn)元，主要是用于該項(xiàng)目污染治理、規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)等。經(jīng)估算，該項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金總額為40萬(wàn)元。農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目 13 項(xiàng)目投資估算和資金籌措 表131 項(xiàng)目總投資估算表 單位：萬(wàn)元農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目 13 項(xiàng)目投資估算和資金籌措固定資產(chǎn)投資從表131分析可得，該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額為716萬(wàn)元， %。 項(xiàng)目總投資估算本項(xiàng)目總投資估算為人民幣萬(wàn)元。（11）施工取費(fèi)按《建筑安裝工程間接費(fèi)和其他直接費(fèi)定額》計(jì)取。（9）安裝工程費(fèi)用按化工部《化工設(shè)計(jì)概算定額》估算計(jì)取。（8）國(guó)內(nèi)配套定型設(shè)備價(jià)格除參考《九O年工業(yè)產(chǎn)品不變價(jià)格》、《機(jī)械產(chǎn)品目錄》（1991年版）外，主要是向設(shè)備生產(chǎn)廠(chǎng)詢(xún)價(jià)資料。表121 工程建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表工作階段 時(shí)間201220136789101112123前期準(zhǔn)備階段（可研、審批等）施工圖設(shè)計(jì)階段土建工程施工階段設(shè)備安裝調(diào)試、技術(shù)培訓(xùn)竣工驗(yàn)收、試運(yùn)行農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目 13 項(xiàng)目投資估算和資金籌措13 項(xiàng)目投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù)（1）項(xiàng)目建議書(shū)；（2）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案；（3）工程項(xiàng)目、輔助工程一覽表；（4）工程設(shè)計(jì)方案、圖紙及主要設(shè)備、材料表；（5）同類(lèi)型建設(shè)項(xiàng)目的投資資料；（6）有關(guān)規(guī)定，如對(duì)項(xiàng)目建設(shè)投資的要求、銀行貸款利息率等。（5）竣工驗(yàn)收階段組織有關(guān)各方對(duì)工程進(jìn)行竣工驗(yàn)收和工程決算；辦理工程移交手續(xù)；做好項(xiàng)目有關(guān)運(yùn)營(yíng)的接收和管理工作，組織項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)。按合同規(guī)定為項(xiàng)目實(shí)施提供必要的條件，在實(shí)施過(guò)程中督促檢查并協(xié)調(diào)有關(guān)各方的工作，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行研究分析，保證工程按期竣工。（2）項(xiàng)目準(zhǔn)備階段取得項(xiàng)目選址、環(huán)境保護(hù)等方面的批準(zhǔn)文件；明確設(shè)計(jì)的范圍和設(shè)計(jì)深度，選擇有信譽(yù)和合格資質(zhì)的勘察設(shè)計(jì)單位進(jìn)行設(shè)計(jì)，簽訂合同，并進(jìn)行合同管理；辦理設(shè)計(jì)文件的審批工作；組織開(kāi)展設(shè)備采購(gòu)與工程施工招標(biāo)及評(píng)標(biāo)工作，選擇合格的承包商，并簽訂合同；組建項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及管理辦公室，選派合格的現(xiàn)場(chǎng)代表，選擇適宜的工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)。 進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施階段市標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場(chǎng)污染綜合處理項(xiàng)目采用項(xiàng)目業(yè)主制管理，項(xiàng)目葉主為市農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況應(yīng)分為以下幾個(gè)項(xiàng)目建設(shè)階段：（1）項(xiàng)目決策階段業(yè)主根據(jù)本單位整體發(fā)展水平和發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)行項(xiàng)目前期考察，委托有資質(zhì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)行可行性論證并編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，組織對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)審，為科學(xué)決策提供依據(jù)。項(xiàng)目所在區(qū)域環(huán)境良好空氣質(zhì)量滿(mǎn)足《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB30951996)二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；地表水各項(xiàng)指標(biāo)均滿(mǎn)足《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB38382002) Ⅲ類(lèi)水域標(biāo)準(zhǔn)要求；區(qū)域聲環(huán)境晝間、夜間均滿(mǎn)足《聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB30962008）2類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)；選址周?chē)鸁o(wú)飲用水源保護(hù)區(qū)、名勝古跡和重點(diǎn)文物保護(hù)單位。12 項(xiàng)目施工條件和進(jìn)度計(jì)劃 施工條件本項(xiàng)目的廠(chǎng)址位于市（）；南面50m處有一條公路；其余四面都是山地；周?chē)?公里內(nèi)沒(méi)有農(nóng)戶(hù)；項(xiàng)目周?chē)鸁o(wú)大的居民聚居，無(wú)醫(yī)院、學(xué)校、醫(yī)藥食品企業(yè)等環(huán)境敏感目標(biāo)。生產(chǎn)工人上崗前接受為期一個(gè)月的崗前培訓(xùn)，執(zhí)證上崗。項(xiàng)目管理人員，技術(shù)人員分批派往省內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)中進(jìn)行調(diào)研培訓(xùn)和對(duì)口高等院校培訓(xùn)。本項(xiàng)目員工主要在當(dāng)?shù)厝瞬攀袌?chǎng)和勞動(dòng)力市場(chǎng)進(jìn)行招聘，優(yōu)先招聘當(dāng)?shù)鼗蛑苓叺貐^(qū)農(nóng)戶(hù)農(nóng)民。 建立健全公司的“內(nèi)訓(xùn)”制度。財(cái)務(wù)管理在資金運(yùn)行中要按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度等規(guī)定使用和管理資金。管理人員實(shí)行專(zhuān)業(yè)化，并一專(zhuān)多能，競(jìng)爭(zhēng)上崗，建立崗位責(zé)任制度，員工實(shí)行定崗、定員、定編。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理項(xiàng)目建成后，要建立健全各種運(yùn)行和管理制度，制定完善的運(yùn)行管理制度、工藝流程和技術(shù)規(guī)范，保證項(xiàng)目正常運(yùn)行，長(zhǎng)期發(fā)揮效益。同時(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目檔案工作，從項(xiàng)目籌劃到工程竣工驗(yàn)收各環(huán)節(jié)的文字資料要嚴(yán)格按規(guī)定收集、整理、歸檔。實(shí)行竣工驗(yàn)收制：項(xiàng)目建成后必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收。實(shí)行招投標(biāo)制：對(duì)項(xiàng)目主要設(shè)備購(gòu)置進(jìn)行招投標(biāo)。人員配置該項(xiàng)目勞動(dòng)定員為13人。生產(chǎn)技術(shù)部主要負(fù)責(zé)生產(chǎn)及設(shè)備檢修等方面的工作；財(cái)務(wù)銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷(xiāo)售和財(cái)務(wù)核算等工作；安檢部負(fù)責(zé)組織、配合相關(guān)部門(mén)做好安全管理工作，并對(duì)員工做好安全知識(shí)培訓(xùn)和教育等工作。下設(shè)項(xiàng)目部，具體負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施。11 項(xiàng)目的組織管理和勞動(dòng)定員 項(xiàng)目實(shí)施及運(yùn)行的組織與管理項(xiàng)目建設(shè)階段組織機(jī)構(gòu)市農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司高度重視本項(xiàng)目的建設(shè)。清潔生產(chǎn)水平能達(dá)到國(guó)內(nèi)清潔生產(chǎn)一般水平。清潔生產(chǎn)小結(jié)綜上所述，本項(xiàng)目采取的工藝符合國(guó)家對(duì)該行業(yè)清潔生產(chǎn)導(dǎo)向，從工藝技術(shù)、資源和能源利用、污染控制等方面符合清潔生產(chǎn)原則。（3）加強(qiáng)對(duì)“三廢”污染源的日常監(jiān)測(cè)，掌握環(huán)保設(shè)施的運(yùn)行情況，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋于環(huán)?？刂骗h(huán)節(jié)，及時(shí)解決。同時(shí)開(kāi)展一年一度的“清潔生產(chǎn)”評(píng)比活動(dòng)和獎(jiǎng)懲制度。從生產(chǎn)工序水耗比較，項(xiàng)目能耗位于國(guó)內(nèi)同行業(yè)中在平均水平左右。h，從生產(chǎn)工序能耗比較，項(xiàng)目能耗位于國(guó)內(nèi)同行業(yè)中在平均水平左右。能源指標(biāo)評(píng)價(jià)能源指標(biāo)主要從能耗、水耗二方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。清潔生產(chǎn)工藝、裝備本項(xiàng)目所使用工藝為目前國(guó)內(nèi)普遍使用的全面管理飼養(yǎng)工藝，工藝成熟可靠；所使用的主要設(shè)備符合國(guó)家現(xiàn)行產(chǎn)業(yè)政策的要求。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與環(huán)境保護(hù)的協(xié)調(diào)發(fā)展。據(jù)此，本項(xiàng)目投產(chǎn)前采取了充分的節(jié)能措施，并對(duì)生產(chǎn)人員強(qiáng)化了節(jié)能意識(shí)，其節(jié)能效果經(jīng)過(guò)了充分論證和預(yù)測(cè)。其他方面節(jié)能設(shè)備占地少，相同的設(shè)備，相對(duì)獨(dú)立，較好的減少了局部工作導(dǎo)致連帶空轉(zhuǎn)的能量損失。整體設(shè)計(jì)節(jié)能公用設(shè)施盡量靠近負(fù)荷中心，以降低能耗。進(jìn)一步優(yōu)化了給排水系統(tǒng)的合理性，利用水壓直接給水，減少加壓所需電能。所有設(shè)備一律選用符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的節(jié)能型產(chǎn)品，絕不允許使用國(guó)家已公布淘汰的機(jī)電產(chǎn)品。各高低壓配電室均設(shè)有無(wú)功補(bǔ)償裝置，并對(duì)大功率用電設(shè)備就地安裝功率補(bǔ)償器。污染處理生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備節(jié)能 采用當(dāng)前國(guó)內(nèi)最為常用沼氣發(fā)酵法堆肥，得到的有機(jī)肥對(duì)果園，牧草進(jìn)行澆灌以較好的處理污染物，能達(dá)到國(guó)內(nèi)優(yōu)秀的節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)產(chǎn)品節(jié)能 本項(xiàng)目生產(chǎn)的肉牛肉質(zhì)鮮美，純天然綠色食品。沿用原供電公司區(qū)域網(wǎng)的供電線(xiàn)路就能滿(mǎn)足生產(chǎn)需要。本項(xiàng)目實(shí)施后。生活飲用水由發(fā)電機(jī)抽取地下水接入廠(chǎng)區(qū)，經(jīng)多年飲用，水質(zhì)符合飲用水標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)用水由當(dāng)?shù)爻槿〉叵滤拥綇S(chǎng)區(qū)，廠(chǎng)區(qū)內(nèi)建一座高位水池，稍加沉淀可用于生產(chǎn)用水。耗水耗水部位主要是生產(chǎn)用循環(huán)水系統(tǒng)的初始用水、補(bǔ)充水以及生活用水。10 節(jié)能、清潔生產(chǎn) 節(jié)能一、本項(xiàng)目適用以下用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范：（一）相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)劃《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》(2008 年中華人民共和國(guó)第 77 號(hào)主席令)；《中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》(2002 年中華人民共和國(guó)第 72 號(hào)主席令)；《中華人民共和國(guó)可再生能源法》(2005 年中華人民共和國(guó)第33 號(hào)主席令)；中華人民共和國(guó)建筑法、民用建筑節(jié)能管理規(guī)定(建設(shè)部部長(zhǎng)令第76號(hào))、夏熱冬冷地區(qū)居住建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)JCJ134200民用建筑熱工設(shè)計(jì)規(guī)范GB501769民用建筑電氣設(shè)計(jì)規(guī)范J