【正文】 30。保住陣地最有效的辦法就是“誠(chéng)信為本，長(zhǎng)期服務(wù)”n 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在融資和信貸上，電信增值業(yè)務(wù)市場(chǎng)相對(duì)利潤(rùn)較高，因此，項(xiàng)目實(shí)施前應(yīng)做充分的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，應(yīng)謹(jǐn)慎地考慮融資和借貸投入項(xiàng)目實(shí)施的問(wèn)題。n 市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自產(chǎn)品的質(zhì)量和服務(wù)。實(shí)行全員競(jìng)聘上崗，所有的激勵(lì)機(jī)制均與量化考核掛鉤。n WTO的風(fēng)險(xiǎn)：隨著對(duì)廣告經(jīng)營(yíng)企業(yè)對(duì)外資的全面開(kāi)放，國(guó)際資本和技術(shù)的涌入，首先要求管理者和經(jīng)營(yíng)者考慮到與國(guó)際接軌，“古為今用，洋為中用”，要非常理性地考慮被擠壓的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在未來(lái)的35年內(nèi)整合好社會(huì)資源、市場(chǎng)資源、技術(shù)資源和人力資源。因此，公司運(yùn)作之初，就應(yīng)在政策和法律的規(guī)范下，守法經(jīng)營(yíng)和規(guī)范運(yùn)作。人力成本預(yù)算 (預(yù)估：)人力支出 單位：人民幣 元/月崗位薪資定額配置人數(shù)崗位支出工作職責(zé)備注管理部30005名15000負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理薪資暫定編輯部300010名30000負(fù)責(zé)項(xiàng)目編輯（包括策劃設(shè)計(jì)）廣告業(yè)務(wù)部15008名9000負(fù)責(zé)品牌廣告服務(wù)工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成客服部20005名10000負(fù)責(zé)商家聯(lián)盟會(huì)員卡管理工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成商家聯(lián)盟部180015名27000負(fù)責(zé)商家聯(lián)盟拓展、招商工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成單月合計(jì)1000043名91000全年合計(jì)1092000注：薪資按照平均分?jǐn)傇瓌t，進(jìn)行攤派，實(shí)際操作必須考慮拓展專(zhuān)員的業(yè)務(wù)提成，以及競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的引進(jìn)發(fā)行成本預(yù)算表 (預(yù)估：120萬(wàn)元/年)月份一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月11月12月單價(jià)1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元印量10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)小計(jì)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)合計(jì)120萬(wàn)元注：發(fā)行分為自辦發(fā)行與郵政投遞，每本雜志發(fā)行1元費(fèi)用為平均成本。人力成本預(yù)算 (預(yù)估：)人力支出 單位：人民幣 元/月崗位薪資定額配置人數(shù)崗位支出工作職責(zé)備注管理部30005名15000負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理薪資暫定編輯部300010名30000負(fù)責(zé)項(xiàng)目編輯（包括策劃設(shè)計(jì)）廣告業(yè)務(wù)部15008名9000負(fù)責(zé)品牌廣告服務(wù)工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成客服部20005名10000負(fù)責(zé)商家聯(lián)盟會(huì)員卡管理工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成商家聯(lián)盟部180015名27000負(fù)責(zé)商家聯(lián)盟拓展、招商工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成單月合計(jì)1000043名91000全年合計(jì)1092000注：薪資按照平均分?jǐn)傇瓌t，進(jìn)行攤派，實(shí)際操作必須考慮拓展專(zhuān)員的業(yè)務(wù)提成，以及競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的引進(jìn)月份一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月11月12月單價(jià)1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元印量10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)小計(jì)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)合計(jì)120萬(wàn)元注：發(fā)行分為自辦發(fā)行與郵政投遞，每本雜志發(fā)行1元費(fèi)用為平均成本。人力成本預(yù)算 (預(yù)估：)人力支出 單位：人民幣 元/月崗位薪資定額配置人數(shù)崗位支出工作職責(zé)備注管理部30005名15000負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理薪資暫定編輯部300010名30000負(fù)責(zé)項(xiàng)目編輯（包括策劃設(shè)計(jì)）廣告業(yè)務(wù)部15008名9000負(fù)責(zé)品牌廣告服務(wù)工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成客服部20005名10000負(fù)責(zé)商家聯(lián)盟會(huì)員卡管理工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成商家聯(lián)盟部180015名27000負(fù)責(zé)商家聯(lián)盟拓展、招商工作根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行10%—20%的提成單月合計(jì)1000043名91000全年合計(jì)1092000注：薪資按照平均分?jǐn)傇瓌t，進(jìn)行攤派，實(shí)際操作必須考慮拓展專(zhuān)員的業(yè)務(wù)提成，以及競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的引進(jìn)發(fā)行成本預(yù)算表 (預(yù)估：78萬(wàn)元/年)支出項(xiàng)目金額備注辦公場(chǎng)地租用10萬(wàn)元/年辦公場(chǎng)地的租用以及裝修，屬于一次性投入辦公設(shè)備15萬(wàn)元/年辦公電腦、軟件、寬帶、辦公桌椅、數(shù)碼設(shè)備等，屬于一次性投入辦公管理支出25萬(wàn)元/年辦公水電費(fèi)用、物業(yè)費(fèi)用、日常辦公消耗以及其他費(fèi)用合計(jì)50萬(wàn)元/年不含稅務(wù)支出，不考慮辦公物品的損益月份一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月11月12月單價(jià)1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元1元印量3萬(wàn)3萬(wàn)3萬(wàn)5萬(wàn)5萬(wàn)5萬(wàn)8萬(wàn)8萬(wàn)8萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)小計(jì)3萬(wàn)3萬(wàn)3萬(wàn)5萬(wàn)5萬(wàn)5萬(wàn)8萬(wàn)8萬(wàn)8萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)10萬(wàn)合計(jì)78萬(wàn)元注：發(fā)行分為自辦發(fā)行與郵政投遞，每本雜志發(fā)行1元費(fèi)用為平均成本。以上投資費(fèi)用預(yù)估不包含稅務(wù)支出。其中，采編部與設(shè)計(jì)部的成本支出歸劃到出版成本費(fèi)用。2）發(fā)行成本費(fèi)用 預(yù)計(jì)雜志主要通過(guò)兩個(gè)渠道開(kāi)展發(fā)行工作，即郵局發(fā)行和自辦發(fā)行。第三年收益總計(jì)：1788萬(wàn)元/年按照以上收益分析三年總收益816萬(wàn)+1364萬(wàn)+1788萬(wàn)=3968萬(wàn)168。每頁(yè)平均價(jià)格為2000元/頁(yè)： 50頁(yè)3000元=15萬(wàn)/月12個(gè)月=180萬(wàn)（信息版收入） 4：商家聯(lián)盟會(huì)員年費(fèi)：第二年計(jì)劃發(fā)行6萬(wàn)張商家聯(lián)盟會(huì)員卡。第二年收益總計(jì)：1364萬(wàn)元/年第三年：收益及維護(hù)年1：中國(guó)電信冠名、業(yè)務(wù)宣傳及贊助商：250萬(wàn)元/年（回報(bào)規(guī)劃細(xì)則詳見(jiàn)細(xì)案）2：品牌客戶(hù)版面廣告收入：在每本DM雜志120頁(yè)中選擇30頁(yè)為版面廣告。每頁(yè)平均價(jià)格為2000元/頁(yè)： 50頁(yè)3000元=15萬(wàn)/月12個(gè)月=180萬(wàn)（信息版收入） 4：商家聯(lián)盟會(huì)員年費(fèi)：第二年計(jì)劃發(fā)行4萬(wàn)張商家聯(lián)盟會(huì)員卡。第一年收益總計(jì)：816萬(wàn)元/年第二年：發(fā)展年1：中國(guó)電信冠名、業(yè)務(wù)宣傳及贊助商：250萬(wàn)元/年（回報(bào)規(guī)劃細(xì)則詳見(jiàn)細(xì)案）2：品牌客戶(hù)版面廣告收入：在每本DM雜志120頁(yè)中選擇30頁(yè)為版面廣告。每頁(yè)平均價(jià)格為2000元/頁(yè)： 50頁(yè)2000元=10萬(wàn)/月8個(gè)月（前4個(gè)月免費(fèi)推廣）=80萬(wàn)（信息版收入） 4：商家聯(lián)盟會(huì)員年費(fèi)：第一年計(jì)劃發(fā)行2萬(wàn)張商家聯(lián)盟會(huì)員卡。 收入預(yù)估分析（三年分析）第一年：籌備與推廣年（前期籌備及前4個(gè)月推廣）1：中國(guó)電信冠名、業(yè)務(wù)宣傳及贊助商：250萬(wàn)元/年（回報(bào)規(guī)劃細(xì)則詳見(jiàn)細(xì)案