【正文】 項目投資估算匯總表估算價值(萬元)序號 費用名稱 土建工程費 設備購置安裝費 其他費用 合 計投資比例(%) 估算說明1 工程費用 50 313 363 廠房改造 50 50 進口設備購置 219 219 用匯 32萬美元 國產(chǎn)設備購置 94 94 2 工程建設其他費用 56 56 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 25 25 辦公及生活家具購置費 5 5 生產(chǎn)職工培訓費 5 5 場地準備及臨時設施費 14 14 工程保險費 7 7 3 預備費 21 21 4 建設投資合計 50 313 77 440 5 建設期貸款利息 　 　6 鋪底流動資金 　 　 100 100 7 總投資 50 313 177 540 　 比例(%) 　營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元計算期（年）序號項目名稱 合計1 2 3 4 5 6 7 8～151 營業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 6000　 　 　 　 　 　 　2 營業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 24 營業(yè)稅 　 　 　 　 　 　 　 消費稅 　 　 　 　 　 　 　 城市維護建設費 220 5 10 17 17 17 17 17 教育費附加 94 2 4 7 7 7 7 73 增值稅 3148 73 146 244 244 244 244 244 銷項稅 13158 306 612 1020 1020 1020 1020 1020 進項稅 10010 233 466 776 776 776 776 776 總成本費用估算表 單位：萬元計算期（年）序號 項 目 合計1 2 3 4 5 6 71 外購原材料費 63468 　 1476 2952 4920 4920 4920 49202 外購燃料及動力費 2322 　 54 108 180 180 180 1803 工資及福利費 2022 　 47 94 156 156 156 1564 修理費 173 　 4 8 13 13 13 135 其他費用 6966 　 162 324 540 540 540 5406 經(jīng)營成本 74941 　 1743 3486 5809 5809 5809 58097 折舊費 357 　 25 25 25 25 25 258 攤銷費 0 　9 利息支出 82 2 4 6 6 6 6 建設投資借款利息 0 流動資金借款利息 82 2 4 6 6 6 610 總成本費用 75380 1770 3515 5841 5841 5841 5841 固定成本 5100 136 246 393 393 393 393 可變成本 70279 1634 3269 5448 5448 5448 5448 總成本費用估算表 單位：萬元計算期（年）序號 項 目8 9 10 11 12 13 14 151 外購原材料費 4920 4920 4920 4920 4920 4920 4920 49202 外購燃料及動力費 180 180 180 180 180 180 180 1803 工資及福利費 156 156 156 156 156 156 156 1564 修理費 13 13 13 13 13 13 13 135 其他費用 540 540 540 540 540 540 540 5406 經(jīng)營成本（1+2+3+4+5) 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 58097 折舊費 25 25 25 25 25 25 25 258 攤銷費 　9 利息支出 6 6 6 6 6 6 6 6 建設投資借款利息 0 　 　 　 　 　 　 　 流動資金借款利息 6 6 6 6 6 6 6 610 總成本費用（6+7+8+9) 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 固定成本 393 393 393 393 393 393 393 393 可變成本 5448 5448 5448 5448 5448 5448 5448 5448 項目財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元計算期（年）序號 項 目 合計1 2 3 4 5 6 71 現(xiàn)金流入 77714 1800 3600 6000 6000 6000 6000 營業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 83 回收流動資金 2312 現(xiàn)金流出 75927 440 1820 3569 5926 5834 5834 5834 建設投資 440 440 流動資金 231 69 69 92 經(jīng)營成本 74941 1743 3486 5809 5809 5809 5809 營業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 維持運營投資3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 1788 440 20 31 74 166 166 1664 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 5695 440 460 429 355 189 23 1445 調(diào)整所得稅 441 0 0 19 35 35 356 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 1347 440 20 12 39 131 131 1317 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 2709 440 460 448 409 278 147 16計算指標： 所得稅前 所得稅后財務內(nèi)部收益率(FIRR) % %財務凈現(xiàn)值 ic= % 345 萬元 177 萬元投資回收期 . 年 年 項目財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元計算期（年）序號 項 目8 9 10 11 12 13 14 151 現(xiàn)金流入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6314 營業(yè)收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 83 回收流動資金 2312 現(xiàn)金流出 5834 5834 5834 5834 5834 5834 5834 5834 建設投資 流動資金 經(jīng)營成本 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 營業(yè)稅金及附加 24 24 24 24 24 24 24 24 維持運營投資3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 166 166 166 166 166 166 166 4814 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 310 476 642 808 975 1141 1307 17885 調(diào)整所得稅 35 35 35 35 35 35 35 356 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 131 131 131 131 131 131 131 4457 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 115 246 377 508 639 770 901 1347 項目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元計算期（年）序號 項目名稱 合計1 2 3 4 5 6 71 現(xiàn)金流入 77714 1800 3600 6000 6000 6000 6000 營業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 補貼收入 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 83 　 　 　 　 　 　 　 回收流動資金 231 　 　 　 　 　 　 　2 現(xiàn)金流出 76435 440 1788 3552 5914 5874 5874 5874 項目資本金 540 440 30 30 40 　 　 借款本金償還 131 借款利息支付 82 4 6 6 6 6 經(jīng)營成本 74941 3486 5809 5809 5809 5809 營業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 所得稅 426 18 34 34 34 34 維持運營投資 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 1279 440 12 48 86 126 126 126　 資本金財務內(nèi)部收益率： % 　 　 　 　 　 　 項目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元計算期（年）序號 項目名稱8 9 10 11 12 13 14 151 現(xiàn)金流入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6314 營業(yè)收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 補貼收入 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 　 　 83 回收流動資金 　 　 　 　 　 　 　 2312 現(xiàn)金流出 5874 5874 5874 5874 5874 5874 5874 6005 項目資本金 　 　 　 　 　 　 　 　 借款本金償還 　 　 　 　 　 　 131 借款利息支付 6 6 6 6 6 6 6 6 經(jīng)營成本 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 營業(yè)稅金及附加 24 24 24 24 24 24 24 24 所得稅 34 34 34 34 34 34 34 34 維持運營投資 　 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 126 126 126 126 126 126 126 310　 資本金財務內(nèi)部收益率： % 利潤與利潤分配表 單位：萬元計算期（年）序號 項目名稱 合計1 2 3 4 5 6 71 營業(yè)收入 77400