盤江股份收購報(bào)告書正文(參考版)
2025-08-05 21:17本頁面
【正文】 第十一節(jié) 備查文件一、盤江煤電的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照二、盤江煤電的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的名單及其身份證明三、盤江集團(tuán)2000年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告四、盤江集團(tuán)2001年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告五、盤江集團(tuán)2002年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告六、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)國資產(chǎn)權(quán)函[2003]296號(hào)文件《關(guān)于貴州盤江精煤股份有限公司國有股劃轉(zhuǎn)有關(guān)問題的批復(fù)》七、證券登記結(jié)算公司就二級(jí)市場(chǎng)交易情況出具的證明文件八、盤江煤電就本次股份轉(zhuǎn)讓應(yīng)履行的義務(wù)所做出的承諾九、天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所同意函上述備查文件的備置地點(diǎn)：1. 盤江煤電：貴州省盤縣紅果干溝橋2. 盤江股份：貴州省盤縣紅果干溝橋3. 上海證券交易所：第十二節(jié) 聲 明“本人（以及本人所代表的機(jī)構(gòu)）承諾本報(bào)告及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。所得稅33%征后，18%返還精煤公司（四）會(huì)計(jì)報(bào)表科目注釋貨幣資金（單位：萬元）項(xiàng) 目年 初 數(shù)期 末 數(shù)現(xiàn)金1512銀行存款7639755865其他貨幣資金合 計(jì)7641255877應(yīng)收票據(jù)（單位：萬元）項(xiàng) 目年 初 數(shù)期 末 數(shù)銀行承兌匯票118188690商業(yè)承兌匯票10006995合 計(jì)1281815685應(yīng)收賬款賬 齡年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)10423104712年220642580123年2753年以上258合 計(jì)3302010026848100預(yù)付賬款賬 齡年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)2987100195010012年23年3年以上合 計(jì)29871001950100其他應(yīng)收款賬 齡年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)5986100849610012年23年3年以上合 計(jì)59861008496100存貨類 別年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）跌價(jià)準(zhǔn)備金額（萬元）跌價(jià)準(zhǔn)備庫存材料101579171在產(chǎn)品及自制半成品86731庫存產(chǎn)成品3940111435材料成本差異132384合 計(jì)4951220953長(zhǎng)期投資明細(xì)被 投 資 單 位期末投資金額（萬元）黔聯(lián)公司100桂林洋療養(yǎng)院400土礦運(yùn)輸隊(duì)16中煤信托公司4000華創(chuàng)證券公司1000萬盛基業(yè)1000合 計(jì)6516固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊（單位：萬元）項(xiàng) 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)固定資產(chǎn)原值房屋、建筑物14994314450018104276339機(jī)器設(shè)備1242824416017312151130運(yùn)輸工具8559243397710015其他6107256721586516合 計(jì)28889119366038551444000累計(jì)折舊房屋、建筑物4564863782356109074機(jī)器設(shè)備384271988710158213運(yùn)輸工具38116963324175其他1918413010055043合 計(jì)89804884951794176505固定資產(chǎn)凈值19908711034036757267495在建工程（單位：萬元）工程名稱期初數(shù)本期增加本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)期末數(shù)維簡(jiǎn)工程412113747139693899基建工程6210462104合 計(jì)4121758511396966003應(yīng)交稅金（單位：萬元）稅 種年初數(shù)期末數(shù)增值稅560797營(yíng)業(yè)稅2543城建稅5052資源稅1740所得稅288342其他4合 計(jì)23412741資本公積（單位：萬元）項(xiàng) 目期初數(shù)本期增加期末數(shù)93年前專用基金轉(zhuǎn)入46064606維簡(jiǎn)費(fèi)形成國家資產(chǎn)轉(zhuǎn)入57751955970資產(chǎn)評(píng)估增值14813477219585所得稅返回40624062股票溢價(jià)3930839308合 計(jì)685644967735311財(cái)務(wù)費(fèi)用（單位：萬元）項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)利息支出16041745 減：利息收入371135其他1010合 計(jì)15776001其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（單位：萬元）項(xiàng) 目本 年 數(shù)收入成本利潤(rùn)工程及勞務(wù)36603351263其他1105311836783合 計(jì)14713151215181補(bǔ)貼收入（單位：萬元）項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)財(cái)政虧損補(bǔ)貼03001營(yíng)業(yè)外支出（單位：萬元）項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)12331788處理國家財(cái)產(chǎn)損失14944其他110210合 計(jì)14922042四、會(huì)計(jì)政策的一致性及會(huì)計(jì)調(diào)整盤江集團(tuán)2000年度、2001年度、2002年度會(huì)計(jì)報(bào)表編制采用的會(huì)計(jì)政策保持一致，無需對(duì)各年的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。合并會(huì)計(jì)報(bào)表以母公司和納入合并范圍的子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他相關(guān)資料為依據(jù)，合并各項(xiàng)目數(shù)額編制而成，以上公司之間重大交易及資金往來均已抵銷。1收入確認(rèn)原則商品銷售：公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方；企業(yè)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施控制；與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)；相關(guān)的收入和成本能夠可靠計(jì)量。1無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)和攤銷方法：以實(shí)際成本計(jì)價(jià)，五年攤銷。公司對(duì)被投資單位的投資占該單位由表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但對(duì)其有重大影響，采用權(quán)益法核算；按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)被投資單位當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)或發(fā)生的凈虧損的份額，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。長(zhǎng)期投資核算方法長(zhǎng)期股權(quán)投資：投資時(shí)按實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記賬。壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)依法清償后仍不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，作為壞賬核銷。公司為獨(dú)立核算單位，本年度評(píng)為省有突出貢獻(xiàn)的企業(yè)，下屬24家內(nèi)部獨(dú)立核算單位及兩個(gè)子公司，公司統(tǒng)一對(duì)外結(jié)算。始建于1965年，隸屬煤炭工業(yè)部，經(jīng)營(yíng)煤炭開采、發(fā)電、建材、汽修、機(jī)修等業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品有洗精煤、動(dòng)力煤、電力、水泥等。我們認(rèn)為，除以上問題造成的影響外，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2002年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2002年度經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。（三）2002年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況盤江集團(tuán)2002年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)，經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司同意，現(xiàn)將審計(jì)意見的主要內(nèi)容引用如下：經(jīng)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)貴公司由于實(shí)施債轉(zhuǎn)股等原因，將國家開發(fā)銀行追計(jì)的統(tǒng)借貸款93～98
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