【正文】 人工工資及福利費(fèi)估算本項(xiàng)目建成并正常運(yùn)行需要?jiǎng)趧?dòng)定足20人，人均工資及福利費(fèi)按600元/月計(jì)算。本項(xiàng)目在建設(shè)期第1年生產(chǎn)負(fù)荷為0，第2年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到100%。產(chǎn)品銷售收入與工程費(fèi)估算按達(dá)產(chǎn)期產(chǎn)量，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年主要產(chǎn)品產(chǎn)量和銷售收入。第八章 效益分析財(cái)務(wù)估算依據(jù)本項(xiàng)目按國家計(jì)委、建設(shè)部1993年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)——方法與參考數(shù)》（第二版）對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)范的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。其他其他資金為基本預(yù)備費(fèi)（5%）50萬元。固定資產(chǎn)投資本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算為536萬元。作為項(xiàng)目投資估算的基本依據(jù)?！督ㄔO(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》和國家標(biāo)準(zhǔn)《漁業(yè)水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB1160789）對(duì)良種場(chǎng)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)。對(duì)良種場(chǎng)氣候調(diào)節(jié)和水土保養(yǎng)等方面形成良好的生態(tài)環(huán)境。項(xiàng)目擴(kuò)建完成后的300畝鰍種培育池，占全場(chǎng)總面積60%，全場(chǎng)地勢(shì)平坦，鰍池?cái)U(kuò)建的土方均作為池埂和防洪堤壩加固，無慮水土流失。在主任總負(fù)責(zé)的前提下，明確管理人員、生產(chǎn)技術(shù)人員和后期人員的責(zé)任，實(shí)行利益和業(yè)績(jī)掛鉤，生產(chǎn)效益與職工工資掛鉤的責(zé)任機(jī)制。實(shí)行統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)科具體負(fù)責(zé)的管理模式，設(shè)專職財(cái)務(wù)人員，對(duì)成本支出和效益收入，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)的財(cái)務(wù)核算，實(shí)行成本核算制。在生產(chǎn)過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)程、規(guī)范及辦法進(jìn)行經(jīng)營管理。主要來源于XX縣泥鰍良種繁育場(chǎng)22人，另外聘請(qǐng)省水產(chǎn)技術(shù)推廣站、南昌大學(xué)技術(shù)人員10人，擁有一支技術(shù)力量較雄厚的科技隊(duì)伍，且全縣有6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水產(chǎn)員，能長(zhǎng)期為廣大農(nóng)民提供良好的技術(shù)、咨詢、培訓(xùn)服務(wù)。2004年通過對(duì)路網(wǎng)、池塘的建造基礎(chǔ)設(shè)施配套，完成工程建設(shè)進(jìn)入正常運(yùn)行。生產(chǎn)工藝流程圖：人工繁殖催產(chǎn)親鰍選育親鰍引進(jìn)親鰍成鰍生產(chǎn)鰍種培育鰍苗孵化進(jìn)入銷售市場(chǎng)3 新建泥鰍培育池300畝；3 新建辦公樓1棟1500平方米；3 新建實(shí)驗(yàn)大樓500平方米；3 新建產(chǎn)卵池300平方米；3 購置孵化缸5套及配套設(shè)施；3 購置增氧機(jī)20臺(tái)；3 購置投餌機(jī)20臺(tái)；3 孵化房一棟600平方米；3 孵化環(huán)道20個(gè)，200立方米； 試驗(yàn)儀器及生產(chǎn)設(shè)備；4 親本引進(jìn)2500公斤；4 道路硬化10000平方米；4 進(jìn)排水渠道6000米；4 綠化10000平方米；4 通電1購活魚車2輛本項(xiàng)目擬定建設(shè)期為兩年，即2003年6月至2004年止。技術(shù)路線以國家水產(chǎn)種質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)和水產(chǎn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及農(nóng)業(yè)部《水產(chǎn)種苗管理辦法》、《淡水養(yǎng)殖魚類原良種生產(chǎn)操作規(guī)程》為依據(jù)，對(duì)引進(jìn)的鰍種，通過繁殖場(chǎng)精心培育、選育、馴化，使其適合養(yǎng)殖生態(tài)環(huán)境，對(duì)達(dá)到性成熟的親鰍進(jìn)行人工催產(chǎn)，利用本場(chǎng)的孵化設(shè)備孵化，將孵化的鰍苗進(jìn)行夏花、鰍后血親鰍和親鰍的多級(jí)培育選擇，為社會(huì)提供大量的泥鰍良種。在原有基礎(chǔ)上，擴(kuò)建鰍種培育池300畝，新建辦公樓1棟1500平方米，實(shí)驗(yàn)室500平方米，新建產(chǎn)卵池300平方米，新建孵環(huán)道20個(gè)，孵化生產(chǎn)用房600平方米，選育優(yōu)質(zhì)親鰍5萬斤，使之達(dá)到年繁殖鰍苗12億尾。、網(wǎng)絡(luò)組織一批由能力組成的專業(yè)銷售人員隊(duì)伍，通過市場(chǎng)銷售和網(wǎng)上銷售，不斷增加市場(chǎng)份額。因此，泥鰍的開發(fā)前景和增值潛力十分看好，市場(chǎng)前景廣闊。泥鰍是一種小型名貴的經(jīng)濟(jì)魚類，其肉質(zhì)鮮嫩，味道鮮美，營養(yǎng)豐富，蛋白質(zhì)含量高，是廣大人民群眾喜食的優(yōu)質(zhì)魚類之一。從各撥批發(fā)戶中了解到，現(xiàn)泥鰍批發(fā)市場(chǎng)上的泥鰍大多為野生鰍，經(jīng)過從事專業(yè)販運(yùn)人員，販運(yùn)各批發(fā)市場(chǎng)銷售，數(shù)量及規(guī)格越來越少和小，養(yǎng)殖前景日趨廣闊。泥鰍市場(chǎng)以杭州市場(chǎng)價(jià)格好，日銷售量。第三章 產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與銷售，供求關(guān)系分析2000年6—8月，XX縣先后對(duì)有泥鰍繁殖、養(yǎng)殖并取得成果的華中農(nóng)業(yè)大學(xué)水產(chǎn)學(xué)院、湖南常德高等專科學(xué)校等地的泥鰍繁殖養(yǎng)殖情況以及上海、杭州、長(zhǎng)沙、武漢水產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)的泥鰍銷售進(jìn)行了實(shí)地考察。 主要阻礙因素一是資金缺少，難以形成大規(guī)模生產(chǎn)，產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程緩慢；二是產(chǎn)品深加工尚未開發(fā)，上市的全部為鮮活產(chǎn)品。項(xiàng)目選址地處亞熱帶季風(fēng)區(qū)，氣候溫和，雨量充沛，光照充足，基地靠近水庫，水質(zhì)清新無污染，經(jīng)檢測(cè)水質(zhì)符合漁業(yè)用水（GB116071989）標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)狀：繁育場(chǎng)已建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)泥鰍繁育池200畝和年繁鰍苗4000萬尾的孵化設(shè)施，僅需擴(kuò)建完善基礎(chǔ)設(shè)施，就可為項(xiàng)目實(shí)施提供良好的基礎(chǔ)條件。水資源：繁育場(chǎng)依靠小二型水庫為供水資源，水質(zhì)清新、無污染，水質(zhì)經(jīng)檢測(cè)，符合GB116071989國家漁業(yè)用水標(biāo)準(zhǔn)。地理位置：XX縣地處贛東北部居信江上游，是浙、閩、贛三省交匯處，東連玉山，南鄰鉛山和福建五夷山，北毗德興市，內(nèi)鑲地級(jí)XX市，信江河自東向西貫穿全境，離浙贛鐵路8公里，距311高速公路1公里，320國道穿縣而過，（），可用于發(fā)展泥鰍養(yǎng)殖的稻田20萬畝。縣委、縣政府非常重視泥鰍產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，把該場(chǎng)擴(kuò)建列入XX市政府農(nóng)業(yè)科技園區(qū)，并列項(xiàng)支持泥鰍人工繁殖及規(guī)模養(yǎng)殖技術(shù)課題，把發(fā)展泥鰍養(yǎng)殖當(dāng)作保護(hù)泥鰍自然資源，維護(hù)生態(tài)平衡，幫助農(nóng)民脫貧致富的一項(xiàng)致富工程來抓，因此，擴(kuò)建泥鰍良種繁育場(chǎng)不僅必要，而且意義十分重大。只有實(shí)施良種良法工程，才能解決鰍種供應(yīng)“瓶頸”，提升泥鰍繁養(yǎng)殖水平，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化形成，提高整體經(jīng)濟(jì)效益。究其原因，主要是泥鰍苗種供應(yīng)不足，繁殖技術(shù)落后，而真正人工養(yǎng)殖還未形成規(guī)模，XX縣泥鰍良種繁育場(chǎng)首次突破泥鰍良種人工繁殖及規(guī)模養(yǎng)殖技術(shù)，為解決生產(chǎn)所需泥鰍良種，提供了技術(shù)保障，以此為基礎(chǔ)，按良種化、市場(chǎng)化要求，擴(kuò)建良種繁育基地，搞好規(guī)劃和布局，對(duì)推進(jìn)泥鰍產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，具有十分重要意義。泥鰍，因其肉嫩味美，兼具較高的藥用價(jià)值，成為水中珍品，在國內(nèi)外市場(chǎng)走俏，尤其日、韓市場(chǎng)對(duì)泥鰍需求量增大，據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，我國出口泥鰍量每年約為3000噸左右，而國內(nèi)生產(chǎn)總量遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場(chǎng)需求，供求矛盾突出。折舊和攤銷固定資產(chǎn)折舊采取直線法平均計(jì)算，固定資產(chǎn)原值為536萬元，計(jì)算時(shí)先扣除殘值（取原值的5%），各種建筑物折舊年限根據(jù)農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)管理辦法》精神，省水產(chǎn)局、市農(nóng)業(yè)局與XX縣委、政府組織相關(guān)人員對(duì)開發(fā)水產(chǎn)原良種資源進(jìn)行考察和論證，專家認(rèn)真分析我縣漁業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，一致認(rèn)為開發(fā)泥鰍的良種繁育十分必要，XX縣大地鄉(xiāng)田生珍稀動(dòng)物養(yǎng)殖場(chǎng)擴(kuò)建的《泥鰍良種繁育場(chǎng)》的內(nèi)外部條件已成熟并符合政策要求。產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和實(shí)際生產(chǎn)投入情況，項(xiàng)目產(chǎn)品達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)成本估算為672萬元。如下表：產(chǎn)品名稱銷售量單價(jià)銷售收入（萬元）泥鰍苗12億尾100元/萬尾1200泥鰍種90000公斤24元/公斤216合計(jì)1416項(xiàng)目產(chǎn)品各種稅（費(fèi)）按國家有關(guān)政策免稅。財(cái)務(wù)估算依據(jù)2002年項(xiàng)目建設(shè)所在同類技術(shù)應(yīng)用的產(chǎn)出水平和收入動(dòng)力成本價(jià)格進(jìn)行估算。資金來源以招商引資籌措資金。流動(dòng)資金流動(dòng)資金為414萬元。本項(xiàng)目依據(jù)XX市2003年單位工程造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行投資估算，本項(xiàng)目建設(shè)期為2年。第七章 措資估算及資金籌措本項(xiàng)目投資估算依據(jù)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程和其他建設(shè)任務(wù)按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量及設(shè)備購置數(shù)