【正文】 ⑥技術壁壘風險，新技術產品推出一經市場認可即會聚集大量模仿者，如果技術壁壘很低，則時常馬上就會出現(xiàn)同樣產品參與競爭，而如果技術壁壘較高，則競爭。④技術可得性風險，項目技術均為目前國內普遍采用的現(xiàn)代農業(yè)生產技術，不存在生產技術難點，技術是可得的，不存在風險。②技術適應性風險，每項技術都有它的適應性問題，但該項目多是目前農牧業(yè)生產領域迫切需要的產品，項目產品方案也是針對市場情況確定的，所以技術適應性風險也基本不存在。因此，資源和產品質量風險是長期存在的，但風險不大。資源和產品質量風險主要包括：①資源風險，主要指土地資源、原材料供應穩(wěn)定性的風險，該項目屬于農業(yè)生產項目，所需原材料均為普通農業(yè)原料，市場供應充足有效，資源風險對該項目來說基本不存在。②市場競爭能力風險，即項目產品的市場綜合競爭力高低，競爭能力需要培養(yǎng)，培養(yǎng)競爭能力需要過程和時間，如果過程和時間過長就成為風險之所在。表 151 風 險 因 素 識 別 及 程 度 分 析 表風 險 程 度序 號 風 險 因 素 名 稱災 難 性 嚴 重 較 大 一 般說 明一 市場風險1 市場需求量 √2 競爭能力 √3 價 格 √二 資源和產品質量風險1 資 源 √2 產品質量 √三 技術風險1 先 進 性 √2 適 應 性 √3 可 靠 性 √4 可 得 性 √5 泄 密 性 √6 技術壁壘 √四 工程風險1 工程質量 √2 工程進度 √五 投資風險1 投資來源中斷 √2 資金供應不足 √六 政策風險1 政策條件變化 √2 經濟條件變化 √3 政策調整 √七 外部協(xié)作條件風險1 交通運輸 √2 供 水 √3 供 電 √該項目風險主要存在市場風險、資源和產品質量風險、技術風險、工程風險、投資風險、政策風險和外部協(xié)作條件風險等風險因素。因此，該項目社會評價結論是可行的。 社會評價結論項目的建設符合我國農業(yè)發(fā)展趨勢要求，與慶安縣相關農業(yè)發(fā)展政策結合緊密，相關利益群體因該項目的建設均會不同程度地獲得可觀的經濟效益。通過多年來持續(xù)的努力，使全縣的農產品深加工產業(yè)初具規(guī)模，產業(yè)化進程明顯加快、農民的收入不斷增加。所以，該項目不同利益群體對項目的態(tài)度及參與程度都非常積極。 項目與所在地互適性分析 不同利益群體對項目的態(tài)度及參與程度該項目建成后，將吸納農民成為公司的生產工人，使農民能夠得到每月的固定勞動報酬，農民收入必將大幅度提高。項目建成后，將改變農業(yè)傳統(tǒng)的出售低檔次產品和原料的售賣方式，延長農業(yè)產業(yè)鏈條，增加效益。14 社會評價 項目對社會的影響分析該項目以示范帶動農業(yè)產業(yè)化發(fā)展為主要目的，項目的建設內容為營養(yǎng)米加工及副產品綜合利用，屬慶安縣重點發(fā)展的優(yōu)勢農業(yè)產業(yè)。 財務評價結論通過上述財務經濟效益分析，該項目具有良好的財務經濟效益，各項財務評價指標均較好，并具有較強的抗風險能力。分析表明當建設投資、生產成本、銷售收入在177。 不確定性分析 盈虧平衡分析項目以生產能力利用率表示的盈虧平衡點，達產后:BEP（生產能力利用率）=年固定總成本(平均值)/[年經營收入(平均值)－年可變總成本(平均值)－年營業(yè)稅(平均值)]100%＝%即企業(yè)的保本銷售量為企業(yè)生產能力的 %，說明企業(yè)在項目實施后經營較為安全，盈利能力較強，具有一定的抗風險能力。 動態(tài)財務盈利能力分析項目投資現(xiàn)金流量指標：所得稅后財務內部收益率 %以 8％為標準折現(xiàn)率計算的財務凈現(xiàn)值 萬元投資回收期 4 年（包括建設期） 財務生存能力分析綜合分析項目經營活動、投資活動和籌資活動全部凈現(xiàn)金流量，計算期內各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，項目累計盈余資金 萬元?？捎糜谄髽I(yè)利潤分配。累計盈余公積金達到注冊資本的 50%時不再提取。 所得稅經測算生產年平均所得稅額 萬元。 總成本估算項目壽命期暫定為 11 年，測算的生產壽命期內平均總成本費用 萬元。機械設備折舊年限為 10 年，按 5%回收固定資產殘值。2）生產定員與工資總額該項目直接參與生產的職工定員為 280 人，工人人均年工資 萬元，技術人員人均年工資 萬元，管理人員人均年工資 萬元。1）原輔材料、燃料動力消耗該項目加工原輔材料、動力消耗（含稅） 。 銷售收入及稅金估算生產壽命期內，年平均銷售收入 12480 萬元，年平均銷售稅金及附加（含增值稅） 萬元。 產品銷售計劃及銷售價格項目設計生產能力為年產 20220 噸高科技營養(yǎng)大米。 項目計算期項目建設期一年，從第二年開始投產既達產，生產運營期 10 年，項目計算期 11 年。城市維護建設稅稅率為 5%，教育費附加為 3%。在計算銷售收入及生產成本時，采用含增值稅價格計算。 財務評價基礎數(shù)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取及有關說明 財務價格進行項目效益和費用分析是參考市場今年平均銷售價格以及項目建設其末的市場趨勢所采用的預測價格。已完成投資 608 萬元，其中土建投資 258 萬元已經完成，續(xù)投資 1000 萬元。國家計委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)第三版》（2022）黑龍江省頒布的有關建設項目造價確定的各類文件《機電產品報價手冊》、設備廠商報價資料當?shù)仡愃乒こ碳夹g經濟指標材料等 總投資估算該項目新增總投資（用以確定項目的投資規(guī)模）包括建設投資和鋪底流動資金，總計 1608 萬元，包括固定資產投資 908 萬元，建設期利息 0萬元和流動資金 700 萬元。 投資估算的依據(jù)前章節(jié)所確定的各單項工程的建設內容及工程量。計劃進度如下：2022 年 1 月～2 月：編制項目可行性研究報告2022 年 3 月 初步設計及審批2022 年 4 月～5 月：總體設計和施工圖設計2022 年 5 月～10 月：土建施工，2022 年 11 月～2022 年 6 月：設備制造定購2022 年 7 月～9 月：設備安裝調試和技術培訓2022 年 10 月： 試生產2022 年 11 月～12 月：投產驗收12 投資估算及資金籌措 編制說明 工程概況本項目為黑龍江鐵豐米業(yè)有限公司年產 2 萬噸高科技營養(yǎng)大米技術改造項目，總建筑面積 3280 平方米。本項目經國家主管部門審批確認及資金落實后，根據(jù)項目建設的具體情況，為了縮短建設工期從而降低工程成本，盡快投產運行，抓住機遇，迅速搶市場，實現(xiàn)良好的經濟效益。擬需培訓費用約 萬元。 表 101 生 產 人 員 配 置 表 單位：人序 號 部 門 管理人員 技術人員 生產及輔助人員 合 計1 人力資源部 2 22 工 程 部 1 3 43 生 產 部 3 6 235 2444 質 管 部 1 4 55 工 藝 部 1 4 56 采 購 部 1 2 37 市 場 部 2 3 58 財 務 部 1 3 49 后 勤 部 5 510 辦 公 室 1 2 3合 計 13 20 247 280 職工培訓人員培訓擬分為國內和公司內部兩種培訓方式。生產工人按國家規(guī)定輪流休假。 管理機構的組建方案及體系圖本項目管理機構及體系圖詳見圖 101。主要成員由生產部經理、技術部經理、財務部經理等人組成。項目建設過程中聘用有相應資質的監(jiān)理公司承擔工程監(jiān)理，確保該項目在費用、進度、質量等各方面達到預期目標。作為項目法人單位的黑龍江鐵豐米業(yè)有限公司，按照業(yè)主負責制進行該項目建設。本項目為三類防雷建筑，尾項設避雷器并有拉地極。和自來水網連接，使用壓力罐常期供水。建筑物的安全出口分散設置，安全出口數(shù)量、疏散通道均按規(guī)范設計。公司內各類建筑設施要合理布局，建筑物四周設環(huán)形消防通道，與其它建筑物的防火間距要符合防火要求。 編制依據(jù)國發(fā)[1984]69 號《中華人民共和國防火條例實施細則》《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ1687）《黑龍江省消防條例》《建筑滅火器配置設計規(guī)范》GBJ14090《公安自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范》GBJ11688。 消防本項目對消防要求應嚴格貫徹執(zhí)行黑龍江省計委、公安廳聯(lián)合下發(fā)的黑公消[1988]214 號《關于建設單位、設計部門在建筑設施中必須貫徹消防技術規(guī)范的通知》的有關規(guī)定。室內設有自來水管，經常對地面進行清洗，防止蚊蠅泛濫，并設有通風換氣裝置。強化勞動紀律，嚴格執(zhí)行操作規(guī)程，建立健全各項安全防火制度，杜絕一切事故發(fā)生。 安全、工業(yè)衛(wèi)生防護原則與要求 本項目要求在工藝設備、建筑設計上，嚴格執(zhí)行《黑龍江省勞動安全條例》、《工業(yè)衛(wèi)生設計標準》等有關規(guī)定，達到安全、衛(wèi)生要求。 安全衛(wèi)生管理 勞動保護 在加工過程中，操作工人按國家現(xiàn)行的勞動保護制度，制定各項制度并確定勞動時間。 噪聲本項目選擇國際先進的生產設備，生產過程中噪聲不超過 40 分貝，其噪聲符合相關規(guī)定。 廢氣生產過程中無有害氣體產生，不造成環(huán)境污染，僅有來自鍋爐煙筒的廢氣對環(huán)境有一定的影響，采取鍋爐除塵，使其達到排放標準。生產車間也無污染物投入和生產, 對環(huán)境不會產生污染。9 環(huán)境影響評價、勞動安全衛(wèi)生與消防 環(huán)境影響判定根據(jù)《環(huán)境保護法》的相關規(guī)定，本項目嚴格執(zhí)行防止污染設施與主體工程同時設計、同時施工、同時投產的“ 三同時” 要求。根據(jù)實際情況制定能耗指標，由專人負責考核。如空心磚、節(jié)能窗等。建筑圍護結構，供熱管網充分考慮保溫隔熱措施。 建筑節(jié)能建筑設計科學、布局合理，采光及空氣流動性好。選用高效節(jié)能設備和散熱器。用本公司生產的生物質燃塊代替原煤，節(jié)約能源。加強設備運行管理，提高運行效率，減少能耗。 根據(jù)不同的功能區(qū)，設計不同的用電負荷。 節(jié)電本項目所用各種機器設備、水泵、風機、變壓器等優(yōu)先選用節(jié)能性產品，以減少設備裝機容量，減少能耗。 節(jié)能措施項目節(jié)能依據(jù)國家計委、國家經貿委、建設部《關于固定資產投資工程項目可行性研究報告節(jié)能篇（章）編制及評估的規(guī)定》（計交能[1997]2542 號）的有關要求編寫。節(jié)能是該工藝和設備的一大特點。年運進量： 萬噸年運出量： 萬噸總運輸量：5 萬噸8 節(jié)水措施、節(jié)能措施 節(jié)水措施節(jié)約能源和降低消耗是企業(yè)增收節(jié)支的重要舉措。 場內外運輸本項目主要運輸方式采用鐵路和公路汽運。廠區(qū)內大多數(shù)建筑物均布置成南北朝間，以減少西曬，也利于夏季自然通風。廠區(qū)道路在設計時，應充分考慮防火的需要，同時室外的停車場也可作為消防車的回轉場地，以滿足消防的需要。本項目廠址地勢平坦，地形整齊，外網條件好，對平面布置較為有利。（3）盡量節(jié)約占地，并使新建的建筑物布局合理。表 62 水、電、汽 消 耗 表序號 項 目 單 位 單 價（元）年消耗量 成本費用（萬元）備 注1 水 噸 1860 市政供水網供應2 電 千瓦時 140000 縣供電所供應3 汽 噸 100 2500 25 本公司自給7 總圖布置及公用輔助工程 總平面布置 平面布置的原則（1）生產工段的部署盡量做到工藝流程合理，生產流水線短，各種管道和管線布置合理。生產、生活用水，消耗量很少，可由縣自來水公司供給。燃料可自給自足。表 61 原 輔 材 料 估 算 表序號 項 目 單 位 年耗量 價格(元) 總價（萬元）1 優(yōu) 質 大 米 噸 20220 3000 2 β—胡蘿卜素 噸 3 202200 3 葉 綠 素 噸 3 60000 4 螺 旋 藻 噸 3 60000 燃料、動力及來源全年燃料、動力：本項目年用電 14 萬 kwh。其他原料用量少，省內原料市場上均可買到，直接在市場采購即可。 原材料供應 本項目建設地慶安縣位于松嫩平原中部、小興安嶺南麓。其他輔助材料為 β—胡蘿卜素、葉綠素、螺旋藻、賴氨酸、乳酸鈣、乳酸亞鐵、葡萄糖酸鋅、維生素 C、維生素 E 等。表 53 建 筑 物 一 覽 表序 號 建 筑 名 稱 單 位建筑面積（ ㎡）單 價（元）金 額（萬元） 備 注1 營養(yǎng)米加工車間 ㎡ 1000 800 80 鋼混框架結構2 營養(yǎng)粉加工車間 m 800 800 64 鋼混框架結構3 原 料 庫 ㎡ 680 800 54 鋼混框架結構4 成 品 庫 ㎡ 800 800 64 鋼混框架結構5 合計 3280 2586 原材料及燃料供應 原材料需求本項目原料主要為稻谷加工大米。 土建工程 本項目占地面積 5800 平方米，建筑面積 3280 平方米。建筑設計本著“經濟合理，美觀大方 ”的原則，結合當?shù)氐奶攸c，按照國家對建筑設計的有關規(guī)定，做好防火、防水、防潮等技術設施設計。表 51 營養(yǎng)米生產線設備一覽表功 率（KW ） 價 格（元）序 號 設備名稱及型號規(guī)格數(shù)量單機功率合計功率 單 價 總 價材 質 備 注A1 吹風罩,過濾罩、下糧 斗 1 A3 普通鋼 非標設備A2 提升機 1 A3 普通鋼 國內配套A3 圓筒初清篩