報表附注模版(企業(yè)會計準(zhǔn)則)(參考版)
2025-07-30 16:15本頁面
【正文】 十三、 財務(wù)報表的批準(zhǔn)本財務(wù)報表及報表附注于201*年**月**日由本公司股東會通過批準(zhǔn)。 非貨幣性交易事項無。 企業(yè)合并、分立等事項說明無。 關(guān)聯(lián)方關(guān)系（1） 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方名稱股東性質(zhì)與公司的關(guān)系（2） 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方出資金額名稱幣種期末余額期初余額人民幣人民幣（3）關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項余額項 目關(guān)聯(lián)方名稱期末余額關(guān)聯(lián)關(guān)系無 關(guān)聯(lián)方交易（1） 本公司與關(guān)聯(lián)方進行交易時確定交易價格的原則：按照本公司與關(guān)聯(lián)方簽定的相關(guān)協(xié)議及銷售合同，本公司向關(guān)聯(lián)方銷售或采購的價格在市場價格的基礎(chǔ)上按約定價格結(jié)算?！净颍骸科谀┯囝~中欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位情況：單位名稱期末余額期初余額合 計（2） 賬齡超過三年的大額其他應(yīng)付款情況的說明：單位名稱金額未償還原因備注（報表日后已還款的應(yīng)予注明）1 實收資本（1） 實收資本構(gòu)成及變動情況投資者名稱期初余額本期增加本期減少期末余額合 計（2） 出資情況說明上述實收資本已經(jīng)***會計師事務(wù)所審驗，并出具***號《驗資報告》予以驗證?！净颍骸科谀┯囝~中預(yù)收持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位情況：單位名稱期末余額期初余額合 計（2） 賬齡超過一年的大額預(yù)收款項情況的說明：單位名稱金額未結(jié)轉(zhuǎn)原因備注（報表日后已結(jié)轉(zhuǎn)或還款的應(yīng)予注明）1 應(yīng)付職工薪酬項 目期初余額本期增加本期減少期末余額一、工資（包括獎金、津貼、補貼等）二、職工福利三、社會保險費醫(yī)療保險費養(yǎng)老保險費失業(yè)保險費工傷保險費生育保險費四、住房公積金五、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費合 計1 應(yīng)交稅費稅費項目期末余額期初余額增值稅 消費稅 營業(yè)稅 企業(yè)所得稅 代扣代繳個人所得稅 城市維護建設(shè)稅 房產(chǎn)稅 車船使用稅 土地使用稅 土地增值稅 資源稅 教育費附加 礦產(chǎn)資源補償費 合 計 注：應(yīng)交稅金以主管稅務(wù)機關(guān)確認數(shù)為準(zhǔn)。（如有應(yīng)披露） 在建工程項 目期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值合 計 無形資產(chǎn)（1） 無形資產(chǎn)情況項 目期初余額本期增加本期攤銷期末余額 (1)土地使用權(quán) (2)專利權(quán) (3)非專有技術(shù) (1)土地使用權(quán) (2)專利權(quán) (3)非專有技術(shù) (1)土地使用權(quán) (2)專利權(quán) (3)非專有技術(shù) (1)土地使用權(quán) (2)專利權(quán) (3)非專有技術(shù) ?。?） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況項 目賬面價值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因合 計1 長期待攤費用項 目期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末余額合計1 遞延所得稅資產(chǎn)項 目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 可抵扣虧損 應(yīng)付職工薪酬 技術(shù)開發(fā)費 預(yù)提費用 預(yù)計負債 政府補助 股權(quán)激勵 合 計 1 應(yīng)付賬款項 目期末余額期初余額應(yīng)付材料款應(yīng)付加工費應(yīng)付分包工程款（建筑行業(yè)適用）暫估應(yīng)付賬款1……2……3……4……5……其他合 計（1） 截至2015年12月31日止，有無應(yīng)付持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份股東單位的款項。（如有應(yīng)披露）（3）位列前五名的其他應(yīng)收款如下：單位名稱期末余額款項性質(zhì) 存貨項 目期末期初余額期初余額原材料庫存商品周轉(zhuǎn)材料其他存貨合計減：存貨跌價準(zhǔn)備凈值 長期股權(quán)投資（1）按項目列示長期股權(quán)投資項 目期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值對子公司的投資 對合營企業(yè)的投資 對聯(lián)營企業(yè)的投資 合 計 ?。?）對子公司的投資明細被投資單位期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值 合 計 ?。?）對合營企業(yè)的投資明細被投資單位期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值 合 計 ?。?）對聯(lián)營企業(yè)的投資明細被投資單位期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值 合 計 投資性房地產(chǎn)項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 賬面原值合計 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 累計折舊和累計攤銷合計 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 減值準(zhǔn)備累計金額合計 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 賬面價值合計 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 固定資產(chǎn)（1） 固定資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況項 目期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計：其中：土地資產(chǎn)房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他二、累計折舊合計：其中：土地資產(chǎn)房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他三、減值準(zhǔn)備合計其中：土地資產(chǎn)房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他四、賬面價值合計其中：土地資產(chǎn)房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他注：累計折舊本期增加額中，本期計提折舊xxxxxxxx 元。（如有應(yīng)披露）（3） 位列前五名的應(yīng)收賬款如下：單位名稱期末余額款項性質(zhì) 預(yù)付賬款（1） 按賬齡列示預(yù)付賬款項 目期末余額期初余額余額比例(%)余額比例(%)1年以內(nèi)（含1年）12年（含2年）23年（含3年）3年以上合 計10010
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