【正文】 附件2：第一次風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷發(fā)放統(tǒng)計(jì)表序號(hào)業(yè)務(wù)單元職位姓名發(fā)出時(shí)間收回時(shí)間1集團(tuán)總部事業(yè)部電力事業(yè)部副總裁兼事業(yè)部總經(jīng)理陳宏印6/3/201X6/10/201X2集團(tuán)總部事業(yè)部電信事業(yè)部副總裁兼總經(jīng)理劉寧寧6/3/201X6/12/201X3集團(tuán)總部事業(yè)部ERP事業(yè)部總經(jīng)理章越6/3/201X6/7/201X4集團(tuán)總部事業(yè)部IT服務(wù)事業(yè)部總經(jīng)理李弢6/3/201XN/A5集團(tuán)總部事業(yè)部金融事業(yè)部 副總裁兼事業(yè)部總經(jīng)理劉巖6/3/201X6/8/201X6集團(tuán)總部事業(yè)部交通事業(yè)部副總裁兼事業(yè)部總經(jīng)理王鳳冽6/3/201XN/A7集團(tuán)總部事業(yè)部數(shù)字媒體與教育事業(yè)部總經(jīng)理祁山6/3/201X6/15/201X8集團(tuán)總部事業(yè)部企業(yè)解決方案事業(yè)部總經(jīng)理賈彥生6/3/201XN/A9集團(tuán)總部事業(yè)部政府事業(yè)部副總裁兼事業(yè)部總經(jīng)理徐洪利6/3/201X6/15/201X10集團(tuán)總部事業(yè)部移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)事業(yè)部副總裁兼事業(yè)部總經(jīng)理郭壯6/3/201X6/10/201X11集團(tuán)總部事業(yè)部合作伙伴產(chǎn)品事業(yè)部總經(jīng)理劉世征6/3/201X6/10/201X12集團(tuán)總部事業(yè)部軟件產(chǎn)品事業(yè)部副總裁兼事業(yè)部總經(jīng)理祖凌宇6/3/201XN/A13集團(tuán)總部事業(yè)部網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)品營(yíng)銷中心副總裁兼中心總經(jīng)理趙鑫龍6/3/201X6/10/201X14集團(tuán)總部事業(yè)部AVNCamp。危機(jī)公關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理信息技術(shù)實(shí)物資產(chǎn)管理民眾生活水平發(fā)展趨勢(shì)災(zāi)害自然災(zāi)害灰市與盜版決策支持市場(chǎng)因素競(jìng)爭(zhēng)信息可用性及連續(xù)性股票期權(quán)盡職調(diào)查信息技術(shù)信息系統(tǒng)管理特殊目的公司變革管理薪酬福利體系預(yù)測(cè)所有者權(quán)益評(píng)估與監(jiān)控員工發(fā)展和績(jī)效評(píng)估HR政策與規(guī)劃資本結(jié)構(gòu)合資公司/聯(lián)營(yíng)以及合伙制公司重大革新愿景和方向人力資源企業(yè)文化產(chǎn)品組合內(nèi)部控制要求特殊目的公司間接稅數(shù)據(jù)保護(hù)與隱私產(chǎn)品結(jié)構(gòu)外包策略產(chǎn)品配送有價(jià)證券組織結(jié)構(gòu)預(yù)測(cè)采購(gòu)和存貨海關(guān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任人力資源規(guī)劃及政策預(yù)測(cè)監(jiān)管貿(mào)易投資管理戰(zhàn)略規(guī)劃產(chǎn)品發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)投資立項(xiàng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任組織結(jié)構(gòu)控制環(huán)境管理層基調(diào)公司高層的基調(diào)控制環(huán)境廉政和舞弊外幣與匯率戰(zhàn)略類運(yùn)營(yíng)類合規(guī)類財(cái)務(wù)類? 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制還應(yīng)包括明確的匯報(bào)路線和獎(jiǎng)罰措施。? 負(fù)責(zé)戰(zhàn)略研究與分析的部門應(yīng)及時(shí)對(duì)超過(guò)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施報(bào)警，提醒高級(jí)管理層做好應(yīng)急準(zhǔn)備。? 負(fù)責(zé)戰(zhàn)略研究與分析的部門應(yīng)針對(duì)上述兩種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè)（包括隨時(shí)收集國(guó)家政策、行業(yè)規(guī)范方面的信息，隨時(shí)了解公司新型業(yè)務(wù)的開展情況等），并對(duì)執(zhí)行這一監(jiān)控職能的崗位及監(jiān)控手段進(jìn)行明確。我們建議該機(jī)制包含以下主要內(nèi)容：? 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的關(guān)注重點(diǎn)應(yīng)集中在以下兩點(diǎn)：o 由于公司開展新的業(yè)務(wù)，或由于國(guó)家相關(guān)政策、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等發(fā)生明顯變化，而導(dǎo)致公司面臨一些以前未曾面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)；o 由于經(jīng)濟(jì)大環(huán)境、國(guó)家政策及行業(yè)規(guī)范的變化，導(dǎo)致部分風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率及影響烈度發(fā)生改變。停止業(yè)務(wù)活動(dòng)退出市場(chǎng)撤資改變或重新確立目標(biāo)重新設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)及工具縮小規(guī)模安永建議管理層逐條分析公司目前面對(duì)的重大風(fēng)險(xiǎn)，討論確認(rèn)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，并針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略制定的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，包括采取的應(yīng)對(duì)動(dòng)作、執(zhí)行人、執(zhí)行成本等，最終形成風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。投保業(yè)務(wù)共享業(yè)務(wù)外包業(yè)務(wù)多樣化/業(yè)務(wù)擴(kuò)展套期保值控制采取嚴(yán)密的糾正措施，修正內(nèi)控設(shè)計(jì)和執(zhí)行方面的各類缺陷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以有效的控制。一般公司引用的應(yīng)對(duì)策略有以下幾類：應(yīng)對(duì)策略定義可以采取的具體措施承擔(dān)管理層決定承受該風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的可能危害。2. 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指管理層在評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)后，按照風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先順序和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定、評(píng)估和選擇風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的過(guò)程。四、未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理工作建議（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1. 風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注程度對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)，管理層需根據(jù)其可能造成的不同影響投以不同的關(guān)注程度、明確不同的管理策略，才能達(dá)到雙高效（高效果、高效率）的目的。2） 高、中、低級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)總體分布情況如下：? 綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論與高管層對(duì)20大風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)論一致，不存在評(píng)級(jí)為高的風(fēng)險(xiǎn)因素；? 中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)共有104個(gè)，占總風(fēng)險(xiǎn)比例的88%，其余14個(gè)為低風(fēng)險(xiǎn)，占總風(fēng)險(xiǎn)比例的12%；? 各級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)分布情況入下圖：3） 不同業(yè)務(wù)單元的不同風(fēng)險(xiǎn)偏好：? 根據(jù)受訪人所處的不同類型業(yè)務(wù)單元，我們分別對(duì)國(guó)內(nèi)區(qū)域負(fù)責(zé)人、總部事業(yè)部負(fù)責(zé)人、總部研發(fā)部門負(fù)責(zé)人、總部職能部門負(fù)責(zé)人及子公司負(fù)責(zé)人的打分取了平均分，并對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，具體數(shù)據(jù)如下：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)國(guó)內(nèi)區(qū)域負(fù)責(zé)人總部事業(yè)部負(fù)責(zé)人總部研發(fā)部門負(fù)責(zé)人總部職能部門負(fù)責(zé)人子公司負(fù)責(zé)人高045801中93113406556低251205361? 由上表可以看出，總部研發(fā)部門負(fù)責(zé)人和總部事業(yè)部負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)打分明顯較其他業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人偏高，特別是研發(fā)部門負(fù)責(zé)人識(shí)別出的高風(fēng)險(xiǎn)比率達(dá)到了49%，說(shuō)明其對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素都比較敏感，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低；? 國(guó)內(nèi)區(qū)域負(fù)責(zé)人的打分結(jié)果最貼近風(fēng)險(xiǎn)平均分值，具體表現(xiàn)為較平均分值略低一些，說(shuō)明區(qū)域負(fù)責(zé)人對(duì)公司總體風(fēng)險(xiǎn)水平和管控水平的理解和把握、以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受度偏好最接近決策層；? 總部職能部門負(fù)責(zé)人與子公司負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)打分較平均分明顯偏低（除了子公司負(fù)責(zé)人識(shí)別出一個(gè)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)），說(shuō)明這些業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)、面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素較少或日常運(yùn)營(yíng)中管控更加到位。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性結(jié)合XXX20大風(fēng)險(xiǎn)的打分結(jié)果，我們得出了以下風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)分布：由上圖可以看出，目前公司主要風(fēng)險(xiǎn)均中等水平風(fēng)險(xiǎn)；其中戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)X個(gè)，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)X個(gè)，等等（插餅圖）；。12345對(duì)比華為，XXX在應(yīng)收帳款管理方面尚有提升空間（%）? 目前公司由經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部主導(dǎo)與客戶的對(duì)賬工作，但目前公司并未建立明確的對(duì)賬工作流程，將對(duì)賬頻率及需要對(duì)賬的重要客戶標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行明確界定? 在現(xiàn)場(chǎng)觀察中我們發(fā)現(xiàn)目前經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部同事雖然發(fā)出對(duì)賬函件，但存在只取得對(duì)方口頭確認(rèn)的現(xiàn)象（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果分析1. 20大風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)分析為了更好的體現(xiàn)XXX現(xiàn)有重大風(fēng)險(xiǎn)總體管控狀況，我們引用風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)這一工具直觀的反應(yīng)20大風(fēng)險(xiǎn)的具體分布情況。例如：作為上市公司，公司財(cái)務(wù)信息未能及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)出；未能在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成內(nèi)控測(cè)試及審計(jì)工作等? 公司未制定充分的應(yīng)對(duì)程序來(lái)處理已發(fā)現(xiàn)或懷疑的不規(guī)范行為? 管理層的不規(guī)范行為（如商業(yè)間諜、內(nèi)幕交易等）對(duì)公司員工的道德觀造成負(fù)面影響? 管理層對(duì)待與政策制度相關(guān)的事項(xiàng)缺乏明確清晰的態(tài)度，可能會(huì)導(dǎo)致控制的薄弱風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述No. 18:內(nèi)部員工溝通風(fēng)險(xiǎn)? 風(fēng)險(xiǎn)大類：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)? 該風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)中不同崗位員工之間，以及與管理層之間未建立互相理解和信任的溝通基調(diào)，由于不良的溝通關(guān)系從而可能降低工作效率的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)影響程度風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性風(fēng)險(xiǎn)總分關(guān)注點(diǎn)及調(diào)研見聞? 部門及員工之間信息溝通不暢，未能快速傳達(dá)信息? 不能充分的利用內(nèi)部及外部的知識(shí)及能力的資源來(lái)提升員工的整體技能及水平風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述No. 19:宏觀經(jīng)濟(jì)因素風(fēng)險(xiǎn)? 風(fēng)險(xiǎn)大類：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)? 該風(fēng)險(xiǎn)是指在特定的商業(yè)環(huán)境中，與宏觀經(jīng)濟(jì)相關(guān)的因素會(huì)影響到公司保持或增加利潤(rùn)能力的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)影響程度風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性風(fēng)險(xiǎn)總分關(guān)注點(diǎn)及調(diào)研見聞? 因未能及時(shí)識(shí)別并應(yīng)對(duì)動(dòng)態(tài)宏觀經(jīng)濟(jì)因素，從而可能對(duì)收入和盈利能力帶來(lái)負(fù)面影響? 暴露于國(guó)內(nèi)和全球經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)的風(fēng)險(xiǎn)，例如經(jīng)濟(jì)衰退或下滑，消費(fèi)者支出減少? 未能充分了解市場(chǎng)環(huán)境因素對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的影響風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述No. 20:信用與回款風(fēng)險(xiǎn)? 風(fēng)險(xiǎn)大類：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)? 該風(fēng)險(xiǎn)是指o 賒銷政策不適當(dāng)，或不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需求o 應(yīng)收帳款無(wú)法及時(shí)收回，進(jìn)而影響公司財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)影響程度風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性風(fēng)險(xiǎn)總分32關(guān)注點(diǎn)及調(diào)研見聞風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注點(diǎn)? 公司目前的賒銷政策是否能夠適合現(xiàn)階段公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需求? 是否建立了有效的信用管理機(jī)制，用來(lái)定期監(jiān)控各