【正文】 然而，由于內(nèi)部控制的固有局限性以及內(nèi)部評(píng)估技術(shù)手段的局限性，本公司仍然存在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和錯(cuò)誤的可能，因此本公司需持續(xù)關(guān)注以往風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)的整改，以及新業(yè)務(wù)、新市場的拓展以及環(huán)境的快速變化等因素的綜合影響，不斷對面臨的既有風(fēng)險(xiǎn)和新的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、防范，持續(xù)評(píng)價(jià)內(nèi)控制度的健全性、合理性和有效性，不斷完善內(nèi)部控制體系，使內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力適應(yīng)本公司在不斷變化的市場環(huán)境中的發(fā)展步伐，切實(shí)保障本公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本公司在控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通環(huán)節(jié)和監(jiān)督等方面，建立了有效的控制政策和措施，能夠合理實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，并得到較為有效的執(zhí)行。（七）進(jìn)一步健全完善信息溝通渠道本公司將建立健全更為有效的內(nèi)外部溝通渠道，確保國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度和價(jià)值理念能夠順暢傳遞至基層機(jī)構(gòu)和每位員工，基層機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)反饋至經(jīng)營層和相關(guān)條線職能部門，針對性采取措施加以控制和防范，為內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供支持。（六）繼續(xù)開展內(nèi)控教育，提高合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效，提升制度執(zhí)行力進(jìn)一步深化合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，提高各級(jí)管理者和員工的合規(guī)經(jīng)營意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，進(jìn)一步統(tǒng)一各級(jí)干部員工的思想認(rèn)識(shí)，變被動(dòng)合規(guī)為主動(dòng)合規(guī)，變事后合規(guī)為事前合規(guī)，通過合規(guī)經(jīng)營切實(shí)提高各級(jí)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。（四）大力加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全管理本公司將加快推進(jìn)異地災(zāi)備中心與后援基地建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)機(jī)房安全，通過分批抽樣的方式對應(yīng)用級(jí)別較低、備份要求較低的應(yīng)用系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)開展恢復(fù)測試，最終實(shí)現(xiàn)對全部應(yīng)用系統(tǒng)的覆蓋；進(jìn)一步加強(qiáng)分公司信息系統(tǒng)安全檢查力度，切實(shí)增強(qiáng)信息系統(tǒng)穩(wěn)定性和安全性。（三）深化推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)全程監(jiān)測，提高合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效本公司將持續(xù)優(yōu)化和整合現(xiàn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測流程和技術(shù)，著力推進(jìn)合規(guī)監(jiān)測與預(yù)警工作形成常態(tài)化、制度化與系統(tǒng)化的工作機(jī)制。（二）以內(nèi)控優(yōu)化項(xiàng)目為抓手，理順內(nèi)控職責(zé)，防范重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)積極落實(shí)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》等內(nèi)控規(guī)范，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)控優(yōu)化項(xiàng)目，在本公司內(nèi)控管理現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，進(jìn)一步理順現(xiàn)有三道風(fēng)險(xiǎn)防線之間、本公司與子公司之間的矩陣式內(nèi)控管理職責(zé)，有效整合法律、合規(guī)與內(nèi)控工作，構(gòu)建符合外部監(jiān)管規(guī)定，具有太保特色的內(nèi)控體系框架，形成職能清晰、責(zé)任明確、配合有序的內(nèi)控管理體系。五、對本年度發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷擬采取的改進(jìn)措施本公司對本年度發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，立即著手制定了改進(jìn)計(jì)劃，并落實(shí)整改責(zé)任部門和整改要求。（6）印章管理方面修訂印章管理辦法、完善印章刻制的審批、報(bào)備流程，明確了印章交接的手續(xù)，落實(shí)了印章專人保管、使用審批等管理制度。（4）組合管理方面進(jìn)一步梳理TAA小組的組織架構(gòu)與工作職能領(lǐng)域，明確了工作匯報(bào)路線。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部對通訊工具集中管理機(jī)制的實(shí)施情況和錄音電話實(shí)行不定期檢查,防范道德風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范了投資業(yè)務(wù)相關(guān)部門的個(gè)人股票投資行為，明令禁止包括公司高級(jí)管理人員、公司前中后臺(tái)能獲取股票交易信息部門的所有人員在內(nèi)的股票投資相關(guān)人員進(jìn)行個(gè)人股票買賣；實(shí)行從業(yè)人員股票賬戶信息申報(bào)機(jī)制，與太保資產(chǎn)簽訂了自律《承諾書》。同時(shí)，太保資產(chǎn)正在加強(qiáng)權(quán)益投資包括第三方的人員配置，充實(shí)投資管理人員。太保資產(chǎn)（1）權(quán)益投資方面修訂完善了港股投資交易的管理辦法和集中交易的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，實(shí)施了權(quán)益投資操作系統(tǒng)的技術(shù)升級(jí)，將權(quán)益投資指令的傳遞與審批過程整合到同一操作系統(tǒng)中，通過系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)施指令權(quán)限識(shí)別，從源頭上消除指令發(fā)送與指令審批脫節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。（7）反洗錢管理方面嚴(yán)禁公司內(nèi)勤或相關(guān)人員代客戶領(lǐng)取保費(fèi)。（5）人力資源管理方面進(jìn)一步推進(jìn)專業(yè)能力建設(shè)，建立客戶需求導(dǎo)向的產(chǎn)品體系，以人力資源管理集中為基礎(chǔ)，不斷推動(dòng)優(yōu)化分公司條塊結(jié)合的矩陣式經(jīng)營管理模式，增強(qiáng)聚焦核心業(yè)務(wù)的資源配置能力，加大四級(jí)機(jī)構(gòu)建設(shè)，提升太保壽險(xiǎn)基礎(chǔ)管理能力。同時(shí)，逐步向太保產(chǎn)險(xiǎn)全司推廣核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)P10 項(xiàng)目，至2010年末已有24家分公司上線使用。同時(shí)，繼續(xù)推動(dòng)個(gè)險(xiǎn)長期險(xiǎn)新保業(yè)務(wù)品質(zhì)管理，加強(qiáng)業(yè)務(wù)品質(zhì)考核，從源頭上控制銷售風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步完善對外捐贈(zèng)、費(fèi)用預(yù)提、標(biāo)保折算、地方性險(xiǎn)種準(zhǔn)備金計(jì)提等方面的制度和管理流程，強(qiáng)化對費(fèi)用管理和零現(xiàn)金管理日常督導(dǎo)和考核的過程管理。（7）機(jī)構(gòu)管理方面結(jié)合太保產(chǎn)險(xiǎn)人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃項(xiàng)目的推進(jìn)實(shí)施，進(jìn)一步理順機(jī)構(gòu)層級(jí)，啟動(dòng)分支機(jī)構(gòu)綜合治理行動(dòng)項(xiàng)目，提出撤銷停業(yè)機(jī)構(gòu)、整肅“三無”機(jī)構(gòu)、幫扶問題機(jī)構(gòu)的行動(dòng)計(jì)劃，建立起機(jī)構(gòu)滾動(dòng)跟蹤和綜合治理的常態(tài)工作機(jī)制。（5）承保管理方面實(shí)施了分區(qū)域、分險(xiǎn)種、分渠道、分客戶的精細(xì)化、差異化管理，實(shí)施車險(xiǎn)承保助理核保員制度，優(yōu)化車險(xiǎn)承保流程，完善核保運(yùn)行體系。（4）銷售管理方面對傳統(tǒng)渠道實(shí)施團(tuán)隊(duì)化、專業(yè)化改造，由太保產(chǎn)險(xiǎn)本部統(tǒng)一管理車商渠道和銀保渠道，提高對中介代理機(jī)構(gòu)的管理能力。（3）印章管理方面針對前期自查及檢查中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)缺陷，適時(shí)修訂了單證管理相關(guān)規(guī)范，強(qiáng)化了單證管理內(nèi)控基礎(chǔ)。（2）理賠管理方面進(jìn)一步推行理賠標(biāo)準(zhǔn)化、集中化管理，在完成95500省級(jí)集中、建立太保產(chǎn)險(xiǎn)統(tǒng)一客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步推進(jìn)報(bào)、核價(jià)和核損工作的省級(jí)集中，充分發(fā)揮IDS車險(xiǎn)報(bào)表庫、移動(dòng)視頻查勘等輔助系統(tǒng)的作用，提升車險(xiǎn)信息化管理水平。太保產(chǎn)險(xiǎn)（1）財(cái)務(wù)管理方面繼續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)分公司層級(jí)集中管理，完成了40家分公司第一階段的財(cái)務(wù)集中，建立了保費(fèi)收入、賠款支出、會(huì)計(jì)核算、費(fèi)用管理四大模塊集中管理平臺(tái)，通過統(tǒng)一財(cái)務(wù)流程，加強(qiáng)分公司財(cái)務(wù)管控力度，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。（5）印章管理方面及時(shí)彌補(bǔ)了電子印章管理方面的管理漏洞，修訂、調(diào)整了對外發(fā)送電子版文件報(bào)表的操作流程，重新制作和啟用了新的電子文件專用章，在電子文件專用章使用過程中嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審批、審核手續(xù)。對于發(fā)現(xiàn)的問題，綜合分析研判、找出問題成因，明確整改責(zé)任主體與整改方案、定期跟蹤督辦。（4）IT管理方面本公司組織全系統(tǒng)各級(jí)機(jī)構(gòu)開展了全面的IT安全大檢查，檢查內(nèi)容涉及軟件開發(fā)、帳號(hào)管理、機(jī)房管理等各個(gè)方面。對易滋生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行密集式檢查。（2）風(fēng)險(xiǎn)管控建設(shè)方面本公司持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具的建設(shè)，運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，多維度評(píng)估公司經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，提高了風(fēng)險(xiǎn)量化分析水平；密切關(guān)注償付能力風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制不到位風(fēng)險(xiǎn)和境外風(fēng)險(xiǎn)傳遞等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)事件，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)特征，完善重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理機(jī)制；通過優(yōu)化內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和預(yù)警指標(biāo)，定期開展關(guān)鍵內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測，對重點(diǎn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。本公司邀請外部咨詢機(jī)構(gòu)、業(yè)內(nèi)法規(guī)專家等，積極組織開展培訓(xùn)宣導(dǎo)活動(dòng)。2010年本公司主要采取了以下的整改措施，加強(qiáng)了對重要風(fēng)險(xiǎn)的管控力度：本公司（1）內(nèi)部控制建設(shè)方面本公司進(jìn)一步明確內(nèi)部控制建設(shè)管理職責(zé)，充實(shí)內(nèi)部控制管理人員；在上年度對總部制度梳理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步梳理分公司制度，保障制度合法合規(guī)和時(shí)效性；廣泛開展內(nèi)部控制新規(guī)范的宣導(dǎo)，進(jìn)一步夯實(shí)了內(nèi)部控制基礎(chǔ)。（六）信息溝通的有效性有待進(jìn)一步提高工作跨部門溝通還不夠順暢；部分條線之間信息交流的廣度和及時(shí)性還有待進(jìn)一步提高，相關(guān)人員獲取履行職責(zé)所需信息的及時(shí)性有待加強(qiáng)，信息共享機(jī)制有待進(jìn)一步完善。個(gè)別機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售、手續(xù)費(fèi)支付、理賠查勘、承保、保全、單證等控制環(huán)節(jié)上，存不按規(guī)定操作、不相容崗位未能完全分離、以及核保、核賠人員權(quán)限調(diào)整不及時(shí)等情形，部分機(jī)構(gòu)還存在違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)、銷售誤導(dǎo)等問題。部分機(jī)構(gòu)資金管理控制不到位，存在使用大額現(xiàn)金進(jìn)行業(yè)務(wù)及行政收支活動(dòng)、通過個(gè)人卡折歸集保費(fèi)或進(jìn)行業(yè)務(wù)及行政收支活動(dòng)等現(xiàn)象。部分分公司對中支公司的管控方式較為粗放，由于缺乏相應(yīng)的規(guī)范和要求，存在部分分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)控管理中自行其是的現(xiàn)象，降低了內(nèi)控管理的有效性。三、本年度內(nèi)部控制存在的主要缺陷（一）需要進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)控管理框架隨著外部法律法規(guī)變動(dòng)、本公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擴(kuò)展、新產(chǎn)品的出現(xiàn)以及組織架構(gòu)改革等內(nèi)外部環(huán)境的變化，目前部分操作流程中控制點(diǎn)還不夠全面、控制措施還不夠嚴(yán)密、不能完全覆蓋所有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，部分重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)和屢查屢犯問題尚未得到有效遏制，內(nèi)部控制體系需進(jìn)一步梳理并不斷優(yōu)化，進(jìn)一步加強(qiáng)部分控制環(huán)節(jié)的銜接，不斷探索內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測、整改等新機(jī)制、新方法。本公司還制定了《審計(jì)督察暫行規(guī)定》，對違規(guī)經(jīng)營者和整改不力者采取監(jiān)督措施和處罰建議。缺陷報(bào)告和改進(jìn)方面，本公司建立了內(nèi)控缺陷報(bào)告的多條途徑，并通過內(nèi)控信息管理系統(tǒng)建立了內(nèi)控缺陷匯總和處置機(jī)制，確保其能及時(shí)傳遞至相關(guān)人員。本年度，審計(jì)部門對本公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和部分分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制進(jìn)行了審計(jì)評(píng)估。審計(jì)部門開發(fā)了內(nèi)控評(píng)估系統(tǒng)和非現(xiàn)場審計(jì)預(yù)警系統(tǒng)，建立了有針對性的監(jiān)控指標(biāo)，并通過數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)進(jìn)一步作深度分析，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和舞弊現(xiàn)象的實(shí)時(shí)檢測。本年度，合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織各部門開展了合規(guī)事項(xiàng)報(bào)告、內(nèi)控自查、風(fēng)險(xiǎn)自查，并開發(fā)應(yīng)用了相應(yīng)的信息系統(tǒng)