【正文】 評價尺度：通過客戶客觀評分，并加權(quán)得分。九、客戶評價檢查方法：客戶評價主要通過電話或在營業(yè)場所直接訪談的形式（選擇未出險客戶、出險未結(jié)案客戶、投訴客戶至少各1名，已結(jié)案客戶至少2名），對《驗收方案》相關(guān)表格內(nèi)容進行了解。八、支公司評價檢查方法：支公司評價主要通過分組座談的形式，對《驗收方案》相關(guān)表格內(nèi)容進行了解。評分尺度：如特殊業(yè)務(wù)錄入規(guī)范準確則不扣分，否則判定為數(shù)據(jù)有誤。得分＝（正確樣本數(shù)量/抽樣總數(shù)）分值。（28分）檢查方法：從相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中提取數(shù)據(jù)與紙質(zhì)單證核對。（40分）檢查方法：①核對業(yè)務(wù)、單證系統(tǒng)、9551收付費與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)；②審核9551單證系統(tǒng)、業(yè)務(wù)、收付費與財務(wù)系統(tǒng)中機構(gòu)、客戶等代碼設(shè)置與信息技術(shù)部頒布的代碼編制規(guī)則的要求是否一致。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至該項得分扣完為止。（六）財務(wù)單證管理注意要點：是否建立完善的發(fā)票及會計檔案管理制度，是否按規(guī)定保存重要會計檔案。（五）稅收管理注意要點：是否按稅法的規(guī)定依法、合規(guī)納稅。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至該項得分扣完為止。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣3分，直至該項得分扣完為止。（四）財務(wù)管理及統(tǒng)計分析注意要點：是否建立有效的財務(wù)管理制度，是否為經(jīng)營管理提供決策服務(wù)。（18分）檢查方法：手續(xù)費支付及列支是否符合規(guī)定；（3分）未決賠款準備金估計金額是否相對準確；（2分）是否按規(guī)定計提未賺保費準備金；（2分）是否按規(guī)定確認保費收入；（2分）業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)是否基本一致，是否定期組織數(shù)據(jù)清理，金牛險等長期險業(yè)務(wù)是否賬實相符；（2分）營業(yè)費用科目與其他損益類科目是否串用；（2分）營業(yè)費用科目核算是否符合公司分險核算有關(guān)規(guī)定；（3分）其他會計科目使用是否正確。、復(fù)核崗位分離（2分）是否按要求制作記賬憑證，記賬憑證要素是否齊備；會計記賬是否實現(xiàn)制單、復(fù)核崗位分離。評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。（三）會計核算注意要點：重點關(guān)注會計科目的使用、損益核算方面是否真實。、是否按規(guī)定支付資金（2分）檢查方法：是否建立資金支付的簽字管理制度；是否按該制度嚴格執(zhí)行資金支付的簽字制度；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣2分，直至扣完為止。，是否定期與銀行對賬，并及時清理未達賬項（5分）檢查方法：資金賬實是否相符；是否按規(guī)定編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；是否定期與銀行對賬；是否及時清理未達賬項；是否存在賬外資金；評分尺度：對未按照上述要求執(zhí)行的，每項至少扣1分，直至扣完為止。評分尺度：對未嚴格按照規(guī)定開設(shè)賬戶的每項至少扣2分，直至扣完為止。（二）資金管理方面注意要點：資金管理重點檢查資金收支是否符合資金管理辦法的規(guī)定，是否存在賬外資金等。（5分）檢查方法：是否按崗位說明書的要求設(shè)置財會人員。（1）是否按要求設(shè)置崗位；（2）詢問相關(guān)崗位人員是否了解職責內(nèi)容及工作流程并檢查相關(guān)記錄。六、財務(wù)工作（一）崗位職責及人員資格1．是否熟悉本崗位工作職責及工作流程（5分）注意要點：財務(wù)中心可能存在一人多崗或一崗多人的情況，在驗收過程中，要結(jié)合實際情況，檢查多人情況下崗位職責的具體分工情況，檢查是否全面落實具體崗位的崗位職責。對于賠案質(zhì)量評估部分，針對各個險種已分別制定賠案質(zhì)量評估表，賠案質(zhì)量檢查人員可以按照表格進行評分。發(fā)現(xiàn)存在 “六條禁令”中涉及到理賠的如下兩種情況的，賠案質(zhì)量部分不得分。（6）是否按規(guī)定對“雙代”案件進行登記、歸檔（1分）評分尺度：不按“雙代”規(guī)程和2006版“三個中心”操作指南要求進行登記歸檔，包括未按照操作指南的要求進行案卷流轉(zhuǎn)；未單獨對“本代”案件進行歸檔登記；未妥善保管“本代”案件的有關(guān)單證等。如查勘記錄填寫不規(guī)范；事故照片不符合要求等。如缺少查勘記錄；缺少損失情況確認書；損失確認書無被保險人簽字；無事故照片等。等。打“○”：定責、定損不準。包括定責不符合車險條款和實務(wù)規(guī)定。 無故拖延定損時間；1萬元以上案件無與承保公司的聯(lián)系記錄等。（2）是否按規(guī)定及時受理“本代”案件（2分）評價尺度：打“”：未按規(guī)定及時受理“本代”案件?！半p代”案件質(zhì)量（10分）（1）是否執(zhí)行雙代業(yè)務(wù)流程規(guī)定（2分）評價尺度：打“”：不執(zhí)行車險“雙代”實務(wù)規(guī)程和2006版“三個中心”指南的車險“雙代”案件工作流程。意外險賠案質(zhì)量的評分標準：賠案超賠評估部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；理賠調(diào)查質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；賠案繕制質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止。即火災(zāi)、爆炸、自然災(zāi)害無消防、氣象等部門出具的有效證明，賠案中也無相關(guān)調(diào)查說明，導(dǎo)致本案無法準確判斷保險責任。即未按規(guī)定對超權(quán)限案件進行逐級審批（包括采用化整為零手段越權(quán)審批）；或?qū)徟瞬痪邆湎鄳?yīng)資格；或在上級公司批復(fù)前支付或預(yù)付賠款；縣支公司超權(quán)賠案未按規(guī)定報地市分公司理賠管理部門核賠、審批。如賠款收據(jù)為手工填寫等。包括代領(lǐng)保險金而無被保險人或受益人簽名的委托書及代領(lǐng)款人身份證明；受益人領(lǐng)取身故保險金而無相應(yīng)的合法有效的身份證明等。根據(jù)意外險理賠實務(wù)要求，缺少一般單證或要素，影響賠案質(zhì)量；或賠案中不附貼賠款收據(jù)（業(yè)務(wù)聯(lián)）及付訖章。根據(jù)意外險理賠實務(wù)要求，缺少重要單證及要素，如缺少保險金給付通知書、事故證明（事故責任認定書）、保費收據(jù)、賠款批單等必備單證；或提供的證明不具有法律效力；或缺少重要單證及要素導(dǎo)致保險責任及損失程度無法準確認定。如調(diào)查報告缺項過多、字跡過于潦草等。如未填寫出險時間、出險地點、出險原因或未估計傷亡情況等；無調(diào)查人員簽名、調(diào)查時間等。（2）理賠調(diào)查質(zhì)量（3分）評分尺度：進行理賠調(diào)查的案件，調(diào)查報告是否完整、規(guī)范。⑥重復(fù)投保賠付是否正確（1分）評分尺度：打“”：比例賠付不正確。醫(yī)療費用類保險沒有扣除免賠率及免賠額或免賠率適用不當?shù)?。打“○”：醫(yī)療費用給付偏松。同一意外事故引起身體不同部位的燒傷進行了多次給付。③給付比例及金額（1分）評分尺度：打“”：給付比例錯誤。打“○”：定殘等級不準確。②殘疾等級評定情況（2分）評分尺度：打“”：定殘標準使用錯誤。打“○”：責任認定不準。（22分）（1）意外險賠案超賠評估（11分）①保險責任及范圍認定是否準確（3分）評分尺度：打“”：責任認定錯誤。企財險賠案質(zhì)量的評分標準：賠案超賠評估部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；現(xiàn)場查勘質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；賠案繕制質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止。打“○”：賠款手續(xù)不規(guī)范。即未按規(guī)定對超權(quán)限案件進行逐級審批（包括采用化整為零手段越權(quán)審批）或在上級公司批復(fù)前支付/預(yù)付賠款、聘請公估人；或?qū)徟瞬痪邆湎鄳?yīng)資格； ④賠款手續(xù)是否完備 （1分）評價尺度：打“”：賠款手續(xù)不完備。（說明：明顯的自然災(zāi)害，如臺風、洪水等，可根據(jù)相關(guān)媒體報道和現(xiàn)場照片進行佐證的，不一定要氣象部門證明；大面積暴雨、造成多戶受損的，可用同一證明復(fù)印件）。缺少出險通知書、事故證明（事故責任認定書）、現(xiàn)場查勘報告、損失情況確認書、保費收據(jù)、賠款收據(jù)、賠款批單等必備單證； ②災(zāi)害事故證明是否齊全真實 （1分）評價尺度：打“”：缺少災(zāi)害事故證明或提供的證明不具有法律效力。③聘請公估及其他技術(shù)鑒定人員是否符合公司規(guī)定（2分）評分尺度：打“”：聘請公估或外部專家沒有按總公司相關(guān)管理規(guī)定報批；聘請公估后沒有按規(guī)定管理的，如公估費控制不嚴、超標幅度過大等。打“○”：出險通知/索賠申請?zhí)顚懖环弦?。如無全景照片；無損失部位照片；照片模糊無法辨認損失。包括無事故現(xiàn)場照片/草圖；照片/草圖顯示與事故描述不符；無查勘報告；查勘報告缺重要內(nèi)容（被保險人、保單號、保險期間、出險地點等），導(dǎo)致無法準確描述事故原因、經(jīng)過和性質(zhì)；查勘報告中沒有對損失情況做出評估。如不足額比例計算有誤、重復(fù)保險或不足額投保未進行比例賠付。 ⑥免賠額（免賠率）適用是否恰當（1分）評價尺度：打“”：免賠額（免賠率）適用錯誤。對沒有考慮殘值，又沒有正當理由的；賠款中殘值計算有誤。包括核定的標準明顯高于當?shù)厥┚刃袠I(yè)、物價、交通管理部門的施救費用標準；沒有正規(guī)的施救費發(fā)票或有效憑據(jù)；所支付的施救費用明顯與減少標的損失無關(guān)等。在賠案中列支不合理費用等。②保險標的損失項目（包括修、換件項目）確定是否準確合理（2分）評價尺度：打“”：確定的受損項目（標的）不在保險財產(chǎn)范圍內(nèi)；打“○”：對受損項目（標的）界定缺乏有力依據(jù)，如缺少查賬資料。打“○”：責任認定不準。（23分）（1）企財險賠案超賠評估（12分）①保險責任及范圍認定是否準確（3分）評價尺度：打“”：責任認定錯誤（有通融、疑難案件會商處理記錄的除外）。車險賠案質(zhì)量的評分標準：賠案超賠評估部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；現(xiàn)場查勘質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止；賠案繕制質(zhì)量部分，各評分項目根據(jù)打“”的數(shù)量，直至該評分項目分扣完為止。打“○”：賠款手續(xù)不規(guī)范。④賠款手續(xù)是否完備（2分）評價尺度：打“”：賠款手續(xù)不完備。③是否嚴格按權(quán)限進行審批（2分）評價尺度：打“”：未嚴格按權(quán)限進行審批。即火災(zāi)、爆炸、自然災(zāi)害無消防隊、氣象局等部門出具的有效證明，賠案中也無相關(guān)調(diào)查說明，導(dǎo)致無法準確確定保險責任。如賠案中缺少營業(yè)車輛的營運資格證書；不附貼賠款收據(jù)（業(yè)務(wù)聯(lián)）且未加蓋付訖/轉(zhuǎn)訖章；主責以上醫(yī)療費用票據(jù)用復(fù)印件而非原件（加蓋法院公章或其他保險公司財務(wù)章除外）；出具事故證明的機構(gòu)不具有法律資格；車輛停駛險、車身劃痕險賠案中未附賠款批單沖減保額且業(yè)務(wù)系統(tǒng)中也未做沖減等。如缺少出險報案表（代抄單）、出險通知書、現(xiàn)場查勘報告、損失情況確認書；缺少事故責任認定書、調(diào)解書等事故證明（單方事故責任清楚，經(jīng)公司人員現(xiàn)場查勘，可不要求事故證明）。（4）是否按規(guī)定聘請公估及其技術(shù)鑒定人員（2分）評分尺度：打“”：沒有按總公司管理規(guī)定，對一般車險案件普遍聘用公估人定損。打“○”：填寫質(zhì)量不高。（3）查勘報告、索賠須知的重要項目是否填寫完整、規(guī)范（2分）評價尺度：打“”：填寫不規(guī)范。 打“○”：現(xiàn)場照片不足以全面反映事故損失情況。（2）現(xiàn)場照片是否清楚反映事故全貌和損失情況（3分）評價尺度：打“”：照片不能反映事故和損失情況。抽查的車損案件總數(shù)（不含“本代”案件）。包括既無事故現(xiàn)場照片，又無車輛損失原貌的非事故現(xiàn)場照片；查勘時間距報案時間超過48小時且無充分理由；無現(xiàn)場查勘記錄等。如重復(fù)保險或不足額投保未進行比例賠付。如沒有施救必要；給付標準偏高，但在物價部門核定標準的10％30％以內(nèi)。包括核定的標準明顯高于當?shù)厥┚刃袠I(yè)、物價、交通管理部門的施救費用標準；沒有施救費憑據(jù)；所支付的施救費用明顯與減少標的損失無關(guān)等。包括責任免賠率，超載、多次出險、找不到第三方等各種加扣的免賠率適用不當（爭議、疑難案件與客戶協(xié)商扣除的免賠率除外）；重復(fù)加扣等。如個別超標醫(yī)療費項目未扣除；誤工費超過當?shù)厝司芍涫杖氲娜鄙偌{稅證明；誤工時間、護理人數(shù)、二次醫(yī)療費核定缺少醫(yī)生審核意見等。包括賠案中未附醫(yī)療費用清單；誤工費、護理費、二次醫(yī)療費、傷殘補助、被撫養(yǎng)人生活費給付缺少工資證明、診斷證明、傷殘鑒定、撫養(yǎng)費證明等相關(guān)證明；未剔除明顯與本次事故無關(guān)的治療費、醫(yī)藥費；未剔除超標準用藥（條款中約定按國家基本醫(yī)療保險標準賠償?shù)模┑取０ㄜ囕v零部件、工時費報價隨意性較大；路政設(shè)施、運載貨物等其他財產(chǎn)的損失金額偏高等。包括車輛零部件、工時費報價明顯高于當?shù)厥袌鰞r格（或協(xié)作修理廠價格）；路政設(shè)施、運載貨物等其他財產(chǎn)的損失金額明顯高于出險地有關(guān)標準；在賠案中列支不合理費用；總公司直報車型未經(jīng)總公司報價等。應(yīng)修部件定為更換；其他財產(chǎn)損失確定依據(jù)不充分等。包括多定損失項目；定損項目中含有非本次事故造成的損失；重復(fù)定損等。保險責任認定依據(jù)不充分；套用保險責任錯誤，但仍屬于保險責任等（疑難案件有會商記錄除外）。包括事故或損失不屬于保險責任；事故發(fā)生日期不在保險期限內(nèi)；事故車輛不是保險車輛或無有效行駛證；駕駛員無有效駕駛證或所駕車輛與準駕車型不符；明顯的重復(fù)索賠及其他不屬于保險責任的情況等。通融案件、疑難案件有會商記錄或說明，審批手續(xù)齊全的，以會商、審批結(jié)果為準。問題嚴重的在對應(yīng)欄目打“”；存在一定問題的在對應(yīng)欄目打“○”；不做標志的視為完全符合規(guī)定。每個地市公司檢查賠案總數(shù)為175個。檢查縣支公司賠案合計45個。檢查理賠/客戶服務(wù)中心賠案合計130個。隨機抽取車險“雙代”案件20個。抽取2006年結(jié)案案件進行檢查。（三）賠案質(zhì)量（33分，先按100分計）每個地市分公司分別檢查理賠/客戶服務(wù)中心和一個縣支公司。（6分）檢查方法：（1）檢查是否針對縣支公司建立理賠管理制度和操作規(guī)范，是否建立差別權(quán)限、彈性授權(quán)管理制度；（2）是否對縣支公司理賠業(yè)務(wù)情況進行分析，并對縣支公