南方醫(yī)科大學貨幣資金內(nèi)部控制辦法(參考版)
2025-06-04 21:07本頁面
【正文】 二○○九年七月十五日 。 第七章 附 則 第二十六條 本辦法由財務(wù)與資產(chǎn)管理處負責解釋。 (五 )現(xiàn)金庫存情況。 (四 )票據(jù)的保管情況。 (三 )支付款項印章的保管情況。 (二 )貨幣資金授權(quán)批準制度的執(zhí)行情況。 第二十 五 條 貨幣資金監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括： (一 )貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。作廢票據(jù)要加蓋“作廢”章，作廢發(fā)票或收費票據(jù)隨存根保管，作廢支票要按序號裝訂成冊。 第二十三條 各類票據(jù)的填寫應(yīng)真實、準確、合乎規(guī)范。 第二十條 銀行預留印鑒和支票、電匯憑證、銀行匯票委托書等支付憑據(jù)必須分人保管，支取現(xiàn)金的背書印鑒應(yīng)由處領(lǐng)導 (或指定人員 )保管。 第十八條 出納人員應(yīng)當嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票 ；不準違反規(guī)定 ，出租、出借 銀行賬戶。 第十七條 銀行結(jié)算票據(jù)由出納填寫完整，并加蓋銀行預留印鑒后，送開戶行辦理收、付款業(yè)務(wù)。 第十六條 建立支票使用登記制度。 第十五條 出納人員要按銀行核定
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