【正文】 59 / 59。（2）與當(dāng)?shù)卣块T緊密合作，配合宣傳和樹(shù)立民族民俗文化的整體形象。該項(xiàng)目建設(shè)方案合理、經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策地方實(shí)際情況，符合當(dāng)前特色養(yǎng)殖業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，項(xiàng)目不僅具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益，而且具有明顯的社會(huì)效益，項(xiàng)目不僅可行,而且十分必要。為深入挖掘和傳承鄂溫克民族使鹿部落文化，豐富森林旅游文化內(nèi)涵，共同保護(hù)好敖魯古雅鄂溫克民族非物質(zhì)文化遺產(chǎn)，加快落實(shí)《大小興安嶺生態(tài)保護(hù)與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型規(guī)劃》和天保二期工程的實(shí)施，內(nèi)蒙古大興安嶺林區(qū)將從林業(yè)經(jīng)濟(jì)向林區(qū)經(jīng)濟(jì)方向轉(zhuǎn)變，從林業(yè)經(jīng)濟(jì)向林區(qū)經(jīng)濟(jì)方向轉(zhuǎn)變，發(fā)展接續(xù)替代產(chǎn)業(yè)，依托敖魯古雅馴鹿文化和養(yǎng)殖技術(shù)，立足自身優(yōu)勢(shì)，發(fā)展接續(xù)替代產(chǎn)業(yè)，根河林業(yè)局提出該項(xiàng)目建設(shè)。是內(nèi)蒙古自治區(qū)20112013年度10個(gè)“中國(guó)民間文化藝術(shù)之鄉(xiāng)”之中呼倫貝爾市唯一入選的單位。馴鹿具有民族特色，很有代表性，鄂溫克人將馴鹿確定為鄂溫克族的吉祥物。鄂溫克族狩獵時(shí)使用馴鹿，常被稱為“使用馴鹿的鄂溫克人”。呼倫貝爾市根河市敖魯古雅鄂溫克使鹿文化生態(tài)保護(hù)區(qū)為自治區(qū)第一批區(qū)級(jí)文化生態(tài)保護(hù)區(qū)。從敏感性分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目具有償債能力?？梢?jiàn)，要想使項(xiàng)目能達(dá)到預(yù)期的效果，加強(qiáng)項(xiàng)目的組織運(yùn)作和管理，通過(guò)宣傳，努力增營(yíng)業(yè)收入，降低經(jīng)營(yíng)成本是十分重要。考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不定因素的變化，分別對(duì)建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本、營(yíng)業(yè)收入作了提高10%和降低10%的單因素變化，對(duì)項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資回收期影響的敏感性分析。根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表（詳見(jiàn)表1210），綜合考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的投資活動(dòng)、融資活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的各項(xiàng)現(xiàn)金流入和流出，計(jì)算凈現(xiàn)金流量和累計(jì)盈余資金，項(xiàng)目有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營(yíng)，各年累計(jì)盈余資金沒(méi)有負(fù)值。資產(chǎn)負(fù)債表詳見(jiàn)表129。（2）根據(jù)利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表和投資估算表計(jì)算以下指標(biāo)：投資利潤(rùn)率＝(年利潤(rùn)總額/總投資)100% ＝253/2214100%＝%投資利稅率＝(年利稅總額/總投資)100% ＝296/2214100%＝%該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率均大于行業(yè)平均利潤(rùn)率和平均利稅率。投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。（1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表詳見(jiàn)表128。利潤(rùn)與利潤(rùn)分配估算見(jiàn)表127。是在制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用。工資及福利費(fèi)計(jì)算詳見(jiàn)表126。、福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)取。（4）修理費(fèi)按年折舊額的25%計(jì)取，正常年份修理費(fèi)為14萬(wàn)元。項(xiàng)目投資形成遞延資產(chǎn)330萬(wàn)元，在5年內(nèi)攤銷完，每年攤銷費(fèi)為66萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算詳見(jiàn)表124。（2）投資形成固定資產(chǎn)原值1870萬(wàn)元，當(dāng)年投資形成的固定資產(chǎn)，在下一年計(jì)提折舊，固定資產(chǎn)凈殘值率按3%計(jì)。外購(gòu)其他原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)分別按銷售收入的20%、20%計(jì)算?？偝杀竟浪阍斠?jiàn)表122。具體預(yù)測(cè)結(jié)果詳見(jiàn)表121。項(xiàng)目銷售稅及附加為營(yíng)業(yè)稅、教育費(fèi)附加費(fèi)、城市建設(shè)維護(hù)稅。（3）營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)經(jīng)測(cè)算，正常年份營(yíng)業(yè)收入為772萬(wàn)元。（2）游客消費(fèi)結(jié)構(gòu)在營(yíng)業(yè)收入測(cè)算和經(jīng)濟(jì)效益分析中，門票收入中包含景區(qū)內(nèi)的交通收入，建成期后按每位游客280元（含交通費(fèi)用）進(jìn)行測(cè)算。評(píng)價(jià)基年為2013年。（3）項(xiàng)目評(píng)價(jià)期：包括項(xiàng)目建設(shè)期和建成后的運(yùn)營(yíng)期。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）為依據(jù)，主要參數(shù)如下：（1）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率：財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率取為8%。工程建設(shè)期為4年。其中，、。流動(dòng)資金估算詳見(jiàn)表113。投資估算詳見(jiàn)表11112。預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)用與工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的8%計(jì)算。（6）環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)按國(guó)家計(jì)委、國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問(wèn)題的通知》（計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)）計(jì)算。（4）可行性研究費(fèi)按國(guó)家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》（計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)）計(jì)算。（2）工程監(jiān)理費(fèi)按國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（發(fā)改價(jià)格〔2007〕670 號(hào)）計(jì)算。估算編制依據(jù)為項(xiàng)目的建設(shè)方案、內(nèi)蒙古自治區(qū)現(xiàn)行工程計(jì)價(jià)依據(jù)和國(guó)家有關(guān)的建設(shè)工程取費(fèi)規(guī)定、本地區(qū)同類型已完工的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和計(jì)算基準(zhǔn)期設(shè)備及材料的價(jià)格。具體安排如下：2013年6月—7月：可行性研究報(bào)告編制及審批；2013年8月—9月：初步設(shè)計(jì)及審批、施工圖設(shè)計(jì)、招標(biāo)；2013年9月—2013年12月：引進(jìn)種鹿、修建鹿舍、圍欄；2014年4月—2016年11月：工程施工、設(shè)備采購(gòu)；2016年12月：項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、正式投產(chǎn)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和資金情況擬定本項(xiàng)目建設(shè)期為2013年4月—2016年12月。 聘請(qǐng)專家來(lái)公司講課，針對(duì)不同的崗位對(duì)項(xiàng)目人員進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)，保持公司各個(gè)崗位的人員都維持在較高的技術(shù)水平上。每個(gè)員工在上崗前進(jìn)行集中培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后才能上崗工作。為實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，將把人員的技術(shù)培訓(xùn)作為項(xiàng)目運(yùn)行機(jī)制中不可缺少的中心環(huán)節(jié)，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)提高員工和養(yǎng)殖戶的科學(xué)文化技術(shù)水平，提高員工的科技水平、為項(xiàng)目的運(yùn)行及向高科技企業(yè)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。詳見(jiàn)表 91。第九章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置本項(xiàng)目建成后，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理，制定嚴(yán)格的人事制度、財(cái)務(wù)制度。（3）加強(qiáng)對(duì)公眾的消防意識(shí)教育，對(duì)進(jìn)入觀賞區(qū)的人員進(jìn)行防火宣傳教育。（1）設(shè)立觀賞區(qū)消防服務(wù)站，負(fù)責(zé)防火安全檢查監(jiān)督工作，并負(fù)責(zé)初期火災(zāi)的組織撲救工作，開(kāi)展消防培訓(xùn)工作。從森林旅游景區(qū)發(fā)生的案例分析，火災(zāi)的成因主要有天然火災(zāi)和人為火災(zāi)兩大類，其中天然火災(zāi)又可分為：雷擊火、干草自燃、滾石摩擦等。（3）長(zhǎng)期處于噪聲超標(biāo)環(huán)境中工作的人員，除佩戴防護(hù)耳罩外，還應(yīng)多食用富含維生素B的食物，預(yù)防聽(tīng)覺(jué)器官的損傷，噪聲還會(huì)抑制人體胃腸，消化系統(tǒng)的正常分泌，故應(yīng)食用易于消化，營(yíng)養(yǎng)豐富的食物。提供并指導(dǎo)個(gè)人使用符合要求的職業(yè)病防護(hù)用品。（2）做好職業(yè)病防止的宣傳工作。往坑槽運(yùn)材料，應(yīng)用信號(hào)聯(lián)系。5）坑槽施工，應(yīng)經(jīng)常檢查邊壁土質(zhì)穩(wěn)固情況，發(fā)現(xiàn)有裂縫、疏松或支撐松動(dòng)，要隨時(shí)采取加固措施。4）施工現(xiàn)場(chǎng)要有交通指示標(biāo)志。需要拆動(dòng)的，要經(jīng)工地施工負(fù)責(zé)人同意。安全帽、安全帶、安全網(wǎng)要定期檢查，不符合要求的，嚴(yán)禁使用。上下交叉作業(yè)有危險(xiǎn)的出入口要有防護(hù)棚或其他隔離設(shè)施。所選用的起重運(yùn)輸機(jī)械，應(yīng)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)規(guī)定的要求，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的方可使用。2）選擇具有必要的防護(hù)、凈化、減震、消音、保險(xiǎn)等功能的裝置設(shè)備，對(duì)有突然超壓或瞬間爆炸危險(xiǎn)的設(shè)備，必須設(shè)置符合標(biāo)準(zhǔn)要求的泄壓、防暴等安全裝置。（4）飼養(yǎng)人員在飼養(yǎng)野生動(dòng)物時(shí)，動(dòng)物可能對(duì)工作人員造成一定程度傷害。（2）施工過(guò)程中的各種機(jī)械噪聲，使施工人員聽(tīng)覺(jué)下降，食欲不振，血壓升高。雖然在項(xiàng)目的施工和運(yùn)營(yíng)當(dāng)中可能帶來(lái)一些負(fù)面影響，但其本身的影響較小且通過(guò)建設(shè)單位以及其他相關(guān)單位制定相應(yīng)的制度和措施，使其影響程度降到最低，因此，該項(xiàng)目在環(huán)境上可行的。（4）該項(xiàng)目噪聲主要來(lái)自鹿舍，但由于遠(yuǎn)離居民區(qū)，對(duì)周圍影響較小。（2）該項(xiàng)目建將鹿糞集中收集作為有機(jī)肥料施加于農(nóng)地和林地。（4）廢氣生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的粉塵經(jīng)除塵系統(tǒng)處理后，粉塵濃度符合《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB162971996）經(jīng)通風(fēng)口排放。（3）噪聲采取的主要降噪措施有：選用低噪聲設(shè)備；改善潤(rùn)滑系統(tǒng)；設(shè)備采用加防震墊或采用防震溝等設(shè)備基礎(chǔ)的減振處理，減少對(duì)周圍環(huán)境的影響；對(duì)宜設(shè)隔聲罩的部位加設(shè)隔聲罩隔離裝置。生活污水中主要污染物COD濃度約350mg/L，生活污水經(jīng)化糞池處理后由污水車運(yùn)走統(tǒng)一處理。施工期環(huán)境治理主要通過(guò)加強(qiáng)環(huán)境管理，采取一些防塵、降噪措施，及時(shí)清除建筑垃圾等，防治破壞當(dāng)?shù)丨h(huán)境。水污染主要為清洗工具以及各種機(jī)械滴漏油污染。施工期間主要的污染因素：噪音主要為施工機(jī)械和運(yùn)輸車輛的噪音、大氣污染為大風(fēng)天氣施工場(chǎng)地造成的揚(yáng)塵、固體廢物為施工場(chǎng)地產(chǎn)生的建筑垃圾。室外照明采用光電自動(dòng)控制開(kāi)關(guān)或光電定時(shí)開(kāi)關(guān)控制。（2）合理選擇導(dǎo)線截面，降低電能損耗。（6）在施工工藝、方法方面采用先進(jìn)、科學(xué)、節(jié)能的施工工藝與方法。（4）合理配備機(jī)械設(shè)備，防止建設(shè)機(jī)械閑置。 （3）在原材料的選擇方面應(yīng)因地制宜，盡量就地取材。（2）材料的存放點(diǎn)，既要可能地減少二次倒運(yùn)費(fèi)又要不防礙施工工序的展開(kāi)，尤其是大型管材，最好采用隨到隨吊裝就位的方法。（2）儲(chǔ)水設(shè)施要注意其密封性及防漏性，防止漏失或蒸發(fā)。項(xiàng)目工程量詳見(jiàn)表51。該項(xiàng)目占地總面積為10800hm2。（4）供暖工程廠區(qū)采暖用房為辦公用房、門衛(wèi)、車庫(kù)和精飼料庫(kù)。（2）排水工程污水主要為場(chǎng)區(qū)職工生活污水，排至室外化糞池，沉淀后定期抽走排放至指定排放地點(diǎn)。配套工程包括：給排水工程、供電工程、供暖工程等（1）給水工程項(xiàng)目區(qū)有豐富且無(wú)污染的水系，水量充沛，且冬季冰層下有不凍流水，動(dòng)物飲水采用區(qū)域內(nèi)河水。大門設(shè)計(jì)要充分體現(xiàn)民族特色和景區(qū)特征。外門為防盜門，內(nèi)門為實(shí)木門，窗采用三玻塑鋼窗，墻面為素墻面，水泥地面。總建筑面積為100m2。項(xiàng)目新建青貯窖1座，容積200m3。外墻為370厚燒結(jié)非粘土磚墻，內(nèi)承重墻采用240厚燒結(jié)多孔磚墻，非承重墻為120厚燒結(jié)非粘土磚墻；內(nèi)墻及頂棚為混合砂漿抹面，刮