【正文】 附條件的民事法律行為，是指附有決定該行為效力發(fā)生或者消滅條件的民事法律行為。雙方惡意串通，損害國家的、集體的或者第三人利益的民事行為被確認(rèn)無效或者被撤銷后，應(yīng)當(dāng)追繳雙方取得的財(cái)產(chǎn)，收歸國家、集體所有或者返還第三人。民事行為被確認(rèn)為無效或者被撤銷后，有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受的損失，雙方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。民事行為被確認(rèn)為無效或者被撤銷后，當(dāng)事人因該行為取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)返還給受損失的一方。5．民事行為被確認(rèn)無效或被撤銷的法律后果。 《合同法》第五十五條對(duì)撤銷權(quán)的消滅進(jìn)行了明確規(guī)定。《合同法》第五十四條除了將因重大誤解訂立的合同和顯失公平的合同列為可變更、可撤銷的合同外，該條第二款還規(guī)定，除了一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷。 根據(jù)《民法通則》第五十九條的規(guī)定，下列民事行為，一方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)予以變更或者撤銷： （1）行為人對(duì)行為內(nèi)容有重大誤解的； （2）顯失公平的。可變更、可撤銷的民事行為，又稱為“相對(duì)無效的民事行為”，是指依照法律的規(guī)定，可以由當(dāng)事人請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)予以變更或者撤銷的民事行為。 無效的民事行為，從行為開始起就沒有法律約束力。無效民事行為，是指因欠缺民事法律行為的有效條件，不發(fā)生當(dāng)事人預(yù)期法律后果的民事行為。此處的“未作表示”就是沉默形式。相對(duì)人可以催告法定代理人在一個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)。沉默一般不作為意思表示的方式，但法律有規(guī)定時(shí)，也可作為意思表示的一種形式。例如，房屋租賃期滿以后，出租人仍然接受承租人繼續(xù)交納的租金，視為雙方同意延長(zhǎng)租賃期限。其他形式主要是推定形式和沉默形式。需要注意的是，根據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》第四條的規(guī)定，符合條件的數(shù)據(jù)電文也屬于書面形式的一種。書面形式是以用書面文字進(jìn)行的意思表示?？陬^形式的優(yōu)點(diǎn)是方便快捷，缺點(diǎn)是發(fā)生糾紛時(shí)舉證困難。在我國，民事法律行為有以下形式： （1）口頭形式。 2．民事法律行為的形式。 （3）不違反法律或者社會(huì)公共利益。 （2）意思表示真實(shí)。就自然人而言，完全民事行為能力人可以獨(dú)立實(shí)施民事法律行為，取得民事權(quán)利，履行民事義務(wù)；限制民事行為能力人只能實(shí)施與其年齡、智力發(fā)育程度、精神狀況相適應(yīng)的民事法律行為，其他民事法律行為由其法定代理人代理，或者征得法定代理人同意；無民事行為能力人不能獨(dú)立實(shí)施民事法律行為，必須由其法定代理人代理。只有具備法律規(guī)定的有效條件的民事行為，才是民事法律行為。民事行為是民事法律行為的上位概念，并非一切民事行為都是民事法律行為。民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。（四）其他民事主體除了自然人和法人之外，根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶、個(gè)人合伙、聯(lián)營(yíng)企業(yè)等也是合法的民事主體。清算是法人終止的必經(jīng)程序。法人終止主要有以下原因：依法被撤銷，依法被解散，破產(chǎn)，其他原因。法人的變更是指法人在存續(xù)期間內(nèi)，其性質(zhì)、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)產(chǎn)狀況以及名稱、住所等重要事項(xiàng)上發(fā)生的變動(dòng)。法人的分支機(jī)構(gòu)還可以在法人的授權(quán)范圍內(nèi)，以自己的名義從事民事活動(dòng)。法人分支機(jī)構(gòu)是以法人財(cái)產(chǎn)設(shè)立的相對(duì)獨(dú)立活動(dòng)的法人組成部分。監(jiān)察機(jī)關(guān)是對(duì)法人機(jī)關(guān)的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)察的機(jī)關(guān)，如股份有限公司的監(jiān)事會(huì)。執(zhí)行機(jī)關(guān)是實(shí)施意思機(jī)關(guān)意志的機(jī)關(guān)，如董事會(huì)。 法人機(jī)關(guān)通?？梢苑譃橐馑紮C(jī)關(guān)、執(zhí)行機(jī)關(guān)、代表機(jī)關(guān)和監(jiān)察機(jī)關(guān)。 （1）法人機(jī)關(guān)。所以，法人的民事行為能力是通過法人的法定代表人的活動(dòng)來實(shí)現(xiàn)的。自然人的民事行為能力一般通過自然人自身的行為實(shí)現(xiàn)，即自然人可以以自己的活動(dòng)參加民事法律關(guān)系，為自己設(shè)定民事權(quán)利義務(wù)。法人的民事行為能力屬于完全民事行為能力，其范圍始終與民事權(quán)利能力的范圍相一致，而自然人中的無民事行為能力人或限制民事行為能力人，兩者的范圍是不一致的。而自然人則隨著達(dá)到法律規(guī)定的一定年齡取得限制或完全行為能力，自然人不僅因死亡而使其行為能力消滅，還可因其患精神病而喪失部分或完全行為能力。法人的民事行為能力與自然人的民事行為能力有以下不同： 一是起止時(shí)間不同。法人的民事行為能力是法人以自己的行為取得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的能力。自然人和法人各有一些特有的權(quán)利能力，如自然人有繼承權(quán)，法人不可能享有；而屬于某些法人的民事權(quán)利能力的內(nèi)容，如商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)，自然人則不能享有。不同自然人的權(quán)利能力一律平等；而不同法人的民事權(quán)利能力則因法律、法人章程的規(guī)定的不同而各不相同。自然人的民事權(quán)利能力始于出生，終于死亡；法人的民事權(quán)利能力則始于成立，終于法人終止。法人的民事權(quán)利能力是法律賦予法人參加民事法律關(guān)系，取得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格。法人的能力包括法人的民事權(quán)利能力和法人的民事行為能力。法人必須能夠以其財(cái)產(chǎn)對(duì)外獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。法人的名稱是其區(qū)別于其他法人的標(biāo)志，法人組織機(jī)構(gòu)是法人得以實(shí)現(xiàn)意志的組織保障，法人的場(chǎng)所是法人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的固定地點(diǎn)。必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)是法人享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的財(cái)產(chǎn)保障。程序合法是指須按照法律規(guī)定的程序設(shè)立。依法成立包括實(shí)體合法和程序合法兩方面。 （1）法人的成立。社會(huì)團(tuán)體法人是指由成員自愿組成，為實(shí)現(xiàn)共同意愿，按照其章程開展活動(dòng)的非營(yíng)利性社會(huì)組織。事業(yè)單位法人不以營(yíng)利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然有時(shí)也能取得一定收益，但該收益只能用于目的事業(yè)，且屬于輔助性質(zhì)。 （3）事業(yè)單位法人。 （2）機(jī)關(guān)法人。在我國，公司是最重要的企業(yè)法人形式。 （1）企業(yè)法人。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。 無民事行為能力人要從事民事活動(dòng)，應(yīng)由其法定代理人代理。《民法通則》第十三條第一款規(guī)定，不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是無民事行為能力人。無民事行為能力，是指行為人不具備獨(dú)立實(shí)施任何民事行為的資格。 限制行為能力人要從事其他民事活動(dòng)，應(yīng)由其法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意?！睹穹ㄍ▌t》第十三條第二款規(guī)定，不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的精神健康狀況相適應(yīng)的民事活動(dòng)。限制行為能力，是指行為人只能獨(dú)立實(shí)施與其年齡、智力或精神狀況相適應(yīng)的民事行為的資格。十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。完全民事行為能力，是指行為人能夠完全獨(dú)立地實(shí)施民事行為、取得民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格。民事行為能力，是指民事主體能以自己的行為取得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的能力。所有自然人，無論年齡、性別、民族、職業(yè)等差別，其民事權(quán)利能力一律平等。《民法通則》第十條規(guī)定，公民的權(quán)利能力一律平等。民事權(quán)利能力，是指民事主體依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)的資格。自然人是民法上的概念，自然人并非一定是公民，因?yàn)樽匀蝗酥羞€包括在本國的外國人和無國籍人。自然人與公民不是同一概念。在特殊情況下，國家也可以作為民事主體。二、民事主體（一）民事主體概述 民事主體是指依照民事法律規(guī)范具有參與民事法律關(guān)系的資格，并以自己的名義享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的人。禁止權(quán)利濫用原則是指民事主體在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)必須正確行使民事權(quán)利，在行使民事權(quán)利時(shí)不得損害他人利益和社會(huì)公共利益?！睹穹ㄍ▌t》第七條規(guī)定，民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)尊重社會(huì)公德，不得損害社會(huì)公共利益，破壞國家經(jīng)濟(jì)計(jì)劃，擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。公序良俗是公共秩序和善良風(fēng)俗的合稱?！睹穹ㄍ▌t》第六條規(guī)定，民事活動(dòng)必須遵守法律和國家政策。守法原則是指民事主體在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)必須遵守法律。《民法通則》第四條規(guī)定，民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則。 4．誠實(shí)信用原則。公平原則是指民事主體應(yīng)依據(jù)社會(huì)公認(rèn)的公平觀念從事民事活動(dòng)，以維持當(dāng)事人之間的利益均衡。《民法通則》第四條規(guī)定，民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循自愿原則。 2．自愿原則?！睹穹ㄍ▌t》第三條規(guī)定，當(dāng)事人在民事活動(dòng)中的地位平等。 （三）民法的基本原則 我國的民事立法確立了以下幾項(xiàng)基本原則： 1．平等原則。 上述社會(huì)關(guān)系作為民法的調(diào)整對(duì)象，必須發(fā)生在平等的主體之間。 2．平等主體之問的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。 1．平等主體之間的人身關(guān)系。我國還制定頒布了一系列民事部門法，如《合同法》、《擔(dān)保法》、《婚姻法》、《繼承法》、《著作權(quán)法》、《專利法》、《商標(biāo)法》、《侵權(quán)責(zé)任法》、《物權(quán)法》等，共同構(gòu)成了我國的民法體系。《中華人民共和國民法通則》（以下簡(jiǎn)稱《民法通則》）第二條規(guī)定：中華人民共和國民法調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。5．按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。 4．按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。 金融機(jī)構(gòu)通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份。與客戶建立人身保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對(duì)受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。 根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有： 1．健全反洗錢內(nèi)控制度。 (二)銀監(jiān)會(huì)的反洗錢職責(zé) 銀監(jiān)會(huì)的反洗錢監(jiān)管職責(zé)主要有： 1．參與制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章； 2．對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求； 3．發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動(dòng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告； 4．審查新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對(duì)于不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)：5．法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。該法共七章三十七條，其中規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，并明確了反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)分工。還有一些洗錢者在保險(xiǎn)市場(chǎng)購買高額保險(xiǎn)，然后再以這種方式低價(jià)贖回，中間的差價(jià)則是通過保險(xiǎn)公司“凈化”的錢。8．通過證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢。 7．利用犯罪所得直接購置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)。洗錢者將現(xiàn)金通過種種方式偷運(yùn)到其他國家，由其他洗錢者對(duì)偷運(yùn)的現(xiàn)金進(jìn)行處理。有時(shí)犯罪者也利用一些真實(shí)的商業(yè)交易來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價(jià)格上做文章。 5．偽造商業(yè)票據(jù)。 4．利用現(xiàn)金密集行業(yè)?？諝す镜纳鲜鎏攸c(diǎn)特別有利于掩飾犯罪收益和犯罪人的需要。被提名人往往是為收取一定管理費(fèi)而根據(jù)外國律師的指令登記成立公司的當(dāng)?shù)厝恕? 3．使用空殼公司。這些地方允許建立空殼公司，信箱公司等不具名公司，并且因?yàn)槭艿姐y行保密法和公司保密法的庇護(hù)，了解這些公司的真實(shí)面目極其困難。二是有寬松的金融規(guī)則，建立金融機(jī)構(gòu)幾乎沒有什么限制。被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴(yán)格的銀行保密法。洗錢者借用金融機(jī)構(gòu)洗錢的方法包括：匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。 3．融合階段，被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的?cái)富提供表面的合法掩蓋，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的犯罪收益，將清洗后的錢集中起來使用。 1．處置階段，指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最終以被偵查到的階段。犯罪收益通常被稱為“贓錢”、“黑錢”，對(duì)犯罪收益進(jìn)行清洗并使之披上合法外衣的行為被人們形象地稱為“洗錢”。此外，已有100余家中小商業(yè)銀行的民間資本占比超過50％，其中部分為100％民間資本；已開業(yè)民營(yíng)控股非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)43家。督促商業(yè)銀行建立同業(yè)業(yè)務(wù)專營(yíng)部門和理財(cái)業(yè)務(wù)事業(yè)部，設(shè)立信托業(yè)保障基金公司。2014年，銀行業(yè)治理體系改革進(jìn)展順利，民間資本進(jìn)入銀行業(yè)取得歷史性突破。截至2012年底，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)股本中，民間資本占比超過90％，其中，村鎮(zhèn)銀行股本中，民間資本占比為73．3％。在商業(yè)銀行主動(dòng)性比較強(qiáng)的解散中，銀監(jiān)會(huì)主要監(jiān)督清算過程；因銀監(jiān)會(huì)撤銷商業(yè)銀行產(chǎn)生的清算中，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，并按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)；在人民法院主導(dǎo)的破產(chǎn)清算中，銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門和有關(guān)人員在人民法院的組織下參與清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督清算過程。經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后解散。 1．因解散而終止。依照《商業(yè)銀行法》，有下列情形之一的，接管終止：(1) 接管決定規(guī)定的期限屆滿或者銀監(jiān)會(huì)決定的接管延期屆滿；(2)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力；(3)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，但被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。接管期限屆滿，銀監(jiān)會(huì)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過二年。接管決定由銀監(jiān)會(huì)予以公告。接管由銀監(jiān)會(huì)決定，并組織實(shí)施。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力。四、商業(yè)銀行的接管和終止 (一)商業(yè)銀行的接管 1．接管目標(biāo)。商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。商業(yè)銀