【正文】 附條件的民事法律行為，是指附有決定該行為效力發(fā)生或者消滅條件的民事法律行為。雙方惡意串通，損害國家的、集體的或者第三人利益的民事行為被確認無效或者被撤銷后，應(yīng)當追繳雙方取得的財產(chǎn)，收歸國家、集體所有或者返還第三人。民事行為被確認為無效或者被撤銷后，有過錯的一方應(yīng)當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應(yīng)當各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。民事行為被確認為無效或者被撤銷后，當事人因該行為取得的財產(chǎn)，應(yīng)當返還給受損失的一方。5．民事行為被確認無效或被撤銷的法律后果。 《合同法》第五十五條對撤銷權(quán)的消滅進行了明確規(guī)定?！逗贤ā返谖迨臈l除了將因重大誤解訂立的合同和顯失公平的合同列為可變更、可撤銷的合同外，該條第二款還規(guī)定，除了一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷。 根據(jù)《民法通則》第五十九條的規(guī)定，下列民事行為，一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機關(guān)予以變更或者撤銷： （1）行為人對行為內(nèi)容有重大誤解的； （2）顯失公平的?？勺兏⒖沙蜂N的民事行為，又稱為“相對無效的民事行為”，是指依照法律的規(guī)定，可以由當事人請求人民法院或者仲裁機關(guān)予以變更或者撤銷的民事行為。 無效的民事行為，從行為開始起就沒有法律約束力。無效民事行為，是指因欠缺民事法律行為的有效條件，不發(fā)生當事人預(yù)期法律后果的民事行為。此處的“未作表示”就是沉默形式。相對人可以催告法定代理人在一個月內(nèi)予以追認。沉默一般不作為意思表示的方式，但法律有規(guī)定時，也可作為意思表示的一種形式。例如，房屋租賃期滿以后，出租人仍然接受承租人繼續(xù)交納的租金，視為雙方同意延長租賃期限。其他形式主要是推定形式和沉默形式。需要注意的是，根據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》第四條的規(guī)定，符合條件的數(shù)據(jù)電文也屬于書面形式的一種。書面形式是以用書面文字進行的意思表示?？陬^形式的優(yōu)點是方便快捷，缺點是發(fā)生糾紛時舉證困難。在我國，民事法律行為有以下形式： （1）口頭形式。 2．民事法律行為的形式。 （3）不違反法律或者社會公共利益。 （2）意思表示真實。就自然人而言，完全民事行為能力人可以獨立實施民事法律行為，取得民事權(quán)利，履行民事義務(wù)；限制民事行為能力人只能實施與其年齡、智力發(fā)育程度、精神狀況相適應(yīng)的民事法律行為，其他民事法律行為由其法定代理人代理，或者征得法定代理人同意；無民事行為能力人不能獨立實施民事法律行為，必須由其法定代理人代理。只有具備法律規(guī)定的有效條件的民事行為，才是民事法律行為。民事行為是民事法律行為的上位概念，并非一切民事行為都是民事法律行為。民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。（四）其他民事主體除了自然人和法人之外，根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶、個人合伙、聯(lián)營企業(yè)等也是合法的民事主體。清算是法人終止的必經(jīng)程序。法人終止主要有以下原因：依法被撤銷，依法被解散，破產(chǎn)，其他原因。法人的變更是指法人在存續(xù)期間內(nèi)，其性質(zhì)、組織機構(gòu)、經(jīng)營范圍、財產(chǎn)狀況以及名稱、住所等重要事項上發(fā)生的變動。法人的分支機構(gòu)還可以在法人的授權(quán)范圍內(nèi)，以自己的名義從事民事活動。法人分支機構(gòu)是以法人財產(chǎn)設(shè)立的相對獨立活動的法人組成部分。監(jiān)察機關(guān)是對法人機關(guān)的活動進行監(jiān)督監(jiān)察的機關(guān)，如股份有限公司的監(jiān)事會。執(zhí)行機關(guān)是實施意思機關(guān)意志的機關(guān)，如董事會。 法人機關(guān)通常可以分為意思機關(guān)、執(zhí)行機關(guān)、代表機關(guān)和監(jiān)察機關(guān)。 （1）法人機關(guān)。所以，法人的民事行為能力是通過法人的法定代表人的活動來實現(xiàn)的。自然人的民事行為能力一般通過自然人自身的行為實現(xiàn)，即自然人可以以自己的活動參加民事法律關(guān)系，為自己設(shè)定民事權(quán)利義務(wù)。法人的民事行為能力屬于完全民事行為能力，其范圍始終與民事權(quán)利能力的范圍相一致，而自然人中的無民事行為能力人或限制民事行為能力人，兩者的范圍是不一致的。而自然人則隨著達到法律規(guī)定的一定年齡取得限制或完全行為能力，自然人不僅因死亡而使其行為能力消滅，還可因其患精神病而喪失部分或完全行為能力。法人的民事行為能力與自然人的民事行為能力有以下不同： 一是起止時間不同。法人的民事行為能力是法人以自己的行為取得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的能力。自然人和法人各有一些特有的權(quán)利能力，如自然人有繼承權(quán)，法人不可能享有；而屬于某些法人的民事權(quán)利能力的內(nèi)容，如商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)，自然人則不能享有。不同自然人的權(quán)利能力一律平等；而不同法人的民事權(quán)利能力則因法律、法人章程的規(guī)定的不同而各不相同。自然人的民事權(quán)利能力始于出生，終于死亡；法人的民事權(quán)利能力則始于成立，終于法人終止。法人的民事權(quán)利能力是法律賦予法人參加民事法律關(guān)系，取得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格。法人的能力包括法人的民事權(quán)利能力和法人的民事行為能力。法人必須能夠以其財產(chǎn)對外獨立承擔(dān)民事責(zé)任。法人的名稱是其區(qū)別于其他法人的標志，法人組織機構(gòu)是法人得以實現(xiàn)意志的組織保障，法人的場所是法人從事經(jīng)營活動的固定地點。必要的財產(chǎn)和經(jīng)費是法人享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人獨立承擔(dān)民事責(zé)任的財產(chǎn)保障。程序合法是指須按照法律規(guī)定的程序設(shè)立。依法成立包括實體合法和程序合法兩方面。 （1）法人的成立。社會團體法人是指由成員自愿組成，為實現(xiàn)共同意愿，按照其章程開展活動的非營利性社會組織。事業(yè)單位法人不以營利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動，雖然有時也能取得一定收益，但該收益只能用于目的事業(yè)，且屬于輔助性質(zhì)。 （3）事業(yè)單位法人。 （2）機關(guān)法人。在我國，公司是最重要的企業(yè)法人形式。 （1）企業(yè)法人。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。 無民事行為能力人要從事民事活動，應(yīng)由其法定代理人代理?！睹穹ㄍ▌t》第十三條第一款規(guī)定，不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人。無民事行為能力，是指行為人不具備獨立實施任何民事行為的資格。 限制行為能力人要從事其他民事活動，應(yīng)由其法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意?！睹穹ㄍ▌t》第十三條第二款規(guī)定，不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進行與他的精神健康狀況相適應(yīng)的民事活動。限制行為能力，是指行為人只能獨立實施與其年齡、智力或精神狀況相適應(yīng)的民事行為的資格。十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。完全民事行為能力，是指行為人能夠完全獨立地實施民事行為、取得民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格。民事行為能力，是指民事主體能以自己的行為取得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的能力。所有自然人，無論年齡、性別、民族、職業(yè)等差別，其民事權(quán)利能力一律平等?！睹穹ㄍ▌t》第十條規(guī)定，公民的權(quán)利能力一律平等。民事權(quán)利能力，是指民事主體依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)的資格。自然人是民法上的概念，自然人并非一定是公民，因為自然人中還包括在本國的外國人和無國籍人。自然人與公民不是同一概念。在特殊情況下，國家也可以作為民事主體。二、民事主體（一）民事主體概述 民事主體是指依照民事法律規(guī)范具有參與民事法律關(guān)系的資格，并以自己的名義享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的人。禁止權(quán)利濫用原則是指民事主體在進行民事活動時必須正確行使民事權(quán)利，在行使民事權(quán)利時不得損害他人利益和社會公共利益。《民法通則》第七條規(guī)定，民事活動應(yīng)當尊重社會公德，不得損害社會公共利益，破壞國家經(jīng)濟計劃，擾亂社會經(jīng)濟秩序。公序良俗是公共秩序和善良風(fēng)俗的合稱?！睹穹ㄍ▌t》第六條規(guī)定，民事活動必須遵守法律和國家政策。守法原則是指民事主體在進行民事活動時必須遵守法律。《民法通則》第四條規(guī)定，民事活動應(yīng)當遵循誠實信用原則。 4．誠實信用原則。公平原則是指民事主體應(yīng)依據(jù)社會公認的公平觀念從事民事活動，以維持當事人之間的利益均衡?！睹穹ㄍ▌t》第四條規(guī)定，民事活動應(yīng)當遵循自愿原則。 2．自愿原則?！睹穹ㄍ▌t》第三條規(guī)定，當事人在民事活動中的地位平等。 （三）民法的基本原則 我國的民事立法確立了以下幾項基本原則： 1．平等原則。 上述社會關(guān)系作為民法的調(diào)整對象，必須發(fā)生在平等的主體之間。 2．平等主體之問的財產(chǎn)關(guān)系。 1．平等主體之間的人身關(guān)系。我國還制定頒布了一系列民事部門法，如《合同法》、《擔(dān)保法》、《婚姻法》、《繼承法》、《著作權(quán)法》、《專利法》、《商標法》、《侵權(quán)責(zé)任法》、《物權(quán)法》等，共同構(gòu)成了我國的民法體系。《中華人民共和國民法通則》（以下簡稱《民法通則》）第二條規(guī)定：中華人民共和國民法調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。5．按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。 4．按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當及時更新客戶身份資料。 金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。金融機構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當重新識別客戶身份。與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構(gòu)還應(yīng)當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。金融機構(gòu)應(yīng)當設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作。 根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有： 1．健全反洗錢內(nèi)控制度。 (二)銀監(jiān)會的反洗錢職責(zé) 銀監(jiān)會的反洗錢監(jiān)管職責(zé)主要有： 1．參與制定銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章； 2．對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求； 3．發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關(guān)報告； 4．審查新設(shè)銀行業(yè)金融機構(gòu)或者銀行業(yè)金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對于不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準：5．法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。該法共七章三十七條，其中規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，并明確了反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)分工。還有一些洗錢者在保險市場購買高額保險，然后再以這種方式低價贖回，中間的差價則是通過保險公司“凈化”的錢。8．通過證券和保險業(yè)洗錢。 7．利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)。洗錢者將現(xiàn)金通過種種方式偷運到其他國家，由其他洗錢者對偷運的現(xiàn)金進行處理。有時犯罪者也利用一些真實的商業(yè)交易來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價格上做文章。 5．偽造商業(yè)票據(jù)。 4．利用現(xiàn)金密集行業(yè)。空殼公司的上述特點特別有利于掩飾犯罪收益和犯罪人的需要。被提名人往往是為收取一定管理費而根據(jù)外國律師的指令登記成立公司的當?shù)厝恕? 3．使用空殼公司。這些地方允許建立空殼公司，信箱公司等不具名公司，并且因為受到銀行保密法和公司保密法的庇護，了解這些公司的真實面目極其困難。二是有寬松的金融規(guī)則，建立金融機構(gòu)幾乎沒有什么限制。被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴格的銀行保密法。洗錢者借用金融機構(gòu)洗錢的方法包括：匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構(gòu)。 3．融合階段，被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的財富提供表面的合法掩蓋，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的犯罪收益，將清洗后的錢集中起來使用。 1．處置階段，指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最終以被偵查到的階段。犯罪收益通常被稱為“贓錢”、“黑錢”，對犯罪收益進行清洗并使之披上合法外衣的行為被人們形象地稱為“洗錢”。此外，已有100余家中小商業(yè)銀行的民間資本占比超過50％，其中部分為100％民間資本；已開業(yè)民營控股非銀行業(yè)金融機構(gòu)43家。督促商業(yè)銀行建立同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門和理財業(yè)務(wù)事業(yè)部，設(shè)立信托業(yè)保障基金公司。2014年，銀行業(yè)治理體系改革進展順利，民間資本進入銀行業(yè)取得歷史性突破。截至2012年底，農(nóng)村中小金融機構(gòu)股本中，民間資本占比超過90％，其中，村鎮(zhèn)銀行股本中，民間資本占比為73．3％。在商業(yè)銀行主動性比較強的解散中，銀監(jiān)會主要監(jiān)督清算過程；因銀監(jiān)會撤銷商業(yè)銀行產(chǎn)生的清算中，銀監(jiān)會應(yīng)當依法及時組織成立清算組，進行清算，并按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)；在人民法院主導(dǎo)的破產(chǎn)清算中，銀監(jiān)會等有關(guān)部門和有關(guān)人員在人民法院的組織下參與清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)銀監(jiān)會同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，銀監(jiān)會應(yīng)當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。銀監(jiān)會監(jiān)督清算過程。經(jīng)銀監(jiān)會批準后解散。 1．因解散而終止。依照《商業(yè)銀行法》，有下列情形之一的，接管終止：(1) 接管決定規(guī)定的期限屆滿或者銀監(jiān)會決定的接管延期屆滿；(2)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力；(3)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，但被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。接管期限屆滿，銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。接管決定由銀監(jiān)會予以公告。接管由銀監(jiān)會決定，并組織實施。接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。四、商業(yè)銀行的接管和終止 (一)商業(yè)銀行的接管 1．接管目標。商業(yè)銀行對分支機構(gòu)應(yīng)當進行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本行的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度。商業(yè)銀