【正文】 如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息?！　鼋Y(jié)單位存款的期限不超過六個月。查詢?nèi)瞬坏媒枳咴?，需要的資料可以抄錄、復制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人的存款。　　2. 免于報告的交易　　 違反反洗錢法律規(guī)定的法律責任　　1. 對反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員的責任追究　　2. 對金融機構(gòu)的責任追究　　3. 違反《反洗錢法》，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任　 存款業(yè)務(wù)法律規(guī)定　　 存款及其辦理原則　　商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。交易一方為個人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)?！　?. 報告主體應(yīng)報告的交易　　(1)大額交易?！　?6) 中國人民銀行規(guī)定的其他職責。　　(4) 要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。　　(2) 建立國際反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息?！　≈袊嗣胥y行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責?！　?5)金融機構(gòu)應(yīng)當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。　　(3)金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度?！　?. 金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)　　(1)健全反洗錢內(nèi)控制度?！　?4)審查新設(shè)金融機構(gòu)或者金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對于不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準?！　?2)對所監(jiān)督管理的金融機構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求?！　?9)法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責?！　?7)向國務(wù)院有關(guān)部門、機關(guān)定期通報反洗錢工作情況。　　(5)接受單位和個人對洗錢活動的舉報?！　?3)監(jiān)督、檢查金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況?！　?. 中國人民銀行的反洗錢職責　　(1)組織協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作，負責反洗錢資金監(jiān)測?！　?4)規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則。　　(2)明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)?！　?4)利用現(xiàn)金密集行業(yè)　　(5)偽造商業(yè)票據(jù)　　(6)走私　　(7)利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)　　(8)通過證券和保險業(yè)洗錢　　 《中華人民共和國反洗錢法》　　2006年10月31日，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議審議通過了《中國人民共和國反洗錢法》，2007年1月1日起施行?！　?3)使用空殼公司。二是有寬松的金融規(guī)則。　　(2)藏身于保密天堂。　　2. 洗錢的常見方式　　(1)借用金融機構(gòu)?！　∨嘀搽A段：即通過復雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。　　洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。行政處分分為：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除?！　?行政處罰　　行政處罰是國家行政機關(guān)對犯有輕微違法行為，尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，包括：警告、罰款、責令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照、行政拘留以及法律和行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰?！　?4)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關(guān)凍結(jié)有關(guān)涉嫌違法資金。如實向社會公眾披露財務(wù)會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。進行監(jiān)管談話并不意味著銀行業(yè)金融機構(gòu)一定存在經(jīng)營的問題，即使不存在任何問題，監(jiān)管機構(gòu)也有權(quán)要求談話了解狀況。　　(2)審慎性監(jiān)督管理談話。與涉嫌違法事項有關(guān)的單位和個人主要包括兩類：與銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)緊密的民事主體，通常是銀行業(yè)金融機構(gòu)的客戶、股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)主體。查閱、復制有關(guān)財務(wù)會計、財產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料。　　銀行業(yè)金融機構(gòu)的破產(chǎn)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)符合《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的情形，經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清算的申請后，被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為?！　?4)依法宣告破產(chǎn)?！　≡诮庸?、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：　　(一)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境。　　(3)撤銷。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)，以便使銀行業(yè)金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營而采取的法律措施。接管期限最長不超過2年?！　?1)接管。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)經(jīng)驗收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的，應(yīng)當自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除對其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施?！　?六)停止批準增設(shè)分支機構(gòu)?！　?四)責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利?！　?二)限制分配紅利和其他收入?！　?《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)監(jiān)督管理措施的規(guī)定　　1. 關(guān)于違反審慎經(jīng)營規(guī)則的監(jiān)管措施　　銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應(yīng)當責令限期改正。需要說明的是，“中華人民共和國境內(nèi)”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)?！　　躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強制信息披露的權(quán)利。　　2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，該法共六章五十條，自2004年2月1日起施行。 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定　　國務(wù)院于2003年3月19日設(shè)立了銀監(jiān)會?！　?yīng)當注意的是，中國人民銀行和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同時擁有對銀行業(yè)金融機構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，并不會導致對銀行業(yè)金融機構(gòu)的雙重檢查和雙重處罰?！　?中國人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)　　《中國人民銀行法》第三十四條規(guī)定，當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風險時，為了維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準，有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督?！　?中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)　　中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。　　8. 執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為?！　?. 執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為?！　?. 執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為?！　?. 與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為。中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)，而主要專注于貨幣政策的制定和執(zhí)行，維護幣值的穩(wěn)定以及對金融市場進行宏觀調(diào)控，促進金融市場的繁榮發(fā)展。2003年12月27日，進行修改，此次修改共計25處，修改后的條文增加至五十三條。另一方面，也要使他們接受和遵循“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則?！　?客戶利益保護　　銀行金融創(chuàng)新的根本目的是，直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)造出更多更新的金融產(chǎn)品，更好地滿足金融消費者和投資者日益增長的需求。　　(9)保持與監(jiān)督機構(gòu)日常的工作聯(lián)系?！　?7)收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)?！　?5)組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南?！　?3)審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性?！　?合規(guī)管理部門職責　　(1)持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展?！　?3)合規(guī)風險管理計劃　　(4)合規(guī)風險識別和管理流程?！　?合規(guī)管理體系的基本要素　　(1)合規(guī)政策?！　?. 綜合措施　　其中非常重要的一個綜合性方法是銀行并購?！　〗档惋L險加權(quán)總資產(chǎn)的方法，主要是減少風險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風險權(quán)重較低的資產(chǎn)。　　商業(yè)銀行增加附屬資本的方法，主要是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債券?！　『诵馁Y本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤等方式?！　?2)依法對商業(yè)銀行實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷。　　(6)嚴格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)?！　?4)要求商業(yè)銀行降低風險資產(chǎn)的規(guī)模?！　?. 對資本不足銀行的干預措施　　(1)下發(fā)監(jiān)管意見書　　(2)要求商業(yè)銀行在接到銀監(jiān)會監(jiān)管意見書的兩個月內(nèi)，制定切實可行的資本補充計劃?！　?3)要求商業(yè)銀行加強對資本充足率的分析及預測?！　?. 對資本充足銀行的干預措施　　(1)要求商業(yè)銀行完善風險管理規(guī)章制度。(2)商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)資本投資的50%。(3)商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。　　3. 扣除項　　(1)商譽?！　?2)一般準備　　(3)優(yōu)先股　　(4)可轉(zhuǎn)換債券　　(5)混合資本債券，指商業(yè)銀行發(fā)行的帶有一定股本性質(zhì)，又帶有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具。市場約束是對第一支柱、第二支柱的補充。由于利益相關(guān)者關(guān)注銀行的主要途徑是銀行所披露的信息，因此，《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強調(diào)提高銀行的信息披露水平?！　?2)第二支柱：外部監(jiān)管　　《巴塞爾新資本協(xié)議》要求監(jiān)管當局可以采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等方法審核銀行的資本充足情況。二是引入了計量信用風險的內(nèi)部評級法。在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”?！　?. 《巴塞爾新資本協(xié)議》　　巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，即《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》。三是通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。　　《巴塞爾資本協(xié)議》主要有四部分內(nèi)容：一是確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，且附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100%?！　?《巴塞爾新資本協(xié)議》　　1. 巴塞爾委員會與《巴塞爾資本協(xié)議》　　巴塞爾銀行委員會成立于1974年底，已成為事實上的銀行監(jiān)管的國際標準制定者。　　(4)維持市場信心?！　?2)吸收損失　　資本是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。　　銀行所要求的資本金比企業(yè)所要求的資本金多得多。由于它直接與銀行所承擔的風險掛鉤，因此，也稱為風險資本?！　?3)經(jīng)濟資本　　經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。我國商業(yè)銀行的會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤(累計虧損)和外幣報表折算差額六個部分?！　　　?. 股東和股東大會　　股東大會確定銀行整體風險的控制原則。在日常風險管理操作中，具體的風險管理、控制措施采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會，最終到達高級管理層的三級管理方式。　　滿足不同風險層次和不同職能部門對于風險發(fā)展狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務(wù)?！　?. 風險監(jiān)測　　風險監(jiān)測包含兩層含義：一是監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標，以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確?？梢詫L險在進一步加大之前識別出來。　　2. 風險計量　　風險計量是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。　　1. 風險識別　　(1)有效識別風險是風險管理的最基本要求?！　?風險管理流程　　銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個步驟。同時，銀行風險管理越來越重視定量分析。信用風險管理的重點從關(guān)注單筆交易、單項資產(chǎn)和單個客戶擴大到既重視單筆交易和單個客戶的風險管理，又高度關(guān)注所有信用敞口的總體風險控制。　　3. 全程的風險管理過程　　銀行的業(yè)務(wù)特點決定了每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風險，銀行的風險管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個過程?！　?全面風險管理　　1. 全球的風險管理體系　　銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風險管理體系必須是全球化的?！　　　?0世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，匯率波動、利率波動，單一的風險管理模式不能保證銀行安全性、流動性和盈利性的均衡?！　　　?0世紀60年代以后，銀行被動負債方式向主動負債方式的轉(zhuǎn)變，導致了銀行業(yè)的一場革命，但同時負債規(guī)模的擴大，也加大了銀行經(jīng)營的風險，使銀行的經(jīng)營環(huán)境更加惡劣。　　　　20世紀60年代以前，銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性。戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量。為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略。　?。悍娠L險的一部分　　9. 戰(zhàn)略風險　　戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險?！　?. 聲譽風險　　聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風險。　　國家風險有兩個特點：一是國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。國家風險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。負債流動性風險是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。　　流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。操作風險可以分為人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善?！　∈袌鲲L險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要的風險?！　　　⌒庞蔑L險又稱為違約風險，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來