【正文】 操作題。操作：固定資產(chǎn)——處理——月末結(jié)賬，按向?qū)ё詣油瓿?。操作題。如果改變分配方式，需先按“修改”按鈕?；蚬潭ㄙY產(chǎn)——處理——折舊分配表，界面內(nèi)單擊“憑證”。如果在設(shè)定需分配折舊的會計期，計提完成會自動進(jìn)入“折舊分配”過程。（5）計提折舊計提折舊及折舊清單：固定資產(chǎn)——處理——計提本月折舊。一般考核方式：按要求輸入固定資產(chǎn)卡片。必輸項有編碼、名稱、開始使用日期、原值、增減方式、使用狀況。 一般考核方式：客觀題——按部門分配折舊必須有哪些設(shè)置；操作題——按要求設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目。（3）設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目按部門分配折舊前提：基礎(chǔ)信息中已輸入部門檔案；折舊費用科目設(shè)置部門輔助核算；指定部門對應(yīng)折舊科目。一般考核方式：按要求輸入固定資產(chǎn)類別。操作題。七、固定資產(chǎn)管理基本操作1．知識結(jié)構(gòu)體系2．重要知識點/考點（1）與賬務(wù)系統(tǒng)接口設(shè)置操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——選項，“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁，按“編輯”，選“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”、“減值準(zhǔn)備”的入賬科目。反結(jié)賬：進(jìn)入下一個會計期，再執(zhí)行反結(jié)賬操作。（5）月末結(jié)賬與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。一般考核方式：按要求設(shè)置工資分?jǐn)傢棧纭坝嬏豳M用”、“代扣稅”，進(jìn)行工資分?jǐn)偛⑸捎涃~憑證。（4）工資分?jǐn)傆涃~工資分?jǐn)傇O(shè)置：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資分?jǐn)偅谝粋€界面單擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”，按向?qū)г黾?，輸入分?jǐn)偟捻椖俊⒔栀J方科目。工資輸入或變動后，必須經(jīng)過匯總才能進(jìn)一步處理。計算：按“計算”圖標(biāo)，將計算所有公式項及合計條。鎖定數(shù)據(jù)列：按 “鎖定”圖標(biāo)，界面內(nèi)雙擊選鎖定項。篩選：按“篩選”圖標(biāo)，輸入條件，只顯示滿足條件的記錄。（3）工資數(shù)據(jù)輸入及變動調(diào)用：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資變動。一般考核方式：按要求設(shè)置工資項目。如果設(shè)置項目為公式計算，在“公式設(shè)置”頁按“增加”，選項目定義公式?！霸鲰棥弊詣蛹涌偟健皯?yīng)發(fā)合計”，“減項”自動加總到“扣款合計”。操作題。輸入工資人員檔案：薪資管理——設(shè)置——人員檔案，單擊“批增”直接導(dǎo)入人員。六、工資管理基本操作1．知識結(jié)構(gòu)體系2．重要知識點/考點（1）輸入工資人員檔案建立基礎(chǔ)人員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基本信息——基礎(chǔ)檔案——機構(gòu)人員——人員檔案,必輸項：編碼、姓名、性別、類別、行政部門。一般考核方式：考試時糾錯。（8）反向處理流程：刪除記賬憑證——取消操作——棄審單據(jù)——修改（刪除）單據(jù)。按要求進(jìn)行應(yīng)收/應(yīng)付月末結(jié)賬。操作：應(yīng)收（應(yīng)付）款管理——期末處理——月末結(jié)賬，按系統(tǒng)向?qū)ё詣油瓿伞＃?）月末結(jié)賬前提：本月的各項業(yè)務(wù)處理都已完成；相關(guān)處理單據(jù)都經(jīng)過審核確認(rèn)；相關(guān)記賬憑證都已生成并保存。一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付票據(jù)，進(jìn)行相關(guān)票據(jù)處理，生成記賬憑證。輸入、處理：應(yīng)收（付）款管理——票據(jù)管理，“增加”輸入票據(jù)，選擇票據(jù)，執(zhí)行貼現(xiàn)、背書、退票、計息、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等處理。操作題。選擇客戶或供應(yīng)商，調(diào)出對沖的兩個方向的單據(jù)或賬目，輸入對沖的金額，按“確認(rèn)”或保存，實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬，并生成記賬憑證。應(yīng)付轉(zhuǎn)賬：應(yīng)付沖應(yīng)付（不同供應(yīng)商沖賬）、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收、紅票對沖。操作題。結(jié)算金額合計必須相等。條件過濾界面內(nèi)必須選擇客戶、供應(yīng)商。操作題。按設(shè)置可生產(chǎn)記賬憑證。操作題。輸入付款單明細(xì)項時，需選擇“款項類型”。界面內(nèi)單擊“切換”鍵變?yōu)榧t票。選“負(fù)向”為紅票。應(yīng)付單據(jù)：應(yīng)付款管理——應(yīng)付單據(jù)處理——應(yīng)付單據(jù)錄入。按“增加”。收款單據(jù)：應(yīng)收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)錄入?？蛇x“負(fù)向”輸入紅票。（2）輸入應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)應(yīng)收單據(jù)：應(yīng)收款管理——應(yīng)收單據(jù)處理——應(yīng)收單據(jù)錄入。五、應(yīng)收/應(yīng)付日常處理1．知識結(jié)構(gòu)體系2．重要知識點/考點（1）各類應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)輸入點一般考核方式：選擇正確的輸入位置，如何輸入紅票。一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)。最終要求各科目期初數(shù)與總賬平衡。應(yīng)付模塊：各供應(yīng)商的應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款期初數(shù)。操作題。指定結(jié)算方式對應(yīng)科目：應(yīng)收、應(yīng)付中，設(shè)置——初始設(shè)置，在“結(jié)算方式科目設(shè)置”頁，指定對應(yīng)現(xiàn)金類科目。一般考核方式：按要求增加存貨，操作題。（4）輸入存貨檔案輸入存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——存貨檔案，按“增加”，輸入編碼、名稱，選計量單位組、計量單位。一般考核方式：按要求存貨計量單位。如果不需分類，可設(shè)一個“無分類”組。（3）輸入存貨計量單位設(shè)置分組：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——計量單位，單擊“分組”，按“增加”設(shè)置分組檔案。一般考核方式：按要求增加客戶、供應(yīng)商。供應(yīng)商：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——供應(yīng)商檔案。操作題。操作：“應(yīng)收（應(yīng)付）款管理”——“設(shè)置”——“初始設(shè)置”，在“基礎(chǔ)科目設(shè)置”頁或“控制科目設(shè)置”頁。應(yīng)付模塊：應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購科目、稅金科目（進(jìn)項）。四、應(yīng)收應(yīng)付管理基本設(shè)置及初始化 1．知識結(jié)構(gòu)體系2．重要知識點/考點（1）科目受控、輔助核算設(shè)置、指定科目主受控科目：應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款設(shè)置方式：通過“會計科目”設(shè)置實，指定客戶/供應(yīng)商輔助核算，受控于“應(yīng)收管理”及“應(yīng)付管理”。輸入關(guān)鍵字：切換為“數(shù)據(jù)”模式，數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入。（3）制表操作步驟：打開報表文件——（新增表頁）——輸入關(guān)鍵字——輸出報表。選模板：在“新建”狀態(tài)下，選“格式”——“報表模板”，指定科目體系，選報表。一般考核方式：按要求定義報表。數(shù)據(jù)驗算：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入，輸入關(guān)鍵字項，即可生成報表數(shù)據(jù)。定義文字列：直接寫內(nèi)容。定義關(guān)鍵字：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——設(shè)置，選關(guān)鍵字；數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字偏移，調(diào)整位置。三、編制報表1．知識結(jié)構(gòu)體系2．重要知識點/考點（1）自定義報表操作定義表尺寸：格式——表尺寸，輸入行數(shù)、列數(shù)。取消結(jié)賬：總賬——期末——結(jié)賬，按“Ctrl”+“Shift”+“F6”。（5）月末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)賬條件：上個月已結(jié)賬，如果是套賬啟用的期初月，期初數(shù)據(jù)已輸入并平衡；本月沒有未復(fù)核或未記賬的憑證；所有期間損益都已結(jié)轉(zhuǎn)；如果啟用了賬務(wù)處理之外的其它模塊，其它各模塊本月都已月末結(jié)賬。注意轉(zhuǎn)賬生成前需先記賬。 轉(zhuǎn)賬生成：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬生成，選需要的類，生成憑證。期間損益的轉(zhuǎn)賬定義：選“本年利潤”科目，單擊表體完善各損益科目。 一般考核方式：客觀題——憑證記賬的基本條件設(shè)置；操作題——將本月憑證記賬，取消記賬。（3）記賬操作：總賬——憑證——記賬，按向?qū)ё詣油瓿?。操作：“?biāo)錯”、“審核”、“取消”。操作題。如有未完善信息將提示輸入。指定現(xiàn)金流量項目：如設(shè)置需要指定，選現(xiàn)金流量科目分錄，單擊“流量”選擇項目?；緝?nèi)容輸入：選憑證字，輸入或自動產(chǎn)生憑證號，輸入日期、附件張數(shù)，分錄條輸入或選常用摘要，科目欄選科目或手工輸入科目號，輸入借/貸金額。一般考核方式：按要求輸入各科目期初余額，操作題。改變方向：科選一級科目，按“方向”按鈕；或輸入負(fù)數(shù)。輸入：輸入最明細(xì)科目的余額。難點：項目核算的項目目錄設(shè)置，注意各信息在各頁簽的輸入。先增加大類，在大類下選項目目錄頁按“維護(hù)”。輔助核算分類檔案：如果輔助項目需要分類，第一要在建賬時指定相關(guān)項目分類，第二應(yīng)確定分類級別編碼方案，第三輸入類別檔案。科目輔助核算設(shè)置：“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目”，按“修改”選輔助核算項目。一般考核方式：按要求設(shè)置科目，操作題。設(shè)置具體會計科目：“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目”，增加、修改，輸入代碼、明細(xì)級名稱。選體系：創(chuàng)建套賬時選，或在“系統(tǒng)管理——套賬——修改”中改變。操作題。（3）建立套賬系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——套賬——建立，按向?qū)нM(jìn)行，各頁面輸入設(shè)置信息。一般考核方式：按要求增加用戶，設(shè)置權(quán)限。第五章 會計核算軟件基本操作一、系統(tǒng)管理及初始化1．知識結(jié)構(gòu)體系2．重要知識點/考點（1）三類用戶的操作權(quán)限一般考核方式：哪類用戶能/不能進(jìn)行哪類操作，客觀題（2）增加用戶、設(shè)置權(quán)限增加用戶：系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——權(quán)限——用戶，按 “增加”，輸入代碼、姓名。制定嚴(yán)格保密責(zé)任制（法律保護(hù)）。 使用安全控制：防篡改、破壞。電子介質(zhì)存儲的檔案：應(yīng)定期檢查、復(fù)制。防護(hù)措施：防磁、防火、防熱、防潮、防塵、防盜、防蟲蛀、防霉等；重要文件雙備份，異地存放。一般考核方式：按哪幾類的特點進(jìn)行分類管理。機制會計檔案、機讀會計檔案、計算機系統(tǒng)檔案。一般考核方式：哪些項應(yīng)視同于會計檔案保管。專用會計軟件：開發(fā)設(shè)計過程的所有資料、使用的軟件。（2）系統(tǒng)開發(fā)資料和會計核算軟件的保管要求視同會計檔案保管。對檔案的安全性、保密性、完整性要求更高——對電子存儲文檔，篡改、復(fù)制更容易。更廣范圍的檔案存儲——紙質(zhì)資料、電子數(shù)據(jù)、核算軟件本身。一般考核方式：哪些是賬戶體系的建立/科目設(shè)置必須滿足的要求。一般考核方式：計算機替代手工記賬做那些數(shù)據(jù)整理工作。一般考核方式