會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課程設(shè)計(jì)(參考版)
2025-06-26 03:31本頁(yè)面
【正文】 二、銷售期初數(shù)據(jù)上月銷售業(yè)務(wù)已經(jīng)全部處理完畢，不存在尚未完成的業(yè)務(wù)。項(xiàng)目大類2：工程 項(xiàng)目分類：設(shè)備安裝工程 項(xiàng)目目錄：項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目分類01KRD設(shè)備設(shè)備安裝工程 核算科目：在建工程十五、結(jié)算方式編號(hào)結(jié)算方式是否進(jìn)行支票登記1現(xiàn)金結(jié)算2支票結(jié)算201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票3匯兌4托收承付5商業(yè)匯票501商業(yè)承兌匯票502銀行承兌匯票9其他十六、開戶銀行開戶銀行編碼開戶銀行名稱銀行賬號(hào)01工行北京分行0106813771802中行人民幣存款1204532678103中行美元存款10058637523十七、倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱計(jì)價(jià)方式01原材料先進(jìn)先出法02成品庫(kù)先進(jìn)先出法十八、收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫(kù)收2出庫(kù)發(fā)101采購(gòu)入庫(kù)收201銷售出庫(kù)發(fā)102產(chǎn)成品入庫(kù)收202材料領(lǐng)用出庫(kù)發(fā)103其他入庫(kù)收203其他出庫(kù)發(fā)十九、采購(gòu)類型采購(gòu)類型編碼采購(gòu)類型名稱入庫(kù)類別是否默認(rèn)值01普通采購(gòu)采購(gòu)入庫(kù)是二十、銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫(kù)類別是否默認(rèn)值01普通銷售銷售出庫(kù)是一、采購(gòu)期初數(shù)據(jù)（1）、期初暫估入庫(kù)數(shù)據(jù)無(wú)（2）、期初在途存貨數(shù)據(jù)發(fā)票類型發(fā)票號(hào)日期部門名稱供貨單位稅率存貨名稱數(shù)量單價(jià)金額（1）、2007年11月1日，采購(gòu)部收到和平實(shí)業(yè)提供的機(jī)物料500公斤，發(fā)票號(hào)是2548，憑證號(hào)是102，發(fā)票價(jià)格為3900元（價(jià)稅合計(jì)）。十二、會(huì)計(jì)科目（1）、資產(chǎn)類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注1001現(xiàn)金日記賬 1002銀行存款日記賬、銀行賬100201 工商銀行存款日記賬、銀行賬100202 中行人民幣存款 賬號(hào)12045326781日記賬、銀行賬100203 中行美元存款 賬號(hào)10058637523外幣金額美元日記賬、銀行賬1009其他貨幣資金100905 信用證保證金外幣金額美元100906 存出投資款1101短期投資110101 股票數(shù)量金額股1111應(yīng)收票據(jù)客戶往來(lái)1131應(yīng)收賬款客戶往來(lái)113101應(yīng)收人民幣客戶往來(lái)113102應(yīng)收美元外幣金額美元客戶往來(lái)1133其他應(yīng)收款113301 個(gè)人個(gè)人往來(lái)1141壞賬準(zhǔn)備貸1151預(yù)付帳款供應(yīng)商往來(lái)1201物資采購(gòu)1211原材料1221包裝物1231低值易耗品1232材料成本差異1243庫(kù)存商品1251委托加工物資1301待攤費(fèi)用130101 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)130102 報(bào)刊雜志費(fèi)1401長(zhǎng)期股權(quán)投資140103 聯(lián)營(yíng)投資北京長(zhǎng)勝股份公司1501固定資產(chǎn)150101 在用房屋建筑物150102 在用機(jī)器設(shè)備150103 在用運(yùn)輸設(shè)備150104 工具器械150105 未使用固定資產(chǎn)150106 出租用固定資產(chǎn)1502累計(jì)折舊貸1603在建工程項(xiàng)目核算1801無(wú)形資產(chǎn)180101 專利權(quán)180102 商標(biāo)權(quán)1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用190101 大修理費(fèi)用（2）、負(fù)債類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注2101短期借款210101 工商銀行借款2111應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來(lái)2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)2131預(yù)收賬款客戶往來(lái)2151應(yīng)付工資2153應(yīng)付福利費(fèi)2161應(yīng)付股利216101 國(guó)家股股利216102 法人股股利216103 個(gè)人股股利2171應(yīng)交稅金217101 應(yīng)交增值稅21710101 進(jìn)項(xiàng)稅21710102 已交稅金21710103 轉(zhuǎn)出未交增值稅2176其他應(yīng)交款217601 應(yīng)交教育附加2181其他應(yīng)付款218101 工會(huì)經(jīng)費(fèi)218102 職工教育經(jīng)費(fèi)218103 市社保218104 住房公積金中心218105 待領(lǐng)工資（葉明）218106 北京市朝陽(yáng)區(qū)供電局218107 北京市自來(lái)水公司2191預(yù)提費(fèi)用219101 短期借款利息219102 西南銷售部房屋租金2211預(yù)計(jì)負(fù)債221101 產(chǎn)品質(zhì)量保證2301長(zhǎng)期借款230101 工行借款本金230102 工行借款利息（3）、所有者權(quán)益類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向3101實(shí)收資本310101 國(guó)家股本310102 法人股本310103 個(gè)人股本3111資本公積（4）、成本類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注4101生產(chǎn)成本410101 基本生產(chǎn)成本項(xiàng)目核算41010101 直接材料項(xiàng)目核算41010102 直接人工項(xiàng)目核算41010103 燃料動(dòng)力項(xiàng)目核算41010104 制造費(fèi)用項(xiàng)目核算41010105 基本生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目核算410102 輔助生產(chǎn)成本41010201 機(jī)物料消耗41010202 工資及福利41010203 折舊費(fèi)41010204 修理費(fèi)41010205 水電費(fèi)41010206 辦公費(fèi)41010207 差旅費(fèi)41010208 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)41010209 郵電費(fèi)41010210 報(bào)刊雜志費(fèi)4105制造費(fèi)用410501 機(jī)物料消耗410502 工資及福利410503 折舊費(fèi)410504 修理費(fèi)410505 水電費(fèi)410506 辦公費(fèi)410507 差旅費(fèi)410508 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)410509 郵電費(fèi)410510 報(bào)刊雜志費(fèi)410511 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)410512 低值易耗品攤銷（5）、損益類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入510101T28針式打印機(jī)收入數(shù)量金額臺(tái)510102T53激光打印機(jī)收入數(shù)量金額臺(tái)510103T11噴墨打印機(jī)收入數(shù)量金額臺(tái)5102其他業(yè)務(wù)收入510201 固定資產(chǎn)出租收入5201投資收益520101 股票投資收益520102 債券投資收益5401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本540101T28針式打印機(jī)成本數(shù)量金額540102T53激光打印機(jī)成本 數(shù)量金額540103T11噴墨打印機(jī)成本數(shù)量金額5402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加5405其他業(yè)務(wù)支出540501 固定資產(chǎn)出租折舊540502 固定資產(chǎn)出租稅金5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用550101 機(jī)物料消耗550102 工資及福利550103 折舊費(fèi)550104 修理費(fèi)550105 水電費(fèi)550106 辦公費(fèi)部門核算550107 差旅費(fèi)部門核算550108 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)550109 郵電費(fèi)550110 報(bào)刊雜志費(fèi)550111 運(yùn)雜費(fèi)550112 廣告宣傳費(fèi)550113 產(chǎn)品質(zhì)量保證費(fèi)550114 房屋租金5502管理費(fèi)用550201 機(jī)物料消耗550202 工資及福利部門核算550203 折舊費(fèi)550204 修理費(fèi)550205 水電費(fèi)部門核算550206 辦公費(fèi)部門核算550207 差旅費(fèi)部門核算550208 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)550209 郵電費(fèi)部門核算550210 報(bào)刊雜志費(fèi)部門核算550211 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)550212 業(yè)務(wù)招待費(fèi)部門核算550213 壞賬損失
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