【正文】 期貨公司除經(jīng)營境內(nèi)期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)外，還可以申請境外期貨經(jīng)紀、期貨投資咨詢以及國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他期貨業(yè)務(wù)。條例將適用范圍從原來的商品期貨擴大到商品、金融期貨和期權(quán)合約交易。（6）留置 個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī) 《中華人民共和國外資銀行管理條例》于2006年11月8日經(jīng)國務(wù)院第155次常務(wù)會議通過，自2006年12月11日起施行。抵押合同一般包括下列條款：（一）被擔(dān)保債權(quán)的種類數(shù)額；（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬；（四）擔(dān)保的范圍；（5）質(zhì)押 設(shè)立質(zhì)權(quán)，當事人應(yīng)當采取書面形式訂閱質(zhì)權(quán)合同。下列財產(chǎn)不得抵押：（一）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)有明或者有爭議的財產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。《物權(quán)法》是一部明確物的歸屬，保護物權(quán)，充分發(fā)揮物的效用，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序，維護國家基本經(jīng)濟制度，關(guān)系人民群眾切身利益的民事基本法律。與商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容（1）關(guān)于委托人權(quán)利和義務(wù)（2）關(guān)于受托人權(quán)利和義務(wù)（3）關(guān)于受益人權(quán)利和義務(wù) 《中華人民共和國個人所得稅法》《中華人民共和國》是調(diào)整征稅機關(guān)與自然人之間在個人所得稅的征納與管理過程中所發(fā)生 社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱?！缎磐蟹ā返恼{(diào)整對象是信托關(guān)系，其范圍涵蓋了民事信托、營業(yè)信托、公益信托。（2）《保險法》的相關(guān)規(guī)定（3）代理人、經(jīng)紀人的職業(yè)許可 《中華人民共和國信托法》基本內(nèi)容信托當事人的當事人包括委托人、受托人、受益人。保險代理人、保險經(jīng)紀人的定義 保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。在與被保險人或者受益人達成有關(guān)賠償或者給付保險金額的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付保險金義務(wù)。第二，提供索賠單證。（3）保險合同的履行保險合同的履行，是指保險合同生效后，合同主體全面、適當完成各自承擔(dān)的約定義務(wù)的行為。（2）保險合同的訂立①保險合同的內(nèi)容保險合同應(yīng)當包括下列事項：詳細見教材P201。保險合同（1）保險合同概述保險合同是投保人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。（7）法律責(zé)任 《中華人民共和國保險法》《中華人民共和國保險法》于1995年10月1日起施行。②基金申購贖回的價格基金份額的申購、贖回價格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費用計算。（5）基金份額的申購與贖回①基本概念基金份額申購，是指投資人按照基金份額申購價格，申請購買基金管理人管理的開放式基金的基金份額。（4）基金份額的交易基金份額上市交易，應(yīng)當符合下列條件：（一）基金的募集符合本法規(guī)定；（二）基金合同期限為五年以上；（三）基金募集金額不低于二億元人民幣；（四）基金份額持有人不少于一千人；（五）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。（3）募集基金基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當向國務(wù)院證券監(jiān)督管理提交下列文件：（一）申請報告；（二）基金合同草案；（三）基金托管協(xié)議草案；（四）招募說明書草案；（五）基金管理人和基金托管人的資格證明文件；（六）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務(wù)會計報告；（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；基金招募說明書應(yīng)當包括下列內(nèi)容：(一)基金募集申請的核準文件名稱和核準日期；（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；（三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；（四）基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限；（五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)及登記機構(gòu)名稱；（六）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住所；（七）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關(guān)費用的提取、支付方式與比例；（八）風(fēng)險警示內(nèi)容；（九）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容?；鸷贤瑧?yīng)當包括下列內(nèi)容：詳教材P193?；鸱蓊~持有人享有下列權(quán)利：詳見教材P192。②基金托管人基金托管人應(yīng)當履行下列職責(zé)：（一）安全保管基金財產(chǎn)；（二）按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（三）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)完整與獨立；（四）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；（五）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；（六）辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項；（七）對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；（八）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；（九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；（十）按照規(guī)定監(jiān)管基金管理人的投資運作；（十一）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。①基金管理人基金管理人是負責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)。第四，證券投資基金具有組合投資、分散風(fēng)險的好處。第二，證券投資基金是一種間接的證券投資方式；投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。《證券投資基金法》共分十二章和個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的重要法條內(nèi)容（1）證券投資基金概念證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人（商業(yè)銀行）托管，基金管理人（基金公司）管理，以投資組合的方式進行證券投資。違反《證券法》的法律責(zé)任《證券法》的法律責(zé)任分為刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任三類：（1）發(fā)行人擅自發(fā)行證券民事責(zé)任（2）虛假陳述的民事責(zé)任（3）內(nèi)幕交易的民事責(zé)任（4）操縱市場行為的民事責(zé)任《中華人民共和國證券投資基金法》基本內(nèi)容《證券投資基金法》于2004年6月1日起施行。客戶交易結(jié)算賬戶管理客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管專戶。②依法拓寬資金入市渠道，禁止資金違規(guī)流入股市。欺詐客戶行為給客戶造成損失的，行為人應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。（4）禁止欺詐客房行為。（3）禁止操縱證券市場的行為。內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息?！蹲C券法》第七十三條規(guī)定：“禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕人信息從事證券交易活動”。（2）證券公司（3）證券登記結(jié)算機構(gòu)（4）證券交易服務(wù)機構(gòu)（5）證券業(yè)協(xié)會（6）證券監(jiān)督管理機構(gòu)證券交易的有關(guān)規(guī)定（1）限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定。 監(jiān)管目標一是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心；二是保護銀行來公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》的調(diào)整對象是全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動。4. 違反《商業(yè)銀行法》的法律責(zé)任（1） 侵犯存款人利益的法律責(zé)任（2） 商業(yè)銀行違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任（3） 商業(yè)銀行工作人員違反法律應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》于2004年2月1日起施行。（3）中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，其中吸收公眾存款是最主要的負債業(yè)務(wù)。3. 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)。（4）公平競爭原則。（2）業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則。第二， 流動性原則：流動性原則是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)應(yīng)保持一定的流動性，以適應(yīng)銀行的支付能力。2. 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中要堅持以下原則：（1）“三性”原則，級安全性原則、流動性原則和效益性原則。商業(yè)銀行的組織形式有兩種：第一種是銀行有限責(zé)任公司；第二種是銀行股份有限公司?！渡虡I(yè)銀行法》是跳幀商業(yè)銀行的組織及其業(yè)務(wù)活動的法律。2003年12月27日通過了《關(guān)于修改中華人名共和國商業(yè)銀行法的決定》。（2）承擔(dān)形式主要有：①違約金責(zé)任；②賠償損失；③強制履行；④定金責(zé)任；⑤采取補救措施。7. 合同的履行（1）當事人應(yīng)當在按照約定全面履行自己的義務(wù)。4. 合同無效5. 合同中免責(zé)條款的無效合同中的下列免責(zé)條款無效：（1） 造成對方人身傷害的；（2） 因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。2. 合同的訂立：當事人訂立合同，應(yīng)當具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。（5） 代理的法律責(zé)任(6) 代理的終止有下列情形的之一的，委托代理終止:詳見P167.有下列情形之一的，法定代理或者指定代理終止：詳見P167. 《中華人民共和國合同法》理財業(yè)務(wù)的合同應(yīng)當符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定。（1） 代理的基本含義（2） 代理的特征（3） 代理的分類：根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的根據(jù)不同，可將代理分為委托代理、法定代理和指定代理。第四， 社會團體法人。第二， 機關(guān)法人。（2）法人①法人的概念法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。②自然人的民事行為能力自然人的民事行為能力是指自然人能夠以自己的行為獨立參加民事法律關(guān)系、行使民事權(quán)利和設(shè)定民事義務(wù)的資格。2. 民事法律關(guān)系主體（1）公民（自然人）公民，是指具有某一國家的國籍，根據(jù)該國的法律享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的自然人。遵循民事法律的資源、公平、等價有償、誠實信用的原則。《民法通則》是我國對民事活動中一些共同性問題所作的法律規(guī)定。第七章 個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī) 　　 　 　 　　 個人理財業(yè)務(wù)活動設(shè)計的相關(guān)法律 《中會人民共和國民法通則》個人理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。（4）實施投資計劃（5）監(jiān)控投資計劃不僅僅是看過去的時間是否完成了所期望的目標，而且評估一下生活狀況的改變對達成投資目標的影響。（3）根據(jù)客戶的目標和風(fēng)險承受能力確定投資計劃投資策略根本上說是根據(jù)目標和風(fēng)險承受能力確定的一個主管期望。通過數(shù)量分析，計算要達到理財目標需要的投資收益（2）讓客戶認識自己的風(fēng)險承受能力。②防范個人下列風(fēng)險。（1）確定客戶的投資目標。個人終身生活的財務(wù)安排都可以看做一個終身的投資組合管理的問題。投資規(guī)劃的一個重要方面就是對投資產(chǎn)品收益和風(fēng)險結(jié)構(gòu)的分析。 投資規(guī)劃投資規(guī)劃概述在制定投資規(guī)劃時首先要考慮的是某種投資工具是否適合客戶的財務(wù)目標。客戶自籌退休金的來源，一是運用過去的積蓄投資；二是運用現(xiàn)在到退休前的剩余工作生涯中的儲蓄來累積。（2）退休規(guī)劃的步驟。② 對收入和費用的估計太過樂觀。退休規(guī)劃包括利用社會保障的計劃，購買商業(yè)性人壽保險公司的年金產(chǎn)品的計劃以及企業(yè)與個人的退休金計劃等。在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃了。（3）客戶稅收規(guī)劃舉例 人生事件規(guī)劃教育規(guī)劃教育規(guī)劃是指為了需要時能致富教育費用鎖定的計劃。（2）控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行?？蛻魧ω攧?wù)利益的要求大致有三種：一種是要求最大限度的節(jié)約每年稅收成本；另一種是要求若干年后因為采用了較優(yōu)的納稅方案，而達到所有者權(quán)益的最大增值；第三種是既要求增加短期稅后利潤，也要求長期資本增值?？蛻舻募{稅歷史情況包括以前所納稅的稅種、納稅金額以及減免稅的情況。節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險越大的方案。③ 財務(wù)情況④ 投資意向。①婚姻狀況。主要特點是：純經(jīng)濟行為，以價格主要手段，不影響財政收入，促進企業(yè)改善管理、改進技術(shù)。它的主要特點是：合法性、有規(guī)則性、經(jīng)營的調(diào)整性與后期無風(fēng)險性。它的主要特征是：非違法性、有規(guī)則性、前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險性。它是綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負水平降低。所以稅收的政策性和靈活性是非常強的。（3） 規(guī)劃性原則。它是最根本的原則，是由稅法基本原則中稅收公平原則所決定的。最大可能的獲取利潤或取得最大的收益。1. 稅收規(guī)劃的原則（1） 合法性原則，是最基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的。 稅收規(guī)劃稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達到少納稅和遞延繳納的一系列活動。（4） 明確保險期限對于財產(chǎn)保險、意外傷害保險、健康保險等保險品種而言，一般多為中短期保險合同?！叭说膬r值”存在著一些常用的評估方法，如生命價值法、財務(wù)需求法、資產(chǎn)保存法等。購買財產(chǎn)保險時可以選擇足額投保，也可以選擇不足額投保。（3） 確定保險金額保險金額的確定應(yīng)該以財產(chǎn)的實際價值和人身的評估價值為依據(jù)。在確定購買保險產(chǎn)品時。（2） 選定保險產(chǎn)品人們在生活中面臨的風(fēng)險主要為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險。② 必須是客觀存在的利益③ 必須是可以衡量的利益。所謂可保利益，是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。 保險規(guī)劃的主要步驟（1） 確定保險標的。 制定保險規(guī)則的原則客戶參加保險的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。在選擇銀行貸款時應(yīng)該考慮的因素有：① 貸款需求② 家庭現(xiàn)有經(jīng)濟實力③ 預(yù)期收支情況④ 還款能力⑤ 合理選擇貸款種類和擔(dān)保方式⑥ 選擇貸款期限與首期用款及還款方式⑦ 信貸策劃特殊情況的處理（2）在合理的利率成本下，個人的信貸能力即貸款能力取決于一下特點：① 客戶收入能力② 客戶資產(chǎn)價值（4） 在債務(wù)管理中應(yīng)當注意以下事項：① 債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例② 債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系③ 債務(wù)支出與家庭收入的合理比例④ 短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例⑤ 債務(wù)重組現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理的綜合考慮在個人的理財規(guī)劃中，現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理的目的是為自己建造一個財務(wù)健康、安全的生活體系。（5） 保險消費。孩子消