【正文】 由于各國的經(jīng)濟制度、經(jīng)濟目標(biāo)、金融業(yè)的歷史發(fā)展和金融體制的不同，各國金融監(jiān)管機構(gòu)的設(shè)置也不完全一樣。 （二）我國金融監(jiān)管機構(gòu)的設(shè)置和權(quán)限 金融監(jiān)管機構(gòu)設(shè)置 金融監(jiān)管機構(gòu)是法律賦予的具有對金融業(yè)進行監(jiān)督管理的職能的國家機關(guān)。 目前，從世界各國看，多頭分業(yè)監(jiān)管仍然是主 流，即使在設(shè)立綜合監(jiān)管機構(gòu)、統(tǒng)一監(jiān)管的國家，央行在法律上或事實上直接、間接擁有一定的金融 監(jiān)管權(quán)力。 20世紀(jì)90年代以來，因金融混業(yè)和全球化的發(fā)展，金融創(chuàng)新加快和金融危機頻發(fā)，使各國在放 寬金融管制的同時，不同程度改革了金融監(jiān)管體制， 總的趨勢是加強金融監(jiān)管，建立獨立于央行的權(quán)威、獨立的監(jiān)管機構(gòu)，采用集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管體制。在央行制度建立前，金融監(jiān)管主要體現(xiàn)為商業(yè) 銀行的內(nèi)部管理，建立后金融監(jiān)管成為央行的重要 職責(zé)之一。 （2）依監(jiān)管對象不同，分為功能監(jiān)管和機構(gòu)監(jiān)管 第一，功能監(jiān)管：依照金融機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)務(wù)劃分監(jiān) 管對象； 第二，依照金融機構(gòu)的不同劃分監(jiān)管對象。 第三，統(tǒng)一監(jiān)管：由單一監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督金融各業(yè)，一般由中央銀行實施監(jiān)管。 第二，不完全集中監(jiān)管：在分業(yè)監(jiān)管基礎(chǔ)上再設(shè)置一個監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)和綜合監(jiān)管。 一國的金融監(jiān)管體制與其政治經(jīng)濟體制、經(jīng)濟 發(fā)展水平、社會結(jié)構(gòu)、文化歷史背景、金融業(yè)規(guī)模 等有關(guān)。⑤銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會積極支持金融創(chuàng)新，促進金融發(fā)展。④關(guān)于更廣泛的合作與協(xié) 調(diào)。②關(guān)于信息收集 與交流。其宗旨是：明確監(jiān)管職責(zé)，促進協(xié)調(diào)配合，避免監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管，提高監(jiān) 管效率，鼓勵金融創(chuàng)新，以保證所有金融機構(gòu)及其 從事的金融業(yè)務(wù)都能得到持續(xù)有效的監(jiān)管，實現(xiàn)金 融業(yè)的穩(wěn)健運行和健康發(fā)展。 ②國務(wù)院建立金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制，具體辦法由 國務(wù)院規(guī)定。 在現(xiàn)行的分業(yè)監(jiān)管體制下，構(gòu)建切實可行的金 融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制具有突出意義。 ②相當(dāng)比例的金融產(chǎn)品創(chuàng)新立足于銀、證、保的交匯，這可能導(dǎo)致管轄權(quán)的劃分不清，形成監(jiān)管重復(fù) 或監(jiān)管真空。 從根本上講，金融效率才是金融監(jiān)管的終極目 標(biāo)，但它的實現(xiàn)，卻又以金融安全為前提。 效率原則（經(jīng)濟效率和社會效率） 在維護金融安全的監(jiān)管措施中，多半具有抑 制金融競爭、減損金融效率的負(fù)面效果，如市場 準(zhǔn)入控制、業(yè)務(wù)范圍限制、利率限制等。就維護金融安全、提高金融業(yè)效率、保護金融消費者利益而言，金融監(jiān)管不是萬能的，在 某種意義上，它甚至不是首要的決定因素。其含義包括 四個方面：①所有金融機構(gòu)應(yīng)毫無例外地接受監(jiān)管； ②金融監(jiān)管活動必須依法進行；③實施金融監(jiān)管應(yīng)以法定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)；④無論監(jiān)管者或是被監(jiān)管者， 違反國家有關(guān)法律，都必須承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 （教材P369） （二）金融監(jiān)管的原則 （教材P370371） 是金融監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管時所應(yīng)遵循的基本行為準(zhǔn)則，是實現(xiàn)金融監(jiān)管目標(biāo)的基本保證和可靠保證。如果金融創(chuàng)新出現(xiàn)有 害行為甚至拖垮整個經(jīng)濟時，就需要嚴(yán)格監(jiān)管，哪 怕付出高成本。 綜上，在自由資本主義時期，人們迷信市場， 反對監(jiān)管，主張金融自由放任；20世紀(jì)30年代大 危機后，主張對金融活動實行嚴(yán)格規(guī)制。 20世紀(jì)90年代以來—綜合監(jiān)管 1998年前后墨西哥、巴西、亞洲金融危機的相繼爆發(fā)，使人們又重新關(guān)注金融體系的安全性與 系統(tǒng)性風(fēng)險。 這一時期金融自由化理論形成并不斷擴大其影 響，其核心主張是放棄對金融機構(gòu)的過渡嚴(yán)格規(guī)制，特別是解除對金融機構(gòu)在利率水平、業(yè)務(wù)范圍和經(jīng) 營地域選擇等方面的種種限制，恢復(fù)金融業(yè)的競爭， 提高其活力和效率。 20世紀(jì)70、80年代有效監(jiān)管 對金融機構(gòu)的嚴(yán)格規(guī)制造成金融效率低，而金融競爭全球化的需要，又迫使人們更深入地思考政 府與市場、公平與效率、穩(wěn)定安全與創(chuàng)新發(fā)展的關(guān) 系。危機后政府監(jiān)管主要以維護金融體系安全、彌補市場不足為主，更加傾向于政府的直接管 制，放棄了自由銀行制度，從法律、法規(guī)上對金融機構(gòu)的具體經(jīng)營范圍和方式進行規(guī)制和干預(yù)。 20世紀(jì)30年代以前—自由資本主義時期—自由 放任 政府監(jiān)管主要集中在實施貨幣管理和防止銀行 擠兌方面，對金融機構(gòu)經(jīng)營行為的管制和干預(yù)很少。 二、金融監(jiān)管的目標(biāo)和原則 （一）金融監(jiān)管的目標(biāo)（教材P368） 因金融監(jiān)管活動具有很強的實踐性和歷史性,其與經(jīng)濟發(fā)展階段、經(jīng)濟特征及金融環(huán)境密切相關(guān)， 是具體的、有針對性的，具有鮮明的時代特征。 （4）法律不完備理論任何法律都是不完備的，當(dāng)法律不完備時，引入監(jiān)管機構(gòu)主動執(zhí)法可以改進法律效果，這比司法機關(guān)被動執(zhí)法去完備法律的效 果更好。而超強的 傳染性是金融危機的突出特性，零星、局部的金融 危機，仿佛“多米諾骨牌”，容易迅速擴散以致觸 發(fā)系統(tǒng)性金融危機，對一國乃至國際金融產(chǎn)生影響。而信 用本身包含許多不確定因素，從而決定了金融機構(gòu) 的經(jīng)營具有內(nèi)在的危險。（1）動機理論從金融體系與實體經(jīng)濟之間的關(guān) 系看，缺乏效率的金融市場對其他經(jīng)濟領(lǐng)域的有效 運作是必需的。” 或者說是：當(dāng)簽約一方不完全承擔(dān)風(fēng)險后果時所采 取的自身效用最大化的自私行為。 道德風(fēng)險（Moral hazard ）是一個經(jīng)濟 哲學(xué)范疇的概念，不等同于道德敗壞。逆向選擇（Adverse selection)是指由于交 易前交易雙方信息不對稱和市場價格下降產(chǎn)生的劣 質(zhì)品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)品，進而出現(xiàn)市場交易產(chǎn)品平均質(zhì)量 下降的現(xiàn)象。 信息不對稱是指在金融市場中，一方往往并不能掌握對方足夠的信息，從而不能作出準(zhǔn)確的決定。（金融管制與金融監(jiān)管不同p360） 我國金融監(jiān)管的法律規(guī)范分散在《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、 《證券法》、《保險法》、《信托法》等法律及其 他行政法規(guī)、規(guī)章中。 金融監(jiān)管法是調(diào)整金融監(jiān)管主體在監(jiān)管金融業(yè) 運行過程中所形成的金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總 稱。 廣義的金融監(jiān)管包括金融機構(gòu)的自我監(jiān)督管理 金融行業(yè)協(xié)會的自律管理、社會中介組織監(jiān)管和國 家有關(guān)監(jiān)管主體對金融機構(gòu)的外部監(jiān)督管理。（2）商業(yè)銀行的營業(yè)時間應(yīng)當(dāng)方便客戶，并予以 公告；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不 得擅自停止?fàn)I業(yè)或者縮短營業(yè)時間。如2005年5月，我國允許符合條件的商業(yè)銀行—工商銀行、交 通銀行、建設(shè)銀行等設(shè)立基金公司，這些基金公司 的產(chǎn)品以投資國內(nèi)股市為主多元化、混業(yè)經(jīng)營。 （3）鑒于國際金融業(yè)混業(yè)的趨勢和我國銀行業(yè)經(jīng) 營多元化的必然趨勢，《商業(yè)銀行法》增加了“國 家另有規(guī)定除外”的但書條款，為商行的多元發(fā) 展與創(chuàng)新預(yù)留了法律空間。 西方國家允許商業(yè)銀行多元化經(jīng)營，我國則 不同，仍然實行較為嚴(yán)格的金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分 業(yè)管理制度—商業(yè)銀行和投資銀行（信托公司、 證券公司、房地產(chǎn)公司）業(yè)務(wù)不能交叉。 ?借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)按合同約定 承擔(dān)責(zé)任。 ?借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商行依法享有要 求保證人歸還貸款本金和利息或就該擔(dān)保物優(yōu)先受 償?shù)臋?quán)利。 （8）貸款自主權(quán)—A41 任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款 或提供擔(dān)保。 我國商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比 例管理的規(guī)定： ?資本充足率不得低于8%；（%） ?貸款余額與存款余額的比例不得超過75%； ?流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低 于25%； ?對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的 比例不得超過10%； （7）對關(guān)系人貸款的限制—A40（關(guān)聯(lián)貸款） 關(guān)系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理 人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前列人員投資 或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟 組織。 它是通過對一系列指標(biāo)的監(jiān)測來實現(xiàn)， 這些指標(biāo)包括資本充足率、資產(chǎn)流動性比例、單 個貸款比例等。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)具體規(guī)則 （1）貸款的指導(dǎo)思想商業(yè)銀行在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下，開展貸款業(yè)務(wù)—A34（2）貸款的審查商業(yè)銀行應(yīng)對借款人的借款用 途、償還能力、還款方式等進行嚴(yán)格審查，實行審貸分離、分級審批制度—A35 （3）貸款擔(dān)保原則—貸款時借款人應(yīng)提供擔(dān)保， 金融機構(gòu)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)以有擔(dān)保為原則，以 無擔(dān)保（信用貸款）為例外。另一種是根據(jù)以風(fēng)險管理為主的五級分類法， 將貸款按質(zhì)量劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損 失五類，其中次級、可疑、損失三類為不良貸款。（5）不良貸款管理制度　　貸款人應(yīng)當(dāng)建立和完善貸款質(zhì)量管理制度，依 法對不良貸款進行分類、登記、考核、催收和沖銷 　　目前我國關(guān)于不良貸款的監(jiān)測與考核，仍是實 行雙軌制。（4）關(guān)聯(lián)貸款管理制度—為關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款 　　對關(guān)聯(lián)貸款的管理和規(guī)范一般涉及以下幾個方 面：①對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)貸款進行界定；②關(guān)聯(lián)關(guān)系 的報告義務(wù)；③關(guān)聯(lián)貸款的內(nèi)部控制程序和外部控 制程序；④禁止某些形式的關(guān)聯(lián)貸款，對允許的關(guān) 聯(lián)貸款規(guī)定限制比例；⑤關(guān)聯(lián)貸款必須按公允條件 進行；⑥關(guān)聯(lián)貸款的信息披露；⑦違反規(guī)定的法律 責(zé)任。（3）資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度　　金融機構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，必須遵守資產(chǎn)負(fù)債比 例管理的有關(guān)規(guī)定。 民間借貸，可以有息，也可以無息。商業(yè)銀行各級業(yè)務(wù)職能部門及分支機構(gòu) 只能在規(guī)定的授信額度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進行授信 （2）貸款利率管理制度　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利 率的上下限，確定貸款利率。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家貨幣 信貸政策、各地區(qū)金融風(fēng)險及客戶信用狀況，規(guī)定 對各地區(qū)及客戶的最高授信額度，包括貸款、貼現(xiàn) 承兌和擔(dān)保。授權(quán)人應(yīng)根據(jù)受權(quán)人的經(jīng) 營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績等， 實行區(qū)別授權(quán)并在必要時對授權(quán)及時進行調(diào)整。 授權(quán)逐級進行。第四，對金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)的管理（1）授權(quán)、授信管理制度　　內(nèi)部管理授權(quán)。貸款利息不得預(yù)先在本金中扣除 利息預(yù)先在本金中扣除的，只能按照實際貸款數(shù)額 償還貸款并計算利息。 （3）貸款人的主要權(quán)利：①按照合同約定的日期 和數(shù)額收取本息；②檢查、監(jiān)督貸款的使用情況； ③如為擔(dān)保貸款，作為保證受益人、抵押權(quán)人、質(zhì) 權(quán)人享有相應(yīng)的權(quán)利。④按照約定期限和利率(須合 法)支付利息。②按約定的用途使用貸款。 借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)（教材P185186） （1）借款人的主要權(quán)利：①按合同約定的日期和 數(shù)額提取和使用貸款；②在征得貸款人同意后向第 三人轉(zhuǎn)讓借款合同項下的債務(wù)。貸款人以轉(zhuǎn)賬方式提供貸款，即貸記借款人 存款賬戶賦予其現(xiàn)金請求權(quán)的，自貸款轉(zhuǎn)訖之時起 借款人作為存款人取得對存款賬戶所在金融機構(gòu)的 債權(quán)，借款人(此時為存款人)有權(quán)按規(guī)定請求存款 賬戶所在金融機構(gòu)償付現(xiàn)金，或者開具以存款賬戶 所在金融機構(gòu)為付款人的票據(jù)。　?。?）訂立借款合同應(yīng)當(dāng)采取書面形式，但自然人之間的借款另有約定的除外。 公民與非金融企業(yè)之間的借貸，只要雙方當(dāng)事人意思表示真實即可認(rèn)定有效。（3）自然人之間的借款合同為實踐合同，且允許 當(dāng)事人約定以口頭形式簽訂借款合同。非金融企業(yè)之間除 國家特別規(guī)定者（信托業(yè)務(wù)）外，不得直接借貸 （2）借款合同的標(biāo)的，只能是貨幣資金，包括現(xiàn) 金和現(xiàn)金請求權(quán)。第三，借款合同（教材P185） 　　借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。（4）發(fā)放貸款 （5）貸后檢查 （6）貸款回收 貸款人在貸款到期前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本 付息通知單；借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同的約定，按 時、足額還本付息。 保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或者保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保 證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定 代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名。 第二，貸款的一般程序 （1）貸款申請（2）貸款調(diào)查和審批 貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管 理制度。（5）單獨貸款和銀團貸款。（3）信用貸款和擔(dān)保貸款。 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 第一，貸款的種類（教材P187）（1）自營貸款、委托貸款和特定貸款。包括：發(fā)放 貸款、投資業(yè)務(wù)（證券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)投資、固 定資產(chǎn)投資）、租賃業(yè)務(wù)、外匯買賣、票據(jù)貼現(xiàn)。 （5）資金用途限制 拆入資金，只能用于彌補票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要，禁止 用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。 同業(yè)拆借主要是彌補臨時性資金不足而進行的短期 資金融通行為，以保證資金周轉(zhuǎn)。目前，全國銀行間同業(yè)拆借市場 已開1天、7天、20天、1個月、2個月、3個月、4個月共7個交易品種。 除商業(yè)銀行可按規(guī)定授權(quán)省級分行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場外，各金融機構(gòu)只能以法人為單位申 請成員資格并入市交易。 　　我國已建成面向所有金融機構(gòu)、全國統(tǒng)一、分層次的同業(yè)拆借市場，其中，中央銀行與公開市場 一級交易商構(gòu)成同業(yè)市場的核心，信用良好的商業(yè) 銀行構(gòu)成同業(yè)拆借市場的骨干，而眾多中小金融機 構(gòu)之間及其與商業(yè)銀行之間的交易，則更多地通過 融資代理和債券回購等形式實現(xiàn)資金的余缺調(diào)劑。 商業(yè)銀行在同業(yè)拆借中拆入或拆出資金的使用 不得違反央行的規(guī)定—A46（1）同業(yè)拆借的概念（教材P157） 是銀行、非銀行金融機構(gòu)之間相互融通短期 資金的行為。其中法人金融機構(gòu)在 人民銀行準(zhǔn)備金科目下賬戶中的存款，8%的部分 為法定存款準(zhǔn)備金，8%以外部分為系統(tǒng)內(nèi)資金清算和日常支付的款項，屬于超額準(zhǔn)備金，其功能相當(dāng)于存款準(zhǔn)備金制度改革前的備付金，因此， 目前，商業(yè)銀行的備付金主要是庫存現(xiàn)金部分。 備付金制度的核心是備付金率，即備付金占 商行全部存款的比率，過去不低于59%，具體比 例由人民銀行依各銀行情況而定。 備付金（支付準(zhǔn)備金），是指商行和其他金 融機構(gòu)為保證存款支付和資金清算而保留的