【正文】 經(jīng)辦人員收到持票人提交或同城票據(jù)交換提入的銀行匯票，應(yīng)審核如下內(nèi)容：（一）審核銀行匯票的票面真實(shí)性；（二）審核銀行匯票是否在提示付款期內(nèi)；（三）審核銀行匯票的第二、三聯(lián)是否齊全，兩聯(lián)記載的內(nèi)容是否一致；（四）審核銀行匯票的“實(shí)際結(jié)算金額”欄是否填寫，填寫的大、小寫金額是否一致，“實(shí)際結(jié)算金額”欄是否涂改；（五）審核“多余金額”欄是否已填寫，“多余金額”與“實(shí)際結(jié)算金額”之和是否等于匯票的票面金額，如全額解付，是否在“多余金額”欄元位填寫“0”；（六）審核銀行匯票背書是否連續(xù)；（七）審核收款人是否在銀行匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章；（八）審核密押是否正確。簽發(fā)成功但打印失敗的匯票，要進(jìn)行“銀行匯票撤銷”處理，重新辦理銀行匯票簽發(fā)。簽發(fā)銀行匯票時(shí)無需人工編押，大小寫金額計(jì)算機(jī)打印無需人工壓數(shù)。七、注意事項(xiàng)同一筆銀行匯票簽發(fā)的錄入和復(fù)核不得由同一柜員操作。六、憑證傳遞：經(jīng)辦人員將匯票第二聯(lián)和第三聯(lián)（解訖通知聯(lián)）一并交給申請人，并由申請人簽收。四、輸出項(xiàng)：交易日期、交易柜員、交易流水號、交易金額。1代理付款行名：回顯，不可進(jìn)入。1收款人名稱：回顯，不可進(jìn)入。申請人名稱：回顯，不可進(jìn)入。申請人賬號：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的申請人賬號進(jìn)行比對，如不一致，提示“申請人賬號與原交易不同”。匯款賬號：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的匯款賬號進(jìn)行比對，如不一致，提示“匯款賬號與原交易不同”。出票金額：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的出票金額進(jìn)行比對，如不一致，提示“出票金額與原交易不同”。匯票類別：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的匯票類別進(jìn)行比對，如不一致，提示“匯票類別與原交易不同”。三、輸入說明交易流水號：必輸項(xiàng)，輸入錄入后生成的交易流水號。第二節(jié) 銀行匯票簽發(fā)復(fù)核一、操作界面：機(jī) 構(gòu) 碼: 02200001 《銀行匯票簽發(fā)復(fù)核》 日 期: 20090525柜 員 號: 000039 ttyp0 【912002】 時(shí) 間: 11:15:54交易流水號：【 】票據(jù)版本號：【 】匯票類別 ：【 】！幣別 ：【人民幣】！出票金額：【 】匯票號碼： 【 】匯款賬號 ：【 】申請人賬號：【 】申請人名稱： 收款人賬號：【 】收款人名稱： 代理付款行號： 代理付款行名： 用途 ： 【DEL】 退出 【/】 執(zhí)行 ↑↓←→ HOME END PGUP PGDN INS 【空格】 進(jìn)入選擇二、交易說明：對銀行匯票簽發(fā)中錄入的項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核。委托行在辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬時(shí)在摘要欄注明“銀行匯票”字樣。已復(fù)核的銀行匯票錄入信息不可修改或刪除。３、簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票時(shí)，必須指定代理付款行。五、打印項(xiàng)：無六、注意事項(xiàng)：１、本交易只允許對公結(jié)算賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶和內(nèi)部賬辦理，其中收、付款人均為個(gè)人，并交存現(xiàn)金的可簽發(fā)現(xiàn)金匯票。2用途：非必輸項(xiàng)。2代理付款行號：系統(tǒng)控制項(xiàng)，“匯票類別”為“0 現(xiàn)金匯票”時(shí)，必須輸入；“匯票類別”為“轉(zhuǎn)賬匯票”時(shí)，自動(dòng)跳過。1收款人名稱：必輸項(xiàng)。匯票錄入不檢查匯票號碼。1密碼：系統(tǒng)控制項(xiàng)，“支取方式”為“2 密碼”時(shí)，由客戶通過密碼鍵盤輸入。1客戶手續(xù)費(fèi)：非必輸項(xiàng)，系統(tǒng)計(jì)算后回顯，不可更改，當(dāng)手續(xù)費(fèi)標(biāo)志為“2不收取”時(shí)自動(dòng)跳過。1出票金額：必輸項(xiàng)。系統(tǒng)根據(jù)付款賬號性質(zhì)自動(dòng)判斷是否輸入。申請人地址：非必輸項(xiàng)。申請人名稱：系統(tǒng)控制項(xiàng)。申請人賬號：系統(tǒng)控制項(xiàng)，是打印在銀行匯票上的賬號。選擇“現(xiàn)金匯票”時(shí)，自動(dòng)跳過。匯款賬號：必輸項(xiàng)，輸入實(shí)際扣劃款項(xiàng)的賬號，可以是客戶賬號或內(nèi)部賬賬號(僅限2431或2621)。票據(jù)版本號：必輸項(xiàng)，默認(rèn)為“01”，暫不用輸，以后換版本后需要輸入。交易流水號：當(dāng)“操作方式”選擇“0 錄入”時(shí)，自動(dòng)跳過；“操作方式”選擇“1 修改”或“2 刪除”時(shí)，必須輸入。本交易無賬務(wù)處理，用于柜員向農(nóng)信銀前置和農(nóng)信銀中心主機(jī)登記匯票明細(xì)?！般y行匯票申請書”第三聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章和復(fù)核員的個(gè)人名章，作為“匯出匯款”科目的貸方記賬憑證?！般y行匯票申請書”第一聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章（或現(xiàn)金訖章）和收費(fèi)回單一并交申請人。（四）如申請人辦理現(xiàn)金銀行匯票，申請人和收款人是否均為個(gè)人，是否填寫代理付款行名稱；（五）申請人為單位的申請辦理銀行匯票時(shí)，是否在“銀行匯票申請書”第二聯(lián)簽章，其所加蓋的印章是否為預(yù)留銀行印鑒；（六）辦理轉(zhuǎn)賬銀行匯票的申請人，其賬戶余額是否足以支付銀行匯票款項(xiàng)。申請人或收款人為單位的，不得申請辦理現(xiàn)金銀行匯票，出票行也不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。銀行匯票業(yè)務(wù)包括以下交易：銀行匯票簽發(fā)銀行匯票簽發(fā)復(fù)核銀行匯票解付銀行匯票解付復(fù)核銀行匯票退票銀行匯票退票復(fù)核銀行匯票撤銷銀行匯票掛失/解掛、注意事項(xiàng)：通過“進(jìn)入農(nóng)信銀系統(tǒng)”—“報(bào)表憑證”—“匯兌匯票來賬憑證打?。?17002）”交易及時(shí)打印解付來賬。農(nóng)信銀業(yè)務(wù)系統(tǒng)銀行匯票業(yè)務(wù)主要用于辦理農(nóng)信銀銀行匯票的簽發(fā)、解付、撤銷、退票、掛失和解掛業(yè)務(wù)。 ③現(xiàn)金匯兌來賬客戶需要支現(xiàn)金時(shí)，先通過“掛賬手工入賬”將款項(xiàng)入賬至243102個(gè)人應(yīng)解匯款，會(huì)計(jì)分錄為： 借：24310401　農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)掛賬戶 貸：243102 個(gè)人應(yīng)解匯款 由柜員通過“內(nèi)部賬記賬”—“現(xiàn)金記賬”交易將款項(xiàng)從243102個(gè)人應(yīng)解匯款賬戶付出，會(huì)計(jì)分錄為： 借：243102 個(gè)人應(yīng)解匯款 貸：1011 現(xiàn)金分社接收（1）信用社借：46410102　社（行）內(nèi)清算往來 貸：464102 社內(nèi)往來—分社戶（2）分社分社接收到匯兌來賬后，會(huì)計(jì)處理分錄（除464102科目外）同信用社來賬接收。相關(guān)會(huì)計(jì)分錄： 省聯(lián)社結(jié)算中心 借：112301　存放農(nóng)信銀總中心款項(xiàng) 貸：232305 上存省轄中心款項(xiàng)—縣級聯(lián)社戶 縣級聯(lián)社結(jié)算中心 借：112405　存放省清算中心清算資金 貸：46410102　社（行）內(nèi)清算往來—網(wǎng)點(diǎn)戶 信用社接收 信用社接收到匯兌來賬后，按以下情況分別處理： （1）收款人在網(wǎng)點(diǎn)開立賬戶，且收款人賬號、戶名相符，系統(tǒng)自動(dòng)入客戶賬。對于賬號戶名相符的來賬，行內(nèi)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行記賬處理，來賬貸方憑證兩聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章，第一聯(lián)作為“存款科目”科目的貸方記賬憑證，第二聯(lián)作為客戶回單。退匯需經(jīng)授權(quán)后方可發(fā)送。待收到查復(fù)后，打印查復(fù)書一式兩聯(lián)，加蓋業(yè)務(wù)公章及經(jīng)辦人個(gè)人名章，將查詢書和一聯(lián)查復(fù)書配對后專夾保管。收到有疑問的來賬，匯入行經(jīng)辦人員應(yīng)通過農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)向匯出行發(fā)出查詢。第十節(jié) 匯兌來賬圖3 接收來賬操作流程圖匯入行經(jīng)辦人員通過“農(nóng)信銀”—“報(bào)表憑證”—“匯兌匯票來賬憑證打?。?17002）”打印來賬憑證。四、輸出項(xiàng)交易日期、交易柜員、交易流水號、交易金額五、打印項(xiàng) 無六、注意事項(xiàng)此交易僅限縣級聯(lián)社結(jié)算中心使用；需清算中心異地授權(quán)的業(yè)務(wù)，當(dāng)日未授權(quán)或拒絕授權(quán)的，該筆匯兌交易當(dāng)日晚上對賬系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行沖賬處理。 七、會(huì)計(jì)分錄退匯機(jī)構(gòu) 借：24310401　農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)掛賬戶 貸：46410102　社（行）內(nèi)清算往來上級機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)分錄同往賬第九節(jié) 匯兌超額授權(quán)一、操作界面：機(jī) 構(gòu) 碼: 988010100 《 匯兌超額授權(quán) 》 日 期: 20090602柜 員 號: 1003 ttyp0 【 911010 】 時(shí) 間: 14:53:1委托日期 : [20090602 ] 交易流水號: [ 0] 原發(fā)起行號: 原發(fā)起行名: 接收行行號: 接收行行名: 匯款賬號 : 幣 種: 匯款人賬號: 業(yè)務(wù)屬性: 匯款人名稱: 匯款人地址: 收款人賬號: 收款人名稱: 收款人地址: 付款金額: 驗(yàn)印流水號: 0 票據(jù)日期: 賠償金金額: 票據(jù)號碼: 拒付金額 : 用 途: 憑證種類 : 備 注: 是否授權(quán): [ ]! [DEL] 退出 [/] 執(zhí)行 ↑↓←→ HOME END PGUP PGDN INS [空格] 進(jìn)入選擇二、交易說明：用于清算中心對轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)超限額匯兌業(yè)務(wù)的異地授權(quán)。３、退匯交易成功發(fā)送后，來賬標(biāo)志變?yōu)椤耙淹藚R”。六、注意事項(xiàng)：同一筆退匯往賬的錄入和復(fù)核不得由同一柜員操作。1提示: 退匯往賬復(fù)核交易成功！四、輸出項(xiàng)：交易日期、交易柜員、交易流水號、交易金額。1原收款人名稱：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原付款人名稱：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原付款金額：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原發(fā)起行行名：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原交易流水號：必輸項(xiàng)。三、輸入說明：交易流水號：必輸項(xiàng)。未復(fù)核前發(fā)現(xiàn)所錄入要素有錯(cuò)誤的，可由原操作柜員錄入交易流水號進(jìn)行刪除，已復(fù)核的退匯往賬無法刪除。1提示: 退匯往賬錄入交易成功！四、輸出項(xiàng)：交易日期、交易柜員、交易流水號、交易金額。1原附言：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原收款人賬號：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原付款人名稱：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原發(fā)起行行名：回顯項(xiàng)，顯示原報(bào)單內(nèi)容，不可進(jìn)入。原交易流水號：必輸項(xiàng)（0、錄入時(shí)輸被退回來賬流水號；刪除時(shí)輸入本退匯時(shí)產(chǎn)生的流水號）。原委托日期：必輸項(xiàng)，輸入原貸記業(yè)務(wù)的委托日期。本交易無賬務(wù)處理，用于柜員向農(nóng)信銀前置和農(nóng)信銀中心主機(jī)登記退匯明細(xì)。七、會(huì)計(jì)分錄同匯兌業(yè)務(wù)。六、注意事項(xiàng)：同一筆托收承付劃回往賬的錄入和復(fù)核不得由同一柜員操作。2系統(tǒng)提示：托收承付劃回往賬復(fù)核交易成功！四、輸出項(xiàng)：交易日期、交易柜員、交易流水號、交易金額。2用途：回顯，不可進(jìn)入。1多付金額：回顯。1票據(jù)日期：回顯，不可進(jìn)入。1收款人地址：回顯，不可進(jìn)入。1收款人賬號：非必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的收款人賬號進(jìn)行比對，如不一致，提示“收款人賬號與原交易不同”。手續(xù)費(fèi)標(biāo)志：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的金額進(jìn)行比對，如不一致，提示“手續(xù)費(fèi)金額與原交易不同”。匯款人地址：回顯，不可進(jìn)入。匯款人賬號：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的匯款人賬號進(jìn)行比對，如不一致，提示“匯款人賬號與原交易不同”。幣別：回顯，不可進(jìn)入。接收行行號：必輸項(xiàng)，自動(dòng)與錄入時(shí)的接收行行號進(jìn)行比對，如不一致，提示“與接收行不符”。第六節(jié) 托收承付劃回復(fù)核一、操作界面：機(jī) 構(gòu) 碼: 02200001 《托收承付劃回復(fù)核》 日 期: 20090525柜 員 號: 000039 ttyp0 【 911006 】 時(shí) 間: 11:15:54交易流水號：【 】接收行行號：【 】接收行行名：