【正文】 （一） 基本步驟： 1． 公共 參數(shù)設(shè)置項目 （ 1） 存貨有無輔助核算單位： 系統(tǒng)提供對存貨可以按兩種計量單位計量進行管理，如魚既可按‘公斤’計量。如果初始設(shè)置正確無誤，就可以在各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入期初數(shù)據(jù)，完成手工帳與計算機數(shù)據(jù)的銜接。 ? 利用發(fā)票錄入：將以前與往來業(yè)務(wù)相關(guān)的存貨信息也錄入系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)來源于手工單位往來明細帳所對應(yīng)的記帳憑證的原始憑證?？梢杂袃煞N方式進行錄入。數(shù)據(jù)應(yīng)來源于手工單位往來帳的系統(tǒng)啟用月的月初余額。 注意： 最后一個區(qū)間不能修改和刪除。 （ 2） 總天 數(shù)：直接輸入該區(qū)間的截止天數(shù)。 說明： （ 1） 序號：序號由系統(tǒng)生成，從 01開始，您不能修改 。 3) 不能刪除已經(jīng)使用過的單據(jù)類型。 UFERPM 支持手冊 53 注意： 1) 應(yīng)付單中的“其他應(yīng)付單”為系統(tǒng)默認類型，不能刪除、修改。例如，可以將應(yīng)付單分為應(yīng)付費用款、應(yīng)付利息款、應(yīng)付罰款、其他應(yīng)付款等。 應(yīng)付單記錄采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付 款情況。系統(tǒng)提供了發(fā)票（專用發(fā)票、普通發(fā)票）和應(yīng)付單兩大類型的單據(jù)。 3) 科目不能代有“供應(yīng)商”或“客戶”往來輔助核算。 注意： 1) 科目所核算的幣種必須與所輸入的幣種一致。 2) 科目不能帶有“供應(yīng)商”或“供應(yīng)商”往來輔助核算。 （ 4） 存貨采購科目的設(shè)置 如果要針對不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置不同的采購科目、應(yīng)交進項稅科目，則可以先在帳套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對不同的存貨設(shè)置，還是針對不同的存貨分類設(shè) 置），然后在此處設(shè)置。 注意： 1) 如果某個供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）的核算應(yīng)付帳款或預(yù)付帳款的科目與常用科目設(shè)置中的一樣，則可以不輸入；否則，應(yīng)在此設(shè)置。 ? 設(shè)置票據(jù)利息科目：定義核算應(yīng)付票據(jù)利息的科目 ? 設(shè)置票據(jù)費用科目：定義核算應(yīng)付票據(jù)費用的科目 ? 設(shè)置應(yīng)付票據(jù)科目（商業(yè)承兌）：定義核算商業(yè)承兌匯票 的科目 UFERPM 支持手冊 52 ? 設(shè)置應(yīng)付票據(jù)科目（銀行承兌）：定義核算銀行承兌匯票的科目 注意： 1) 只有設(shè)置了應(yīng)付票據(jù)科目，才可以使用票據(jù)登記簿功能，才能在期初余額錄入中錄入期初應(yīng)付票據(jù)。詳細見“存貨采購科目設(shè)置”。 ? 設(shè)置應(yīng)交進項 稅科目：定義核算進項稅的科目，例如“應(yīng)交增值稅─進項稅金”科目。 5) 應(yīng)付和預(yù)付科目必須是有“供應(yīng)商”類輔助核算的科目。詳細見“控制科目設(shè)置”。 ? 應(yīng)付帳款科目（本位幣）：輸入最常用的核算本位幣賒購欠款的科目 ? 應(yīng)付帳款科目（外幣）：輸入最常用的核算外幣賒購欠款的科目 ? 預(yù)付帳款科目（本位幣）：輸入最常用的核算本位幣預(yù)付款的科目 ? 預(yù)付帳款科目（外幣）：輸入最常用的 核算外幣預(yù)付款的科目 注意： 1) 應(yīng)付科目的核算幣種應(yīng)不相同 2) 如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目 3) 如果為不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置了應(yīng)付款核算科目和預(yù)付款核算科目，則可以在此處不輸入這些科目。根據(jù)不同的核算要求包括下面科目的設(shè)置。 注意： 使用過程中可修改此參數(shù) UFERPM 支持手冊 51 2. 期初信息定義 期初信息定義重點包括憑證科目設(shè)置、單據(jù)類型設(shè)置、報警級別設(shè)置、帳齡區(qū)間設(shè)置 幾項內(nèi)容。 1) 如果供應(yīng)商提供了在信用期間內(nèi)提前付款可以優(yōu)惠的政策，可以選擇顯示現(xiàn)金折扣 ,系統(tǒng)會在“單據(jù)結(jié)算”中顯示“可享受折扣”和“本次折扣”，并計算可享受的折扣。 注意： 在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。 1) 外幣余額結(jié)清時計算：即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為 0 且本幣余額不為 0 的外幣單據(jù)。 注意： 在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。 3) 匯總制 單：當(dāng)將多個供應(yīng)商的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時，如果核算這多筆業(yè)務(wù)的控制科目相同，系統(tǒng)將自動將其合并成一條分錄。 2) 明細到單據(jù)：當(dāng)將一個供應(yīng)商的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時，系統(tǒng)會將每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄。 1) 明細到供應(yīng)商：當(dāng)將一個供應(yīng)商的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時，并且控制科目相同，系統(tǒng)將自動將其合并成一條分錄。 ? 在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。一般而言，選擇 按單據(jù)核銷能夠進行更精確的帳齡分析。 2) 按余額核銷：按預(yù)付款收到的日期從前往后進行核銷。 注意： 在帳套使用過程中，可以修改該參數(shù)。可以針對這些存貨分類設(shè)置不同的科目。 （ 3） 設(shè)置產(chǎn)品采購科目的依據(jù)：系統(tǒng)提供了兩種設(shè)置存貨采購科目的依據(jù)，按存貨分類和按存貨設(shè) 置。例如，將供應(yīng)商分為華東、華南、東北等地區(qū)，這樣可以在不同的地區(qū)分類下設(shè)置科目。這種設(shè)置適合特殊供應(yīng)商的需要。在這種方式下，可以針對不同的供應(yīng)商分類設(shè)置不同的應(yīng)付科目和預(yù)付科目。本系統(tǒng)提供了三種設(shè)置控制科目的依據(jù)：按供應(yīng)商分類、按供應(yīng)商、按地區(qū)分類。 ? 在帳套使用過程中，您可以隨時修改該參數(shù)的設(shè)置。 注意： ? 選擇不同的核銷方式，將影響到帳齡分析的精確性。 2） 按單據(jù)核銷：系統(tǒng)將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出，選擇要結(jié)算的單據(jù)，根據(jù)所選擇的單據(jù)進行核銷。 UFERPM 支持手冊 49 （ 1） 設(shè)置核銷方式： 系統(tǒng)三種對應(yīng)付款的核銷方式，即按余額、按單據(jù)、按存貨三種方式。 說明： 應(yīng)收款管理系統(tǒng)期初設(shè)置原理及操作與 應(yīng)付款管理系統(tǒng)相似，這里只以應(yīng)付款管理系統(tǒng)為例進行說明 1. 帳套參數(shù)設(shè)置說明 在運行本系統(tǒng)前，首先要設(shè)置運行所需要的帳套參數(shù)。 （四）應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的初始化設(shè)置 啟用應(yīng)付款管理系統(tǒng)，在開始正式運行之前應(yīng)進行各項基礎(chǔ)信息的設(shè)置，正確設(shè)置這些信息才能保正系統(tǒng)的正確運行。 3. 工資初始化設(shè)置時應(yīng)注意的 問題： （ 1） 不選擇工資類別而直接進入工資系統(tǒng)，則系統(tǒng)設(shè)置中的“人員檔案”、“參數(shù)設(shè)置”兩個功能不可用。 5) 人員刪除后，刪除人員的所有檔案信息不可再恢復(fù)； 6) 已做調(diào)出標志的人員 ，所有檔案信息不可修改；調(diào)出人員的編號可以再次使用；調(diào)出人員調(diào)出當(dāng)月即不再參與工資計算；調(diào)出人員可在當(dāng)月未做月末結(jié)算前，取消調(diào)出標志，但編號已被其他人員使用時，不可取消；做完月（年）結(jié)算處理后，調(diào)出標志不可取消；為保證數(shù)據(jù)的完整性和一致性，調(diào)出人員當(dāng)年不可刪除；如要刪除，可在進行年末處理后，在新的一年開始時，將此人刪除。 UFERPM 支持手冊 48 （ 6） 人員檔案設(shè)置（必須選定工資類別進入工資系統(tǒng)的情況下設(shè)置）：人員檔案的設(shè)置用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號、所在 部門、人員類別等信息 ,員工的增減變動都必須先在本功能中處理。 注意： ? 銀行名稱可以隨時增加和刪除，在刪除銀行名稱時，則同此銀行有關(guān)的所有設(shè)置將一同刪除，包括：銀行的代發(fā)文件格式的設(shè)置、磁盤輸出 格式的設(shè)置和同此銀行有關(guān)人員的銀行名和帳號等。 1) 銀行帳號定長設(shè)置：是指此銀行要求所有人員的帳號長度必須相同的選項。 注意： 1) 若設(shè)置了“扣零處理”，則系統(tǒng)在工資項目中 自動生成“本月扣零”和“上月扣零”兩個指定名稱的項目，才能進行扣零處理，此兩項不能刪除和重命名； 2) 若選擇了自動扣稅功能，則系統(tǒng)在工資項目中自動生成“代扣稅”項目，此項目不能刪除和重命名。包括：“應(yīng)發(fā)合計”、“扣款合計”、“實發(fā)合計”，此三項不能刪除和重命名。可以增加新的人員附加信息，新增加的人員附加信息使用前可以刪除。 （ 3） 人員附加信息設(shè)置：增加人員信息，豐富 人員檔案的內(nèi)容 。 以下各基礎(chǔ)項目的設(shè)置選擇介紹的是進入工資系統(tǒng)時沒有選擇進入已經(jīng)設(shè)置好的“工資類別”選項?！靶陆üべY類別”、“刪除工資類別”兩個功 能將不能使用。 2. 進行基礎(chǔ)設(shè)置： （ 1） 部門設(shè)置：系統(tǒng)提供了兩種設(shè)置方式，設(shè)置方式隨進入工資系統(tǒng)方式的不同而變化。 ? 工資類別設(shè)定后，可以刪除，但是一經(jīng)刪除則所刪除的工資類別的內(nèi)容將不能再恢復(fù)。否則，可以直接選擇上級部門。 ? 在設(shè)置工資類別之前，必須在公用信息中定義“部門檔案”，或者先不設(shè)置工資類別，而進入本系統(tǒng)的基礎(chǔ)信息設(shè)置中定義部門檔案，然后再選擇“新建工資類別”來創(chuàng)建適合本單位新的工資類別。 （ 4） 人員編碼長度設(shè)置：設(shè) 置員工統(tǒng)一編號的編碼長度，最多 10 位數(shù)字，確定使用后，不能再修改。 系統(tǒng)提供三種方式，可以供用戶隨時修改。 （ 2） 扣稅設(shè)置：選擇是否從工資中代扣個人所得稅，確定后可以隨時修改。 1. 建立工資帳套（帳套參數(shù)設(shè)置）： （ 1） 參數(shù)設(shè)置： 1) 工資類別處理個數(shù)定義：選擇本帳套所需處理的工資類別的個數(shù)（即如果單位按周或一月多次發(fā)放工資，或者是單位中有多種不同類別“部門”的人員，工資發(fā)放項目不 盡相同，計算公式亦不相同，但需進行統(tǒng)一工資核算管理，則需設(shè)置多個不同的工資類別），包含“單個”、“多個”兩個選項，選擇確定后不能修改。 注意： UFERPM 支持手冊 46 原始卡片錄入的當(dāng)月，系統(tǒng)就可以提取折舊數(shù)據(jù)。 1 期初數(shù)據(jù)的錄入： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入是指系統(tǒng)啟用月份的上一個月，手工計提折舊完畢 后，將各固定資產(chǎn)的明細信息及它的原值和累計折舊錄入原始卡片。 （ 7） 折舊方法的設(shè)置：系統(tǒng)提供了六種方法，可根據(jù)需要自定義折舊方法、月折舊率公式、月折舊額公式。如直接購入方式可將其對應(yīng)科目設(shè)為現(xiàn)金或銀行存款。包括兩個內(nèi)容：名稱和對應(yīng)科目。系統(tǒng)內(nèi)置了六種增加方式和七種減少方式。 （ 5） 增減方式的設(shè)置：固定資產(chǎn)有增減業(yè)務(wù)時使用。對應(yīng)科目是指計提折舊時所對應(yīng)的費用或成本科目。 ? 卡片樣式：錄入該類別資產(chǎn)卡片時所使用的缺省樣式，可修改?？偛惶嵴叟f，不論資產(chǎn)是否使用均不提取折舊，如土地。內(nèi)容如下： ? 計提屬性：正常計提，是可根據(jù)使用情況確定其是否計提折舊的計提方法，如機器設(shè)備，停用時可不提折舊，使用又可繼續(xù)提取折舊。但如果在錄入卡片時選擇非工作量法提折舊，那么此卡片將不顯示與工作量法有關(guān)的項目；同理，如果在錄入卡片時選擇工作量法提折舊，那么此卡片將不顯示與工作量法無關(guān)的項目，如，使用年限、折舊率等。 （ 2） 卡片格式的定義：針對不同的資產(chǎn)類別可設(shè)計不同的卡片格式，如描述房屋的項目可能有面積、地址等，而描述設(shè)備的項目可能有功率、生產(chǎn)廠家等。 ? 日期型：可定義參照字典。參照字典的內(nèi)容需在卡片錄入處定義。 基礎(chǔ)信息： （ 1） 卡片項目的定義：系統(tǒng)內(nèi)置了許多與固定資產(chǎn)有關(guān)的項目供卡片格 式設(shè)計使用，如仍不能滿足企業(yè)的需要，可自行定義項目以供卡片格式設(shè)計使用。使用者可根據(jù)需要修改這個時限，系統(tǒng)按修改后的時限判斷已清理資產(chǎn)的卡片和變動單能否刪除。 ? 自動編碼中序號的長度，可隨意更改。 ? 資產(chǎn)編號的編碼方式：資產(chǎn)編號的編碼方式是“手工輸入”還是“自動編碼”可隨意變更。 ? 如果該帳套已作過月末結(jié)帳，則改變后的周期必須即滿足是 12 的除數(shù)，又是該會計年度還沒有結(jié)帳的會計期間的除數(shù)，還不能小于還沒有分配已計提折舊的期間數(shù)。 ? 折舊匯總分配周期該選擇可修改，但有限制。如果想保證系統(tǒng)的嚴謹性，則在此判斷框內(nèi) 打勾，表示一定要完成應(yīng)制作的憑證，如有沒有制作的憑證，本期間不允許結(jié)帳。 ? 在對帳不平情況下允許月末結(jié)帳，可以修改，解釋參見“對帳設(shè)置”。 可修改的選項： （ 1） 對帳部分 ? 與帳務(wù)系統(tǒng)對帳 該判斷可修改。如果初始化時選擇的是自動編碼，則該編碼不能修改。 （ 3） 資產(chǎn)編號自動編碼方式：每一個帳套只能設(shè)置一種自動編碼方式，一經(jīng)設(shè)定，不得修改。 不可修改的選項 （ 1） 本帳套是否計提折舊：該判斷在初始化時設(shè)置，不能修改。 制單業(yè)務(wù)完成后立即制單 本系統(tǒng)給您此選項有您來確定制單的時間。但是偏差并不一 定是由錯誤引起的，有可能是操作的時間差異（在帳套剛開始使用時比較普遍，如第一個月原始卡片沒有錄入完畢等）造成的，因此給出判斷是否“對帳不平允許月末結(jié)帳”，如果希望嚴格控制系統(tǒng)間的平衡，并且能作到兩個系統(tǒng)錄入的數(shù)據(jù)沒有時間差異，則可在該判斷的判斷框內(nèi)打勾，否則不要打勾。因固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供要對帳的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)內(nèi)全部資產(chǎn)的累計折舊，所以選擇的對帳科目應(yīng)是帳務(wù)系統(tǒng)內(nèi)累計折舊的一級科目。因固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供要對帳的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)內(nèi)全部資產(chǎn)的原值，所以選擇的對帳科目應(yīng)是帳務(wù)系統(tǒng)內(nèi)固定資產(chǎn)的一級科目。如果不想與帳務(wù)系統(tǒng)對帳，可不打勾， 表示不對帳，本界面其它部分不能設(shè)置。您如果在該判斷的判斷框內(nèi)打勾，表示本系統(tǒng)要與帳務(wù)系統(tǒng)對帳，對帳的含義是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值、累計折舊和帳務(wù)系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計折舊科目的余額核對，看數(shù)值是否相等。 ? 每一個帳套資產(chǎn)的自動編碼方式只能一種，一經(jīng)設(shè)定，該自動編碼方式不得修改。 （ 3） 自動編碼中序號的長度：系統(tǒng)提供從 1～ 5 中選擇。自動編號中序號的長度可自由設(shè)定為 1~5 位。 ? 選擇了“手工輸入”，則卡片輸入時通過手工輸入的方式錄入資產(chǎn)編號。系統(tǒng)推薦采用國家規(guī)定的 4 級 6 位（ 2112）方式。 編碼設(shè)置 （ 1） 資產(chǎn)類別的編碼方式：資產(chǎn)類別是您單位根據(jù)管理和核算的需要給資產(chǎn)所做的分類，可參照國家標準分類，也可根據(jù)需要自己分類。系統(tǒng)具體的處理辦 法是，每個期間均