【正文】 法定代表人：_____________ 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：_____________ 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_____________注：財(cái)務(wù)費(fèi)用涉及金融業(yè)務(wù)需單獨(dú)列示匯兌收益項(xiàng)目。公司可以通過“網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”報(bào)送季報(bào)的相關(guān)文件，但應(yīng)當(dāng)將季度報(bào)告、董事會決議、董事及高級管理人員簽署文件、監(jiān)事會審核意見、會計(jì)報(bào)表等文件的簽字蓋章頁通過傳真方式或掃描方式提交本所。附件季度報(bào)告應(yīng)報(bào)送文件經(jīng)公司法定代表人簽字和公司蓋章的本次季報(bào)全文及正文；董事會決議及其公告稿（如董事會決議僅含審議本次季報(bào)一項(xiàng)議案且無投反對票或棄權(quán)票情形的，可免于公告）；董事、高級管理人員簽署的書面確認(rèn)文件；監(jiān)事會以決議方式形成的書面審核意見及公告稿（如監(jiān)事會決議僅含審議本次季報(bào)一項(xiàng)議案且無投反對票或棄權(quán)票情形的，可免于公告）；經(jīng)公司法定代表人、主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計(jì)主管人員）簽字并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)告或?qū)徲?jì)報(bào)告（如經(jīng)審計(jì)）；載有本次季報(bào)的Word文件、PDF文件和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的報(bào)送系統(tǒng)生成文件（公司應(yīng)使用“”或以上版本的軟件制作該文件，如有更新版本須及時升級）；本所要求的其他文件。注：上市公司應(yīng)當(dāng)在半年度報(bào)告披露前將上述文件送達(dá)本所辦理登記手續(xù)。經(jīng)本所登記確認(rèn)后，公司應(yīng)在指定報(bào)刊披露年度報(bào)告摘要，并在本所指定網(wǎng)站披露年度報(bào)告全文。為保證本次年報(bào)的按時披露，上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露前一個交易日下午3∶30前，將上述文件報(bào)送本所辦理登記手續(xù)。根據(jù)本所《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，因年度報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致公司出現(xiàn)有關(guān)情形，包括公司股票將被實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示，或者公司股票及其衍生品種、公司債券可能被暫停上市或終止上市的，公司還應(yīng)提交相關(guān)公告，并與年度報(bào)告同時披露。與會計(jì)師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)相關(guān)的文件（1）會計(jì)師事務(wù)所出具的相關(guān)年度審計(jì)報(bào)告；（2）會計(jì)師事務(wù)所對公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)說明；（3）會計(jì)師事務(wù)所對非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見涉及事項(xiàng)出具的專項(xiàng)說明（如適用）；（4）會計(jì)師事務(wù)所出具的年度募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告（如適用）；（5）會計(jì)師事務(wù)所出具的內(nèi)部控制審計(jì)或鑒證報(bào)告（如適用）；（6）會計(jì)師事務(wù)所對公司或相關(guān)資產(chǎn)業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)審核意見（如適用）；（7）保薦機(jī)構(gòu)對公司或相關(guān)資產(chǎn)業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況的審核意見（如適用）；（9）保薦機(jī)構(gòu)對公司年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告（如適用）；（10）財(cái)務(wù)顧問對公司或相關(guān)資產(chǎn)業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況的審核意見（如適用）。與監(jiān)事會相關(guān)的文件（1）監(jiān)事會決議公告；（2）監(jiān)事會對公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告的意見；（3）監(jiān)事會對董事會關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明的意見（如適用）。附件年度報(bào)告報(bào)送文件（一）公告文件年度報(bào)告全文（含經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告）及其摘要。社會責(zé)任報(bào)告期間應(yīng)與年度報(bào)告期間一致，對社會責(zé)任履行有重大影響的期后事項(xiàng)，也應(yīng)當(dāng)予以說明。采礦、建筑等易發(fā)生重大生產(chǎn)安全事故的公司應(yīng)當(dāng)披露安全生產(chǎn)資金投入情況、雇員安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)情況；說明報(bào)告期是否發(fā)生生產(chǎn)安全重大責(zé)任事故、造成的影響及損害，采取的應(yīng)對措施、改進(jìn)辦法。4. 醫(yī)藥生物、食品飲料行業(yè)公司應(yīng)當(dāng)披露產(chǎn)品質(zhì)量管理體系、售后服務(wù)體系，以及產(chǎn)品召回制度建設(shè)及執(zhí)行情況；說明公司報(bào)告期內(nèi)是否發(fā)生產(chǎn)品質(zhì)量重大責(zé)任事故，造成的影響及損害，采取的應(yīng)對措施、改進(jìn)辦法。3．公司在履行社會責(zé)任方面存在的問題及整改計(jì)劃（1）結(jié)合上述未達(dá)到國家法律法規(guī)要求和標(biāo)準(zhǔn)、出現(xiàn)重大環(huán)保和安全事故、被列入環(huán)保部門的污染嚴(yán)重企業(yè)名單以及被環(huán)保、勞動等部門處罰等問題，說明解決進(jìn)展情況。（5）公共關(guān)系和社會公益事業(yè)。被列入環(huán)保部門公布的污染嚴(yán)重企業(yè)名單的上市公司及其子公司，應(yīng)當(dāng)如實(shí)說明原因，并按照《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》、《環(huán)境信息公開辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定披露主要污染物的排放情況、企業(yè)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況、環(huán)境污染事故應(yīng)急預(yù)案、環(huán)保達(dá)標(biāo)情況、同行業(yè)環(huán)保參數(shù)比較、環(huán)保問題及整改等環(huán)保信息；存在其他重大社會安全問題的上市公司及其子公司，應(yīng)當(dāng)披露公司存在的問題、影響和整改情況。說明公司在環(huán)保投資及技術(shù)開發(fā)、環(huán)保設(shè)施的建設(shè)運(yùn)行以及降低能源消耗、污染物排放、進(jìn)行廢物回收和綜合利用等方面采取的具體措施，并與國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)水平、以往指標(biāo)等進(jìn)行比較，用具體數(shù)字指標(biāo)說明目前狀況以及改進(jìn)的效果。說明公司在產(chǎn)品質(zhì)量和安全控制方面所采取的具體措施，如發(fā)生重大產(chǎn)品質(zhì)量和安全事故應(yīng)如實(shí)說明。（3）供應(yīng)商、客戶和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)。未達(dá)到有關(guān)要求和標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)如實(shí)說明。應(yīng)明確說明在用工制度上是否符合《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規(guī)的要求。應(yīng)重點(diǎn)就中小股東權(quán)益保護(hù)情況進(jìn)行說明，包括股東大會召開程序的規(guī)范性、網(wǎng)絡(luò)投票情況、是否存在選擇性信息披露、利潤分配情況以及投資者關(guān)系管理工作情況等。2．社會責(zé)任履行情況對照本所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》關(guān)于社會責(zé)任的具體要求，分別就股東和債權(quán)人權(quán)益保護(hù)、職工權(quán)益保護(hù)、供應(yīng)商、客戶和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、環(huán)境保護(hù)與可持續(xù)發(fā)展、公共關(guān)系和社會公益事業(yè)等方面情況進(jìn)行具體說明。說明公司為保證社會責(zé)任履行所進(jìn)行的制度建設(shè)、組織安排等情況以及公司在履行社會責(zé)任方面的思路、規(guī)劃等。公司董事（高級管理人員）XXX無法保證公司XX年年度報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，理由是________，對此已采取________等盡職調(diào)查措施，調(diào)查發(fā)現(xiàn)________。監(jiān)事會的專項(xiàng)審核意見應(yīng)在監(jiān)事會決議公告中予以披露。監(jiān)事會的書面審核意見應(yīng)以監(jiān)事會決議的方式提出，并經(jīng)與會監(jiān)事簽字確認(rèn)。個別董事、高級管理人員因特殊原因（如暫時失去聯(lián)系）無法在定期報(bào)告披露前對定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見的，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中做出提示，并在披露后要求相關(guān)董事、高級管理人員補(bǔ)充簽署意見，上市公司再根據(jù)補(bǔ)充簽署的意見對定期報(bào)告相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行更正。個別董事、高級管理人員如不能保證定期報(bào)告信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)在簽署的書面確認(rèn)意見中注明所持的反對或保留意見、理由和本人履行勤勉義務(wù)所采取的盡職調(diào)查措施。未經(jīng)股東大會審議批準(zhǔn)，公司不得擅自變更利潤分配、轉(zhuǎn)增總額。上市公司在報(bào)告期結(jié)束后、利潤分配方案披露前股本總額發(fā)生變動的，應(yīng)當(dāng)以享有本次利潤分配權(quán)的股東所對應(yīng)的最新股本總額作為利潤分配的股本基數(shù)。如本所或公司董事會認(rèn)為有必要的，可以要求會計(jì)師事務(wù)所就公司資本公積金轉(zhuǎn)增股本是否符合相關(guān)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)政策的規(guī)定出具專門意見。上市公司擬以半年度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)進(jìn)行現(xiàn)金分紅且不送紅股或者用資本公積轉(zhuǎn)增股本的，半年度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)。上市公司制定利潤分配方案時，應(yīng)當(dāng)以母公司報(bào)表中可供分配利潤為依據(jù)。上市公司應(yīng)當(dāng)盡量避免在年度報(bào)告、半年度報(bào)告披露前三十日內(nèi)開展、接受投資者調(diào)研、媒體采訪等活動。在此期間公司依法對外報(bào)送報(bào)告期統(tǒng)計(jì)報(bào)表的，應(yīng)當(dāng)將所報(bào)送的外部單位相關(guān)人員作為內(nèi)幕知情人進(jìn)行登記，必要時應(yīng)在對外報(bào)送前先行披露公司定期報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。三、定期報(bào)告發(fā)布前注意事項(xiàng)（一）內(nèi)幕信息知情人管理在定期報(bào)告編制、審議和披露期間，上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)幕信息管理，嚴(yán)格控制內(nèi)幕信息知情人員范圍，及時登記知悉公司內(nèi)幕信息的人員名單及其個人信息,在向本所報(bào)送定期報(bào)告的同時報(bào)備《上市公司內(nèi)幕信息知情人員檔案》,并在年報(bào)“董事會報(bào)告”部分披露內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的執(zhí)行情況、本年度公司自查內(nèi)幕信息知情人員在內(nèi)幕信息披露前利用內(nèi)幕信息買賣公司股份的情況，以及監(jiān)管部門的查處和整改情況。（二）原會計(jì)師事務(wù)所法人資格和業(yè)務(wù)資格未能存續(xù)上市公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所與其他會計(jì)師事務(wù)所新設(shè)合并，設(shè)立新會計(jì)師事務(wù)所的；或上市公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所被其他會計(jì)師事務(wù)所吸收合并的，應(yīng)當(dāng)按照變更會計(jì)事務(wù)所的要求提交上市公司董事會、股東大會審議，并按上述要求履行相應(yīng)披露義務(wù)。會計(jì)師事務(wù)所合并的具體方式、性質(zhì)和核準(zhǔn)情況。五、上市公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所發(fā)生合并后公司履行信息披露義務(wù)和審議程序的要求上市公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所發(fā)生合并的，公司董事會應(yīng)當(dāng)履行必要的核實(shí)程序，了解該會計(jì)師事務(wù)所合并的方式和性質(zhì)。如數(shù)據(jù)校驗(yàn)始終無法通過，請及時咨詢本所。文件制作完畢后須保證數(shù)據(jù)校驗(yàn)通過。公司向本所提交的公告文件、備查文件參見附件35。上市公司報(bào)告期主要會計(jì)報(bào)表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)與上年度期末或上年同期相比增減變動幅度超過30%的，應(yīng)在本次季報(bào)中說明變動情況及主要原因。上市公司報(bào)告期內(nèi)如果存在下列情形的，應(yīng)當(dāng)在本次半年報(bào)“重要事項(xiàng)”中增加披露具體內(nèi)容：（1）存在向控股股東或其關(guān)聯(lián)方提供資金、違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保的；（2）存在按本所相關(guān)規(guī)定應(yīng)披露的證券投資或衍生品投資的；（3）存在按本所相關(guān)規(guī)定應(yīng)披露的日常經(jīng)營重大合同的。財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式參見附件6。母公司財(cái)務(wù)報(bào)表的主要項(xiàng)目附注本期發(fā)生反向購買的，母公司報(bào)表附注應(yīng)披露以公允價(jià)值入賬的資產(chǎn)、負(fù)債及其公允價(jià)值、確定公允價(jià)值方法、公允價(jià)值計(jì)算過程、原賬面價(jià)值。報(bào)告分部公司應(yīng)結(jié)合內(nèi)部管理合理確定報(bào)告分部，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露各報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息，包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、資產(chǎn)總額、負(fù)債總額等。未確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損，應(yīng)分項(xiàng)列示其金額，如果存在到期日，還應(yīng)披露到期日。遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列示的，應(yīng)列示互抵后的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債期初、期末金額，以及與互抵后的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債對應(yīng)的、互抵后的可抵扣暫時性差異或應(yīng)納稅暫時性差異的期初、期末金額。如果兩年內(nèi)對相同或類似項(xiàng)目均采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，但估值結(jié)果存在重大差異的，還應(yīng)說明差異的原因。公允價(jià)值上市公司應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第39號―公允價(jià)值計(jì)量》的要求計(jì)量公允價(jià)值，對于按規(guī)定采用公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用適當(dāng)方法合理確定公允價(jià)值，并以此為基礎(chǔ)對相關(guān)交易事項(xiàng)進(jìn)行處理。應(yīng)收款項(xiàng)（1）對單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款，應(yīng)披露金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)；對按組合計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款，應(yīng)披露確定組合的依據(jù)、按組合計(jì)提減值準(zhǔn)備采用的計(jì)提方法；對單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款，應(yīng)披露單項(xiàng)計(jì)提的理由、計(jì)提方法等。股東權(quán)益變動表上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第30號―財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》應(yīng)用指南的解釋，按上年度股東權(quán)益變動表中“本年金額”欄內(nèi)所列數(shù)字，填列《股東權(quán)益變動表》中“上年金額”欄內(nèi)的各項(xiàng)數(shù)字，有關(guān)項(xiàng)目的名稱和內(nèi)容與本年度不一致的，按本年度各項(xiàng)目的列示方式對上年度有關(guān)項(xiàng)目的名稱和數(shù)字進(jìn)行重新分類后填列。如企業(yè)合并產(chǎn)生巨額商譽(yù)的，應(yīng)予以重點(diǎn)關(guān)注。公司因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權(quán)，對該子公司存在商譽(yù)的，在計(jì)算確定處置子公司損益時，應(yīng)當(dāng)扣除該項(xiàng)商譽(yù)。企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表上市公司應(yīng)嚴(yán)格按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第33號―合并財(cái)務(wù)報(bào)表》和《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第4號》中關(guān)于控制、同一控制下的企業(yè)合并、非同一控制下的企業(yè)合并等規(guī)定，正確理解控制的含義，以擁有對被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對被投資方的權(quán)力影響其回報(bào)金額為判斷依據(jù)，確定控制能力的存在，并以控制為前提確定合并報(bào)表范圍，對企業(yè)合并進(jìn)行正確的會計(jì)處理并在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中呈報(bào)。（十八）財(cái)務(wù)報(bào)告及附注（年報(bào)適用）上市公司在編報(bào)年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告及其附注時應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：會計(jì)政策上市公司應(yīng)結(jié)合自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)制定并披露具體化的會計(jì)政策，包括但不限于應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)和計(jì)量、發(fā)出存貨計(jì)量、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、研發(fā)費(fèi)用資本化條件、收入確認(rèn)和計(jì)量等。公司在年度股東大會通知中應(yīng)寫明“公司獨(dú)立董事將在本次年度股東大會上進(jìn)行述職”。獨(dú)立董事年度述職報(bào)告應(yīng)與年報(bào)同時在本所指定網(wǎng)站披露。商業(yè)銀行、證券公司、從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的公司，還應(yīng)當(dāng)執(zhí)行證監(jiān)會制定的特殊行業(yè)（業(yè)務(wù)）信息披露特別規(guī)定。（十六）涉及特殊業(yè)務(wù)和行業(yè)的披露發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的公司應(yīng)當(dāng)按照本所《股票上市規(guī)則》，在定期報(bào)告中增加披露相關(guān)內(nèi)容。上市公司觸及本所《股票上市規(guī)則》所述其股票及其衍生品種將被暫停上市或終止上市規(guī)定情形的，公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)則提交相關(guān)公告與年度報(bào)告同時披露，并在年報(bào)“重大事項(xiàng)”部分充分披露導(dǎo)致暫停上市或終止上市的原因和公司采取的消除暫停上市或終止上市情形的措施。（十五）暫停、終止上市風(fēng)險(xiǎn)揭示（年報(bào)適用）因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計(jì)意見類型出現(xiàn)本所《股票上市規(guī)則》（一）至（四）款規(guī)定的情形，公司股票交易已被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，如預(yù)計(jì)年度報(bào)告披露后公司股票存在暫停上市風(fēng)險(xiǎn)，公司董事會應(yīng)在年度結(jié)束后的二十個交易日內(nèi)發(fā)布股票可能被暫停上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告，并在披露年度報(bào)告前至少再發(fā)布兩次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。披露社會責(zé)任報(bào)告的公司應(yīng)結(jié)合所處行業(yè)特點(diǎn)，重點(diǎn)就社會責(zé)任履行情況、存在問題、改進(jìn)計(jì)劃等作出詳細(xì)披露，避免“報(bào)喜不報(bào)憂”的選擇性披露情況。社會責(zé)任報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并以單獨(dú)報(bào)告的形式在披露年度報(bào)告的同時在指定網(wǎng)站對外披露。.（十三）環(huán)保信息及社會責(zé)任（年報(bào)適用）納入“深證100指數(shù)”的上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，參照附件2《公司社會責(zé)任披露要求》，披露社會責(zé)任報(bào)告。（十二）接受調(diào)研、采訪（年報(bào)適用）上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中依據(jù)本所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、條的規(guī)定，在年度報(bào)告中披露公司接待調(diào)研、溝通及采訪等活動情況： 披露上市公司接待特定對象（應(yīng)區(qū)分機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者）的調(diào)研、溝通、采訪等活動的總體情況，包括但不限于披露接待特定對象的次數(shù)、接待各類特定對象的數(shù)量、主要溝通問題、提供的有關(guān)資料以及有無向特定對象披露、透露或泄露未公開重大信息等情況。公司或相關(guān)資產(chǎn)年度業(yè)績未達(dá)到承諾的，董事會應(yīng)對公司或相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)與承諾數(shù)據(jù)的差異情況進(jìn)行單獨(dú)審議，詳細(xì)說明差異情況及上市公司已或擬采取的措施，督促公司相關(guān)股東、交易對手方履行承諾。相關(guān)承諾在前一次定期報(bào)告披露前已履