【正文】 種 苗株710001070整地、栽植畝202080扶育、管護(hù)畝20200有機(jī)肥料噸20200病蟲害防治畝20207556。經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資概算表項 目單位數(shù)量（株）單價( 元)金額(萬元)合 計單位：萬元 序號項目合計建設(shè)期11總投資2020畝核桃基地建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)6202資金籌措申請扶持資金自籌620100520根據(jù)實際分期集中投資 第十二章 附表、附圖、附件附表：投資使用計劃與資金籌措表經(jīng)濟(jì)林建設(shè)投資概算表核桃基地項目畝產(chǎn)估算表建設(shè)單位基本情況表經(jīng)濟(jì)敏感性分析表核桃基地種植項目損益表附圖：核桃產(chǎn)業(yè)化基地區(qū)域位置圖附件：****縣發(fā)改局項目備案確認(rèn)通知項目建設(shè)確認(rèn)函（發(fā)改、農(nóng)業(yè)、財政）****縣環(huán)保局項目環(huán)境影響報告書的批復(fù)土地租賃、流轉(zhuǎn)協(xié)議營業(yè)執(zhí)照、法人證書、法人身份證組織機(jī)構(gòu)代碼稅務(wù)登記證項目建設(shè)單位對資金申請報告內(nèi)容及所提供文件、資料真實性負(fù)責(zé)的聲明投資使用計劃與資金籌措表該項目以公司為龍頭，以龍頭帶基地，以基地帶動退耕還林戶，實現(xiàn)企業(yè)得利，農(nóng)民受益，國家增收，具有較好社會效益。項目的實施，有力的促進(jìn)和帶動當(dāng)?shù)赝烁€林戶脫貧致富。%，%，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項目承擔(dān)單位通過“公司+基地+農(nóng)戶”的生產(chǎn)和服務(wù)模式，把生產(chǎn)與市場、生產(chǎn)與服務(wù)緊密的聯(lián)系起來，實現(xiàn)生產(chǎn)核桃產(chǎn)前原輔材料供應(yīng)、產(chǎn)中技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)和服務(wù)、產(chǎn)后產(chǎn)品收購加工以及市場銷售等統(tǒng)一的社會化服務(wù)體系，確保項目的順利實施。三、生態(tài)效益分析發(fā)展核桃產(chǎn)業(yè)有利于生態(tài)環(huán)境的改善，在涵養(yǎng)水源、保持水土、調(diào)節(jié)氣候、優(yōu)化環(huán)境方面有著特殊的生態(tài)功能，是集經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會效益于一體的多功能工程，完全符合建設(shè)生態(tài)旅游大鎮(zhèn)的戰(zhàn)略目標(biāo)。只要每年實實在在高質(zhì)量的發(fā)展種植，10年后做到農(nóng)民人均有核桃作為經(jīng)濟(jì)支柱，將根本性的調(diào)整縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，穩(wěn)定增加農(nóng)民收入，全面推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)步伐。項目建設(shè)期間內(nèi)，可為當(dāng)?shù)?120名退耕農(nóng)民在示范園工作，增加勞務(wù)收入200多萬元，退耕農(nóng)民人均增收1860元。通過示范基地項目實施，使該項目充分利用當(dāng)?shù)赝寥馈夂驐l件和農(nóng)民種植核桃的傳統(tǒng)習(xí)慣，通過農(nóng)村合作組織和政府組織農(nóng)民進(jìn)行核桃產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，不僅有利于核桃生產(chǎn)降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量，每年可增加項目區(qū)農(nóng)戶收入，使退耕還林農(nóng)戶的生計得到保障，而且有利于核桃加工企業(yè)降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量，而且有利于實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)工業(yè)化管理，提高農(nóng)副產(chǎn)品抵御市場風(fēng)險的能力，增加農(nóng)民收入，為當(dāng)?shù)氐摹肮?、菌、茶“的?jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略做出示范，引導(dǎo)廣大農(nóng)民貫徹執(zhí)行縣委、縣政府推行的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)整政策，推動當(dāng)?shù)睾颂耶a(chǎn)業(yè)化發(fā)展。加之核桃樹壽命長，對地方經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益的貢獻(xiàn)是持續(xù)而長久的。農(nóng)戶依托核桃示范基地帶動每戶年收入增加5580元，人均收入1860元，項目區(qū)退耕農(nóng)戶長遠(yuǎn)生計基本得到保障。因此核桃種植項目財務(wù)效益上是可行的。加之本次財務(wù)收益測中引用核桃市場銷售價為20元/公斤，以低于市場實際銷售價。財務(wù)效益分析結(jié)論以上數(shù)據(jù)分析可以看出，該項目最敏感的因素為銷售價格。當(dāng)建設(shè)投資上升20%時，內(nèi)部收益率為26%。當(dāng)經(jīng)營成本上升20%時，內(nèi)部收益率為24%。不確定性分析（1）、敏感性分析通過對項目建設(shè)投資、經(jīng)營收入和經(jīng)營成本三個因素的敏感性分析如下：當(dāng)銷售價格下降10%時，內(nèi)部收益率為21%，；當(dāng)銷售價格上升10%時，內(nèi)部收益率為30%。清償能力分析項目建成后的第三年，%，%，%。財務(wù)盈利能力分析（1）、現(xiàn)金流量分析①所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=28%；②所得稅前累計財務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）=③所得稅前投資回收期含1年建設(shè)期（靜態(tài)）=；④所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=17%；⑤所得稅后累計財務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）=；⑥所得稅后投資回收期含1年建設(shè)期（動態(tài)）=。（5）基準(zhǔn)收益率為12%。財務(wù)評價（1）本項目財務(wù)評價的目的是通過測算項目的效益和費(fèi)用，考察項目的獲利能力、清償能力等財務(wù)狀況；（2）建設(shè)期按1年計；（3）估算期按20年計；（4）價格預(yù)測；本項目主要投入產(chǎn)出物的價格是以市場價格為依據(jù)。該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，根據(jù)國家西部大開發(fā)有關(guān)規(guī)定及****省稅收優(yōu)惠條件，該項目實行免二減三稅收優(yōu)惠政策。生產(chǎn)經(jīng)營成本284萬元。（2）、總成本估算總成本估算按上述各項費(fèi)用之和計算。⑵、工資由項目單位確定，工資附加含職工福利費(fèi)按工資總額的11%計、社保基金職工教育經(jīng)費(fèi)按工資總額的25%計，銷售費(fèi)用按銷售額1%（前3年無此費(fèi)用）、%（前3年無此費(fèi)用）⑶、銷售費(fèi)用用于企業(yè)廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、代銷費(fèi)等費(fèi)用之和，%計。②、生產(chǎn)成本由種苗、直接工資和化肥、農(nóng)藥組成。核桃基地項目畝產(chǎn)估算表單位：株、畝、公斤、元樹齡單株產(chǎn)畝株數(shù)畝產(chǎn)量總畝數(shù)總產(chǎn)量單價1單價2年收入1年收入23332020333302022666600733260413333202066660202213332001466520523366202013332020222666400293304063320201666502022333300036663007333992020199980202239996004399560833399202019998020223999600439956093339920201999802022399960043995601033115202023230020224646000511060011331152020232300202246460005110600產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算（1）、成本和費(fèi)用估算依據(jù)及說明①、根據(jù)財政部《企業(yè)財務(wù)制度》和國家計劃委員會、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定執(zhí)行。第十章 效益分析一、經(jīng)濟(jì)效益分析（一）企業(yè)效益分析經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)分析公司在鞏固退耕還林成果后，核桃示范基地通過科學(xué)的營林管理，3年陸續(xù)開始掛果，5年后為經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定增長階段，10年經(jīng)濟(jì)效益才能充分發(fā)揮。三、招標(biāo)組織形式本項目招標(biāo)工作按****政府要求，委托相關(guān)機(jī)構(gòu)實施。以保證該項目在建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量、資金使用效率、財務(wù)管理等方面的時效性和規(guī)范性，杜絕項目建設(shè)過程中的違規(guī)事件發(fā)生。(3)、邀請****科技大學(xué)、市林業(yè)中心的教授、專家、技術(shù)人員到公司核桃示范基地，對公司管理人員、生產(chǎn)部人員和栽植農(nóng)戶進(jìn)行核桃豐產(chǎn)栽培和撫育管護(hù)等方面專業(yè)現(xiàn)場培訓(xùn)。(1)、在生產(chǎn)作業(yè)開始之前，技術(shù)人員要對所有公司生產(chǎn)部人員進(jìn)行單項作業(yè)技能臨時培訓(xùn)，詳細(xì)講解作業(yè)技術(shù)要點，并進(jìn)行現(xiàn)場操作示范，使公司人員掌握實際核桃栽植、管護(hù)等操作的基本功。確定經(jīng)營管理模式****核桃示范基地種植統(tǒng)一品種、統(tǒng)一苗木規(guī)格、統(tǒng)一栽植時間，統(tǒng)一技術(shù)管理、統(tǒng)一采收標(biāo)準(zhǔn)的“五統(tǒng)一”管理模式，與示范帶動的退耕還林農(nóng)戶建立了穩(wěn)定利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。三、項目保障加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實工作責(zé)任在****縣發(fā)改局、農(nóng)業(yè)局、財政局等部門的領(lǐng)導(dǎo)下，項目組成單位成立以****************生態(tài)綜合發(fā)展有限公司法人代表為組長的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，建立項目責(zé)任制，由發(fā)改局、林業(yè)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，財政局負(fù)責(zé)資金監(jiān)管，項目單位具體實施的組織管理模式，層層落實責(zé)任，確保項目任務(wù)落到實處。實施項目合同制管理，項目實施單位與項目主管部門簽訂項目實施責(zé)任書，根據(jù)項目建設(shè)內(nèi)容和進(jìn)度安排，依據(jù)項目建設(shè)進(jìn)度撥付資金，完善檔案管理。財務(wù)管理項目建設(shè)過程中，嚴(yán)格按照中、省、市、縣退耕還林后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金管理、使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，建立以鞏固退耕還林專項資金為引導(dǎo)，地方配套為輔助，企業(yè)投資為主體的多元化投資機(jī)制。負(fù)責(zé)對帶動種植核桃的退耕還林戶技術(shù)指導(dǎo)、服務(wù)，實行統(tǒng)一品種、統(tǒng)一苗木規(guī)格、統(tǒng)一栽植時間，統(tǒng)一技術(shù)管理、統(tǒng)一采收標(biāo)準(zhǔn)的“五統(tǒng)一”管理模式，實現(xiàn)核桃標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。勞動定員公司定員40人，根據(jù)生產(chǎn)需要，還可吸收退耕還林戶的勞力進(jìn)行季節(jié)性用工。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)項目基地建設(shè)；核桃樹種植、管護(hù)；核桃園的除草、施肥、病蟲害防治等管理；核桃采收、初加工、包裝；員工與退耕還林戶的技術(shù)培訓(xùn)；產(chǎn)品的質(zhì)量管理等。董事長經(jīng)理營銷部場長辦公室場長財務(wù)部場長生產(chǎn)部部門職能辦公室：全面負(fù)責(zé)公司的行政事務(wù)，項目建設(shè)期的物資采購、信息、檔案管理及其它綜合性事務(wù)。第八章 項目組織管理一、組織機(jī)構(gòu)本項目由************生態(tài)綜合發(fā)展有限公司建設(shè)實施，實行“公司+基地+農(nóng)戶”的聯(lián)結(jié)方式，組織生產(chǎn)，公司按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式運(yùn)作。基地林地的管護(hù)提升期4年，即2019年2月一2022年1月。項目建設(shè)工期為1年，即2014年2月一2015年1月。主要用于核桃示范基地及配套設(shè)施建設(shè)。二、資金來源建設(shè)核桃經(jīng)濟(jì)林基地2020畝，計需投資620萬元。⑥晾曬場等1000㎡，投資48萬元。④。②基地生產(chǎn)道路5公里。 2） 、。80，計8萬元。④有機(jī)肥料：2020畝，底肥3351，每畝需165元。②管護(hù)、撫育2020畝。(詳見附表)1）、建設(shè)核桃示范園2020畝。（4）投資估算經(jīng)估算****縣****核桃示范基地建設(shè)項目總投資620萬元。7）蓄水池： 9350元/座。 5）供電線路：。3）房建（倉庫），1500元/㎡?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備：1）改建主干道路：（、土石路面），1萬元/km。? 施肥人工費(fèi)：。7）施肥：? 底肥：農(nóng)家肥5公斤/穴，1元/公斤。5) 管護(hù)： 1工日/畝（2次）。3）整地用工： 4工日/畝。苗木（良種嫁接苗、含檢疫、運(yùn)輸、包裝等）10元/株。8）投資估算編制中有關(guān)費(fèi)率的選取按國家或省市規(guī)定的費(fèi)率估算。（3）估算依據(jù)1）國家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》和《投資項目可行性研究指南》中的新建和改擴(kuò)建項目評價方法。項