【正文】 同時(shí)農(nóng)民還獲得了明顯增收，對(duì)黨和政府心存感激，有利于密切黨與群眾的關(guān)系。同時(shí)，隨著項(xiàng)目單位的進(jìn)一步發(fā)展，也簡(jiǎn)介推動(dòng)項(xiàng)目區(qū)的快速發(fā)展。農(nóng)民嘗到了加入企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的甜頭，同時(shí)又能讓未加入該經(jīng)營(yíng)模式的其它農(nóng)戶(hù)看到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的優(yōu)勢(shì)和跟著龍頭企業(yè)闖市場(chǎng)的好處，這樣勢(shì)必在項(xiàng)目區(qū)激起農(nóng)民對(duì)科技農(nóng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)的積極性，促使農(nóng)戶(hù)積極配合政府對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。3．?dāng)U大就業(yè)：該項(xiàng)目直接新增農(nóng)民就業(yè)83人，季節(jié)性用工300人，有效減緩了當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)壓力。 對(duì)比分析1．農(nóng)民增收：項(xiàng)目實(shí)施后，能帶動(dòng)12萬(wàn)山區(qū)芋農(nóng)人均年增收2000元。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提高，必將推動(dòng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、農(nóng)產(chǎn)品附加值的相應(yīng)提高和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的延長(zhǎng)，拉近了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與市場(chǎng)之間的距離，拓寬了農(nóng)業(yè)獲取市場(chǎng)信息的渠道，減少了生產(chǎn)的盲目性，有效規(guī)避了傳統(tǒng)種植的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)了農(nóng)民從經(jīng)濟(jì)、知識(shí)、技術(shù)三方面增收，促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，通過(guò)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的擴(kuò)散和帶動(dòng)效應(yīng)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)創(chuàng)新與發(fā)展不斷注入活力，以點(diǎn)帶面，將形成一系列技術(shù)創(chuàng)新與利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，大力推進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的整體提升。 帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)及農(nóng)業(yè)增收效果分析該項(xiàng)目通過(guò)“公司+農(nóng)戶(hù)+專(zhuān)業(yè)合作組織”的帶動(dòng)模式，帶動(dòng)32000戶(hù)農(nóng)民種植魔芋，充分利用土地資源和勞力資源，達(dá)到增收致富的目的。 帶動(dòng)基地分析在規(guī)劃實(shí)施中，把魔芋基地建設(shè)作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的主攻方向，將全縣魔芋生產(chǎn)規(guī)劃為三大板塊基地，即以郁江和烏江為界形成東南板塊，以郁江為界形成西北板塊，以烏江為界形成西南板塊，規(guī)劃12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)種植面積6萬(wàn)畝。3．利益運(yùn)行機(jī)制實(shí)行“公司+農(nóng)戶(hù)+專(zhuān)業(yè)合作組織”的產(chǎn)業(yè)化模式，通過(guò)訂單農(nóng)業(yè)方式，將分散各地的農(nóng)戶(hù)納入了公司管理范圍。2．利益保障機(jī)制公司與農(nóng)戶(hù)用合同方式來(lái)保障農(nóng)戶(hù)利益。對(duì)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的發(fā)展，以及新農(nóng)村建設(shè)都具有促進(jìn)作用。本項(xiàng)目產(chǎn)品能達(dá)到進(jìn)口國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品質(zhì)量，市場(chǎng)前景是比較樂(lè)觀的。技術(shù)依托單位技術(shù)力量強(qiáng)，可有效地提供種植、加工技術(shù)和設(shè)備保障。第十章 社會(huì)效益分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析。考慮資金的時(shí)間價(jià)值，在折現(xiàn)率為10％的情況下，從投資年度開(kāi)始。應(yīng)該特別關(guān)注銷(xiāo)售收入和總變動(dòng)成本兩個(gè)因素的變動(dòng)。表99 長(zhǎng)期借款還本付息估算單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目2009201020112012201320141借款及還本付息年初借款本金累計(jì)2000本金2000建設(shè)期利息本年借款0本年應(yīng)計(jì)利息本年償還本金本年支付利息2償還本金的資金來(lái)源未分配利潤(rùn)折舊及攤銷(xiāo)來(lái)源合計(jì)償還本金后余額 不確定性分析 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為： BEP=固定費(fèi)用/(銷(xiāo)售收入變動(dòng)成本銷(xiāo)售稅金及附加)=()=%圖91 盈虧平衡分析圖 敏感性分析通過(guò)計(jì)算。本項(xiàng)目借款資金來(lái)源按當(dāng)年折舊及攤銷(xiāo)的50％和當(dāng)年未分配利潤(rùn)償還。2．利潤(rùn)與利潤(rùn)分配分析（詳見(jiàn)附表7）。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析1．以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為： BEP=固定費(fèi)用/(銷(xiāo)售收入變動(dòng)成本銷(xiāo)售稅金及附加)=()=%以達(dá)產(chǎn)后正常年份的銷(xiāo)售收入、固定費(fèi)用和變動(dòng)費(fèi)用、利潤(rùn)計(jì)算，％。土地按照70年使用期計(jì)算每年租金，固定資產(chǎn)按20年采用直線折舊法計(jì)算折舊，（詳見(jiàn)附表5）。固定資產(chǎn)折舊的5％計(jì)算，％計(jì)算，其他費(fèi)用取銷(xiāo)售收入的13％計(jì)算。用人5人，每人每天20元計(jì)。表96 每年純化魔芋粉主要原輔料消耗及成本年度2009年2010年2011年20122026/年單價(jià)(萬(wàn)元/噸)純化魔芋粉(噸)60100010001000酒精(噸)48800800800水(噸)4808000800080001元/噸電(度)48000800000800000800000人工費(fèi)(萬(wàn)元)12200200200注：每噸純化魔芋粉用電800度，；用人10人，每人每天20元計(jì)，；水10噸，公司井水每噸成本1元，計(jì)10元。表94 每年研磨魔芋粉主要原輔料消耗及成本年度2009年2010年2011年20122026/年單價(jià)(萬(wàn)元/噸)研魔魔芋精粉(噸)200100016002000電(度)55000275000440000550000人工費(fèi)(萬(wàn)元)24注：每噸研磨魔芋精粉用電275度，用人1人，每人每天20元計(jì)。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表92 每年鮮芋加工主要原輔料消耗及成本年度2009年2010年2011年20122026/年單價(jià)(萬(wàn)元/噸)鮮魔芋(噸)9000300004800060000煤炭(噸)192064001024012800硫磺(噸)48水(噸)900300048006000電(度)480000160000025600003200000人工費(fèi)(萬(wàn)元)2480128160注：，、硫磺1公斤、電400度，人工費(fèi)200元、。 表91 總項(xiàng)目收益構(gòu)成情況表 單位：萬(wàn)元年度2009年2010年2011年20122026/年收入211280001211215390根據(jù)有關(guān)規(guī)定計(jì)算增值稅和營(yíng)業(yè)稅金及附加。、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算項(xiàng)目完全建成后，每年總收入約為15390萬(wàn)元。貼現(xiàn)率按8%計(jì)；稅率：增值稅率13%、所得稅按25%計(jì)取。有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下：項(xiàng)目計(jì)算期按10年計(jì)，項(xiàng)目建設(shè)期3年，生產(chǎn)期7年。自籌將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，設(shè)立專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)、專(zhuān)款專(zhuān)用。 財(cái)政資金的使用范圍財(cái)政資金200萬(wàn)元主要用于：土建工程投入、購(gòu)置設(shè)備投入、科技投資、前期工作費(fèi)等（詳見(jiàn)表82）。 自籌資金及來(lái)源公司自籌3500萬(wàn)元，采取股東籌資方式，%。 流動(dòng)資金 經(jīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算流動(dòng)資金，正常年份需要流動(dòng)資金1000萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表3）。 建設(shè)投資建設(shè)投資3900萬(wàn)元，包括：，設(shè)備安裝費(fèi)11萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)150元（詳見(jiàn)附表）。（1）土建工程按《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB50500—2003），《某 市建設(shè)工程費(fèi)用定額》和《某 市安裝工程計(jì)價(jià)定額》等相關(guān)規(guī)定估算；（2）設(shè)備購(gòu)置采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格和生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)；（3）%計(jì)；（4）工程建設(shè)其它費(fèi)用投資包括土地使用費(fèi)、與項(xiàng)目有關(guān)的其它費(fèi)用、與未來(lái)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的其它費(fèi)用；（5）基本預(yù)備費(fèi)按土建工程和設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用的5%計(jì)，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。通過(guò)以上措施，預(yù)期可達(dá)到提高勞動(dòng)者的安全衛(wèi)生意識(shí)，減少不安全隱患，達(dá)到預(yù)防為主，一旦出事后又能有效應(yīng)對(duì)的效果。1．操作人員在上崗之前應(yīng)接受有關(guān)的安全教育，未經(jīng)過(guò)培訓(xùn)的新工人、實(shí)人工員和臨時(shí)工等不得頂崗單獨(dú)操作，廠內(nèi)制定有關(guān)安全操作規(guī)章制度。2．有關(guān)措施：（1）采購(gòu)的生產(chǎn)原、副料必須符合國(guó)家有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定；（2）原料及成品的包裝、運(yùn)輸、貯存設(shè)備或工具應(yīng)專(zhuān)品專(zhuān)用，不得將有毒、有害和污染的包裝品用于原料和成品的包裝；（3）車(chē)間所有操作人員必須是經(jīng)過(guò)健康體檢并無(wú)傳染疾病的身體健康者；（4）嚴(yán)禁一切人員在車(chē)間內(nèi)吃食物、吸煙有涕吐，保證生產(chǎn)環(huán)境的衛(wèi)生與整潔。2．消防管理：配備兼職消防技術(shù)人員，隨時(shí)檢查有無(wú)隱患，定期檢查消防設(shè)施，將消防措施是否得當(dāng)納入班組考核。（4）各車(chē)間布置保證人流、物流管理，留足安全、消防通道。（2）工藝設(shè)備盡量采用低噪音設(shè)備，以裸露的轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備需加設(shè)防護(hù)欄或加裝防護(hù)罩。（6）蒸氣管道必須用隔熱材料包扎。車(chē)間生產(chǎn)中嚴(yán)禁室內(nèi)作業(yè)，杜絕火源以防粉塵與酒精爆炸。（3）對(duì)生產(chǎn)中的粉塵和噪聲采取有力防治措施，使之控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。2．主要防范措施（1）各生產(chǎn)車(chē)間設(shè)備布置留有合理的操作與維修空間。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防貫徹執(zhí)行“安全第一、預(yù)防為主”的方針，確保工程投產(chǎn)后符合安全衛(wèi)生的要求，保障勞動(dòng)者在勞動(dòng)過(guò)程中的安全與健康，促進(jìn)生產(chǎn)與發(fā)展，本工程應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行如下有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、法規(guī)和規(guī)定：《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》；《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》；《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》。 技術(shù)培訓(xùn)對(duì)從事各項(xiàng)目的各類(lèi)人員逐年、分批有計(jì)劃地進(jìn)行有關(guān)魔芋專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，使其達(dá)到熟練掌握應(yīng)用，同時(shí)，分期分批選送有一定文化知識(shí)和一定生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)員、管理員到大專(zhuān)院校進(jìn)行短期脫產(chǎn)培訓(xùn)，系統(tǒng)掌握魔芋生產(chǎn)、加工、營(yíng)銷(xiāo)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)；使其隨著項(xiàng)目的完成，形成一支懂魔芋生產(chǎn)栽培管理、初精制加工、機(jī)具維修、產(chǎn)品檢驗(yàn)檢測(cè)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍。負(fù)責(zé)成品營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，開(kāi)拓銷(xiāo)售市場(chǎng)，做好市場(chǎng)信息收集和動(dòng)態(tài)分析，提供最佳銷(xiāo)售服務(wù)。經(jīng)營(yíng)處是組織原、副料采購(gòu)機(jī)物、油、材料、設(shè)備配件等物資采購(gòu)。建立成品出廠的樣品庫(kù)。維修配件的采購(gòu)計(jì)劃、設(shè)備和技術(shù)檔案建立及管理。財(cái)務(wù)處是組織使用好資金高度和資金管理，做好成本核算，財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)分析，提出經(jīng)營(yíng)管理的建議和措施。 管理措施辦公室是核定勞動(dòng)定員，選拔崗位職工，定期對(duì)廠職工進(jìn)行職能檢查，建立人事檔案。經(jīng)營(yíng)處：組織原、副料采購(gòu)機(jī)物、油、材料、設(shè)備配件等物資采購(gòu)。財(cái)務(wù)處：組織使用好資金高度和資金管理。實(shí)行股東負(fù)責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)處、財(cái)務(wù)處、辦公室、經(jīng)營(yíng)處。第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分1．項(xiàng)目建設(shè)階段的組織結(jié)構(gòu)項(xiàng)目建設(shè)階段，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，擬請(qǐng)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)發(fā)辦主任任組長(zhǎng)，保證項(xiàng)目的順利建設(shè)和各方面工作的協(xié)調(diào)。經(jīng)某 縣環(huán)保局審查，結(jié)論為：項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，選址符合當(dāng)?shù)匾?guī)劃。除以上防護(hù)措施外，工廠的設(shè)計(jì)中考慮了廠區(qū)的綠化工作，工廠配有專(zhuān)門(mén)的環(huán)境綠化人員，保證工廠的環(huán)境衛(wèi)生和文明生產(chǎn)。（2）所有溜管、風(fēng)管均采用裝配連續(xù)，便于拆裝、維修。2．降低噪聲的措施（1）對(duì)噪聲大的設(shè)備如粉碎機(jī)、空氣機(jī)、風(fēng)機(jī)、離心機(jī)等選用國(guó)內(nèi)外噪聲低，振動(dòng)小的機(jī)型，同時(shí)在布置上進(jìn)行局部隔離，并配用減振器，降低噪聲的產(chǎn)生和擴(kuò)散。（5）預(yù)期效果 經(jīng)過(guò)以上措施，可使車(chē)間內(nèi)部空氣含塵濃度低于10mg/m3，排入到大氣的空氣含塵濃度低于100kg/m3。鍋爐房煙氣除塵脫硫處理后由30m高的鋼管?chē)?個(gè)排入大氣，排塵濃度小于100kg/m3。經(jīng)過(guò)初步潤(rùn)濕的凈化煙氣，由煙氣預(yù)處理室內(nèi)分配給凈化通道的過(guò)程中，旋轉(zhuǎn)運(yùn)動(dòng)加劇產(chǎn)生強(qiáng)大離心力，強(qiáng)化氣、液、固三相的進(jìn)一步接觸，煙塵被進(jìn)一步降溫，細(xì)微塵粒與未能參加反應(yīng)的硫化物被收集下來(lái)，在強(qiáng)大氣流的作用下，自動(dòng)激化液霧，形成具有高效捕集能力的液霧層。（4）選用北京青山綠野環(huán)保科技有限公司生產(chǎn)的SKM脫硫除塵一體化設(shè)備處理。（2）設(shè)備密閉 設(shè)備及管道的嚴(yán)格密閉是防止粉塵飛揚(yáng)的最經(jīng)濟(jì)有效的辦法，在設(shè)備、倉(cāng)斗、管道等連接均采用密封墊以保證密封，防止粉塵外溢。1．為防止粉塵污染，增加環(huán)保投資，添加防塵措施：（1）除塵風(fēng)網(wǎng)設(shè)計(jì) 風(fēng)網(wǎng)設(shè)計(jì)中選用適風(fēng)量、風(fēng)速和高效過(guò)濾除塵設(shè)備，由壓縮空氣清理布洞。4．該工程建成投產(chǎn)后及時(shí)對(duì)職工加強(qiáng)宣傳教育，全員樹(shù)立節(jié)有降耗觀念。3．設(shè)計(jì)中采用閉合流程，生產(chǎn)過(guò)程中的食用酒精可多次重復(fù)使用，對(duì)干燥過(guò)程排放的酒精蒸汽同時(shí)加以回收。2．粉碎機(jī)和離心機(jī)。噪音：來(lái)源于生產(chǎn)過(guò)程中各種機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)、振動(dòng)發(fā)出的聲音，主要有鍋爐鼓風(fēng)機(jī)與引風(fēng)機(jī)、通風(fēng)與空調(diào)設(shè)備、粉碎機(jī)、干燥、振動(dòng)篩等。廢氣：主要煤燃燒產(chǎn)生的廢氣、煙塵，含硫、砷、汞H2S、SOCO2等。第七章 項(xiàng)目組織與管理第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響 本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的主要影響因素是“三廢”和噪音。3．2011年6月前，完成全部廠房及附屬設(shè)施及設(shè)備，新建10條鮮芋干燥線，5條精粉生產(chǎn)線，2條研磨粉生產(chǎn)線；2條干法微粉生產(chǎn)線，1條純化粉生產(chǎn)線，1條食品生產(chǎn)線，建設(shè)4000畝良種培育基地，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展基地40000畝。煙塵排放濃度達(dá)到100mg/m3以下，脫硫達(dá)70—95％。（5）煙囪高度及煙氣交貨措施 根據(jù)GB1327191規(guī)定，本設(shè)計(jì)1根30m高的煙囪。（3）供水系統(tǒng) 根據(jù)水質(zhì)報(bào)告，按《低壓鍋爐水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定，給水經(jīng)軟化送至鍋爐房軟化箱，處理后水質(zhì)應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)：懸浮≤5毫克；總硬度≤，pH＞7。Ⅱ型蒸汽鍋爐1臺(tái)。2．設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料（1）根據(jù)當(dāng)?shù)孛嘿|(zhì)，為Ⅲ類(lèi)煙煤。1．本設(shè)計(jì)鍋爐主要為提取葡甘聚糖(純化粉)真空干燥、酒精加收裝置、食品車(chē)間、食堂提供加熱的蒸汽(鮮芋干燥另外采用配套的熱風(fēng)爐)。需新增400KVA變壓器1臺(tái)。3．消防給水及應(yīng)急設(shè)施設(shè)置本項(xiàng)目新設(shè)400m3消防池1座，也屬于新建。大部分為鮮芋表皮清洗和經(jīng)沉淀的水。（2）用水量 全廠生產(chǎn)和生活用水量估算見(jiàn)表表513 全廠用水量估算表用水部門(mén)用水種類(lèi)水質(zhì)每天用水(噸)綜合樓生活用水飲用水標(biāo)準(zhǔn)1浴 室生活用水飲用水標(biāo)準(zhǔn)4食 堂生活用水飲用水標(biāo)準(zhǔn)2鍋爐房生活用水2食品純化粉生產(chǎn)車(chē)間生活用水食品車(chē)間為飲用水標(biāo)準(zhǔn)20鮮芋清洗車(chē)間井水沉淀后的井水30不可預(yù)見(jiàn)1合 計(jì)60（3）給水系統(tǒng) 廠內(nèi)新設(shè)60噸高位水池，廠內(nèi)生產(chǎn)、生活及消防合并布置成環(huán)狀，給水管采用