【正文】 建議有關(guān)部門盡快予以批準(zhǔn)立項(xiàng)，并抓緊項(xiàng)目實(shí)施，盡快進(jìn)入投產(chǎn)期，盡早產(chǎn)生出項(xiàng)目應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境生態(tài)效益。綜上所述，本項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家鼓勵發(fā)展的項(xiàng)目。本項(xiàng)目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的推動作用。本項(xiàng)目所在地?fù)碛蟹€(wěn)定的電力資源和勞動力資源，項(xiàng)目所在地環(huán)境保護(hù)較好，是建設(shè)項(xiàng)目的較好地點(diǎn)。工藝技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先項(xiàng)目采用國內(nèi)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，采用節(jié)能設(shè)備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平，可以滿足市場對產(chǎn)品的質(zhì)量要求。(512萬元－－)100%=%計(jì)算結(jié)果表明，%，項(xiàng)目就可保本，由此可見，該項(xiàng)目風(fēng)險較小。第十節(jié) 財務(wù)不確定性分析盈虧平衡分析盈虧平衡分析系指通過計(jì)算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年的盈虧平衡點(diǎn)（BEP），分析項(xiàng)目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目對產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年的資產(chǎn)負(fù)債率均較低，表明企業(yè)經(jīng)營安全、穩(wěn)健，具有較強(qiáng)的籌資能力。第八節(jié) 償債能力分析項(xiàng)目無貸款，報告中只進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債率分析。項(xiàng)目投資回收期可采用下式計(jì)算：式中：T——各年累計(jì)凈現(xiàn)金流量首次為正值或零的年數(shù)。三、項(xiàng)目投資回收期Pt項(xiàng)目投資回收期系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時間，一般以年為單位。二、財務(wù)凈現(xiàn)值FNPV財務(wù)凈現(xiàn)值系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率ic）計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和，可按下式計(jì)算：64 式中：ic——設(shè)定的折現(xiàn)率（同基準(zhǔn)收益率），本項(xiàng)目為10%。260萬元)100% =%第七節(jié) 財務(wù)盈利能力分析一、財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指能使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時的折現(xiàn)率，即FIRR作為折現(xiàn)率使下式成立：式中：CI——現(xiàn)金流入量； CO——現(xiàn)金流出量； （CICO）t——第t年的凈現(xiàn)金流量； n——計(jì)算期。企業(yè)所得稅=25%=稅后利潤= =第六節(jié) 投資利潤率和投資利稅率投資利潤率=生產(chǎn)期年平均利潤總額/投資總額100%=100% =%投資利稅率=生產(chǎn)期年平均利稅總額/投資總額100% =100% =%資本金凈收益率（ROE）=(NP247。 =應(yīng)繳稅金額=銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅 = =，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的5%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)取。 =進(jìn)項(xiàng)稅=原材料進(jìn)價金額17%247。銷項(xiàng)稅=銷售收入17%247。通過成本估算。銷售費(fèi)用按銷售收入的3%計(jì)算。折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)形成率95%，殘值率10%，折舊年限取值12年。／度，按地方電價水平估算。第二節(jié) 銷售收入估算項(xiàng)目投產(chǎn)后年生產(chǎn)整體掛衣柜5000套、整體廚柜2000套、實(shí)木門6000套，按現(xiàn)有市場行情，以及企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)成本構(gòu)成，整體掛衣柜出廠價為400元/套、整體廚柜出廠價為1200元/套、實(shí)木門出廠價為120元/套，通過估算年總銷售收入可達(dá)到512萬元。第十三章 財務(wù)效益分析本報告依據(jù)國家發(fā)展改革委和建設(shè)部2006年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》及國家現(xiàn)行的財會稅務(wù)制度，對項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)評價。項(xiàng)目投入總資金匯總表序號工程和費(fèi)用名稱投資額(萬元)比重(%)估 算說 明1建設(shè)投資160建設(shè)投資靜態(tài)部分160建筑工程費(fèi)87設(shè)備購置費(fèi)60含安裝費(fèi)用安裝費(fèi)0不可預(yù)見費(fèi)0前期工作費(fèi)用13建設(shè)投資動態(tài)部分0建設(shè)期利息02流動資金1003項(xiàng)目投入總資金260100第六節(jié) 資金運(yùn)用及資金籌措（一）項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資160萬元全部由企業(yè)自籌。土建工程投資估算表序號建(構(gòu))筑物名稱單位數(shù)量單價(元)金額(萬元)備注1生產(chǎn)車間㎡6804602綜合樓㎡3805003倉 庫㎡2303804公用工程㎡1603605硬化綠化工程7其他8購置土地畝620000合計(jì)1450第四節(jié) 設(shè)備投資估算設(shè)備投資估算主要按工藝流程設(shè)計(jì)，充分控制總投資支出，考慮到節(jié)約總投資要求，由于技術(shù)含量和設(shè)備的成熟程度等因素，在設(shè)備選型上特別考慮了環(huán)境保護(hù)、工廠消防和勞動保護(hù)設(shè)備的配制，設(shè)備總投資估算為60萬元。鋪底流動資金按全部流動資金的30%計(jì)列。綠化費(fèi)預(yù)留。環(huán)保評估費(fèi)預(yù)留。工程設(shè)計(jì)費(fèi)按《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2005年版）計(jì)列。宜春市《2010年三季度地方材料價格目錄》業(yè)主單位提供的本項(xiàng)目可行性研究報告編制基礎(chǔ)資料?！?000年江西省安裝工程定額江西省單位估價表》。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)：國內(nèi)設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價的3%計(jì)。設(shè)備價格：國內(nèi)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價計(jì)。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排計(jì)劃表（甘特圖）年份月份名稱2011年2008年23456789101112編制可行性報告√完成初步設(shè)計(jì)及審批手續(xù)√技術(shù)交流、設(shè)備考察、訂貨√√√√√施工圖設(shè)計(jì)√√土建施工√√√√√√職工培訓(xùn)√√√設(shè)備安裝、調(diào)試√√√試產(chǎn)、考核√√竣工驗(yàn)收√√項(xiàng)目按整個項(xiàng)目的生命周期，其中建設(shè)期10個月，投產(chǎn)期1年，正常生產(chǎn)期11年，項(xiàng)目壽命周期13年。辦公室負(fù)責(zé)行政管理、人事管理、內(nèi)外協(xié)調(diào)；財務(wù)部負(fù)責(zé)財務(wù)管理、結(jié)算、成本控制、計(jì)劃與統(tǒng)計(jì)；生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)的管理與調(diào)動；銷售部負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售、市場調(diào)研與拓展；原材料的采購與供應(yīng)；技術(shù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研發(fā)、質(zhì)量管理。第三節(jié) 經(jīng)營管理措施本項(xiàng)目經(jīng)營方式采取靈活多樣的形式，在以提高經(jīng)濟(jì)效益為前提的條件下，最大程度地發(fā)揮經(jīng)營者的積極性和主動性，為企業(yè)、社會創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。招聘各部門管理人員及服務(wù)人員，應(yīng)擇優(yōu)錄用技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)，具備相應(yīng)業(yè)務(wù)知識的人員。按“全員培訓(xùn)、突出重點(diǎn)”的原則，重點(diǎn)培訓(xùn)管理人員、技術(shù)人員和設(shè)備維修、操作人員。本項(xiàng)目勞動定員為46人。第二節(jié) 勞動定員根據(jù)經(jīng)營管理的需求，合理地進(jìn)行人員配置，確保高效的勞動生產(chǎn)率。項(xiàng)目法人組建后，按照《公司法》實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理為企業(yè)法人代表，負(fù)責(zé)企業(yè)的日常經(jīng)營管理。第十章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目投資主體— 家具有限責(zé)任公司，是主營各類家具的專業(yè)化制造企業(yè)，其綜合生產(chǎn)能力和技術(shù)實(shí)力較強(qiáng)。安全負(fù)荷采用雙電源供電，末端配電箱自動互投，事故照明等、疏散指示燈和安全出口指示燈均自帶蓄電池。各構(gòu)筑物按規(guī)范配置移動消防器材。按規(guī)范要求在廠區(qū)內(nèi)設(shè)置足夠數(shù)量的地下式消火栓。平時由氣壓給水罐和穩(wěn)壓水泵提供壓力和部分水量，火災(zāi)時切換到消防主泵加壓供水，供廠區(qū)室內(nèi)外全部消防用水。消火栓系統(tǒng)與水幕系統(tǒng)合用消防水泵，在報警閥后分開設(shè)置。消防水泵由消防水池取水，供室內(nèi)外消火栓用水。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》，本工程室內(nèi)消火栓用水量為10L/s，室外消火栓用水量為40L/s，用于建筑防火分區(qū)水幕用水量為10L/s?？傊鞍踩谝?、預(yù)防為主”是要常抓不懈的。可燃?xì)怏w及木材均是產(chǎn)生火災(zāi)的危險因素，生產(chǎn)車間及廠區(qū)要嚴(yán)禁吸煙，杜絕火種。其二、粘合用的膠水和油漆中有可燃、有毒的氣體揮發(fā)，存在火災(zāi)、中毒等危險、危害因素，必須引起警惕和采取相應(yīng)的措施：盡量采用燃點(diǎn)高、毒性低的相對安全的粘合劑。作業(yè)人員戴耳塞、頭罩或用棉花塞耳；工作時微張口等。其一、設(shè)備中的裁板機(jī)、推臺鋸、尤其是電刨在使用中會產(chǎn)生刺耳的噪聲，對附近的居民、尤其作業(yè)人員有危害。運(yùn)營期勞動安全 為確保項(xiàng)目實(shí)施后符合職業(yè)安全的要求，保障勞動者在勞動過程中的安全和健康，提高勞動生產(chǎn)率，本項(xiàng)目勞動安全設(shè)計(jì)必須達(dá)到有關(guān)要求，有關(guān)設(shè)備設(shè)施需經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧影踩块T驗(yàn)收合格后才可投入使用。 施工現(xiàn)場使用的安全防護(hù)用品、電氣產(chǎn)品、安全設(shè)施、架設(shè)機(jī)具以及機(jī)械設(shè)備等，必須符合規(guī)定的安全技術(shù)指標(biāo)，達(dá)到安全性能要求。并采取安全技術(shù)措施。 對施工現(xiàn)場的安全管理人員、特種作業(yè)人員及其施工作業(yè)人員進(jìn)行安全生產(chǎn)培訓(xùn)。 施工期勞動安全 建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)管理實(shí)行企業(yè)安全資格審查制度。全面節(jié)水是緩解水資源缺的重要途徑，是關(guān)系到我國實(shí)現(xiàn)資源永續(xù)利用經(jīng)濟(jì)和社會可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)，因此要在項(xiàng)目的實(shí)施和運(yùn)行過程中采取有效措施提高水源利用率，提高用水回收率和重復(fù)利用率，提高再生水回收率，合理利用水資源，減少新鮮水用量。采用高效節(jié)能的電力設(shè)備，減少電能損失，變壓器盡可能布置負(fù)荷中心，以減少線路損失，供電系統(tǒng)的無功功率采用自動功率因數(shù)電容補(bǔ)償裝置進(jìn)行補(bǔ)償，提高功率因數(shù)。原料貯存和成品貯存要靠近道路，縮短原材料及成品的輸送距離，盡量避免大量產(chǎn)品的二次倒運(yùn)。并有利抗震。 材料 本項(xiàng)目建議使用保溫隔熱、隔聲、隔火性能好，具有良好力學(xué)性能、使用壽命長的節(jié)能型雙玻塑鋼窗，提高門窗的氣密性。 屋面 由于太陽輻射強(qiáng)烈引起頂層房間過熱，是一個十分普遍的問題，必須認(rèn)真對待。門窗 適當(dāng)控制窗墻比，安排好門窗相對位置及開啟方式，組織穿堂風(fēng)通過；設(shè)置可調(diào)節(jié)的活動遮陽，如窗簾、百頁、熱反射簾或自動卷簾等，既能在夏季減少太陽輻射熱，又便于冬季日照。 二、節(jié)能措施（一）建筑節(jié)能根據(jù)國家對建筑節(jié)能的有關(guān)要求，本項(xiàng)目擬采取以下措施，以取得節(jié)能效果：墻體 圍護(hù)結(jié)構(gòu)采用淺色外表面，可反射夏季太陽輻射熱，減少外墻面吸收熱量。 第六節(jié) 環(huán)境影響分析結(jié)論及建議 項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營期會有一定的環(huán)境影響，采取簡單有效措施后可以消除，因此，從環(huán)境保護(hù)角度看，項(xiàng)目在擬建地建設(shè)是可行的。其三、項(xiàng)目生產(chǎn)過程中，無廢水、廢氣產(chǎn)生，不會污染水源和空氣；部分固廢（碎木、刨花、鋸沫）可供給制板廠粉碎再利用，或供給磚瓦廠、農(nóng)戶作燃料，鐵屑回收，達(dá)到資源的綜合利用。第五節(jié) 運(yùn)營期環(huán)境保護(hù)該項(xiàng)目實(shí)施后對周邊生態(tài)環(huán)境不會產(chǎn)生明顯不良影響，具體分析如下：其一