【正文】 建議有關部門審批該項目可行性研究報告，以使該項目能及早開工建設，早日取得預期的經濟效益和社會效益。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 58第十五章 結論和建議本項目符合國家農業(yè)產業(yè)化發(fā)展政策，符合農業(yè)產業(yè)化專項資金投資方向，項目選址在安康市石泉縣奮家溝，充分利用了當?shù)刭Y源優(yōu)勢，項目投資規(guī)模適度，養(yǎng)殖繁育技術先進，大鯢繁育養(yǎng)殖工藝合理，并采用先進的生產設備，產品屬高端，項目組織管理及運行模式切實可行。企業(yè)正在加大建設前期企業(yè)自有資金的投入力度；盡快落實銀行貸款。目前本企業(yè)正在抓好項目建設各項前期工作的同時，正在積極落實建設資金，擬通過從公司公積金、累計未分配利潤中籌集本項目建設所需資金。經分析，該企業(yè)有能力實施和管理好本項目，在管理方面存在的風險較小。勇于開拓創(chuàng)新，使得公司取得了良好業(yè)績。因此，本項目的人員風險不大。同時，公司建立了一套將企業(yè)利益與個人利益、短期利益和長期利益密切結合的激勵體制，并隨著情況的改變而不斷調整改進。公司擁有大鯢養(yǎng)殖經驗豐富的技術管理人員，以及技術熟練的員工隊伍，人力資源非常豐富。因此，本項目的市場風險較小。娃娃魚高附加值在食品、保健品、化妝品、醫(yī)藥品等行業(yè)中可形成產業(yè)化、市場化和國際化經營，成為我國擁有自主知識產權、擁有核心技術及競爭力的品牌。只要不斷學習國家產業(yè)政策，加強公司在節(jié)能環(huán)保、養(yǎng)殖工藝上的加強與改進就可以有效避免政策性風險對企業(yè)的影響。所以，該項目的建設符合國家和地方的產業(yè)、經濟政策。第十四章 風險分析 政策風險及防范措施大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)項目，符合國家及陜西省的相關產業(yè)政策，也符合《中華人民共和國野生動物保護法》第四條和第七條關于鼓勵開展野生動物研究的精神，以及陜西省實施《中華人民共和國動物保護法》辦法的有關規(guī)定。通過該項目的實施，不僅會改善秦巴山區(qū)農民和地方財政的收入，使秦巴山區(qū)的經濟得到發(fā)展，更主要的是保護了我國南水北調工程水源地——漢丹江流域的生態(tài)環(huán)境，為包括北京人民在內的整個華北地區(qū)將會送去源源不斷的清潔水。通過人工養(yǎng)殖大鯢，進一步提高我國水生野生動物保護的技術水平，扭轉大鯢資源急劇下降的狀況，有利于保護生態(tài)環(huán)境多樣性。通過對大鯢的繁殖和標準化養(yǎng)殖，實現(xiàn)秦巴山區(qū)大鯢養(yǎng)殖的產業(yè)化發(fā)展，達到繁衍、資源恢復和保護瀕危水生野生動物資源的目的。綜上所述，本項目經濟可行。償債能力分析顯示本項目具有一定的償還債務資金能力。經計算，年平均營業(yè)收入約 1900 萬元，年平均總成本費用為約 400 萬元，年平均利潤總額約 1500 萬元，年平均凈利潤為 1500萬元。按照《方法與參數(shù)》的有關規(guī)定，本項目盈利能力指標計算了項目財務內部收益率、項目財務凈現(xiàn)值、項目投資回收期、總投資收益率和資本金凈利潤率指標?？刹扇〉膶Σ撸簩τ谠o材料，本項目建設有種苗繁育場，可滿足企業(yè)自身需求，其他原輔材料在市場上可買到，原輔材料基本可滿足日常生產。實現(xiàn)收入約1500萬元。本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護建設稅為 7%，教育費附加為 3%，所得稅為 25%。 本項目投資計劃為：建設期第一年投入 45%，第二年投入100%。本項目基準折現(xiàn)率設定為：稅前 10%，稅后 12%。 總投資估算表 單位：元　 項 目 總 成 本 攤銷（第一年） 攤銷（第二年） 攤銷（第三年）建安工程 3,813, 381, 38, 　辦公樓工程 724, 　 　 　養(yǎng)殖廠工程 2,029, 　 　 　大門等工程 37, 　 　 　水塔井工程 216, 　 　 　圍墻工程 54, 　 　 　道路工程 51, 　 　 　一期工程其他工程 700, 　 　 　　 　 元/年 尾 元/尾一期工程購買大鯢 9,000, 3,000, 10, 900　 　 元/年 每年 　其他支出 3,200, 1,066, 1,066, 　餌料 1,800, 600, 600, 　人工 900, 300, 300, 　電費 200, 66, 66, 　一期工程其他 300, 100, 100, 　 一期工程 合計 16,013, 4,448, 　 二、三期投資 合計 30,000, 　 　 　 該項目總投資 46,000, 本項目總投資 4600 萬元，資金籌措方案如下：企業(yè)自籌 2300 萬元，占總投資的 50%；大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 50申請銀行貸款 2300 萬元，占總投資的 50%；大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 51第十二章 財務分析本項目財務評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設部 2022 年頒布實施的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 （第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關規(guī)定。設備購置、運輸費按建設單位提供資料并結合市場詢價計入?？辈煸O計費按國家計委，建設部《關于發(fā)布〈工程勘察設計收費管理規(guī)定〉的通知》 （計價格[2022]10 號）計取。項目前期費按《國家計委關于印發(fā)〈建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定〉的通知》 （計價格[1999]1283 號）計取。 《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 （第三版） 。初步設計、施工圖等文件的編制、上報和審批等項目前期工作，以及前期籌備（水井工程建設、渠道開挖、蓄水池建設、各種養(yǎng)殖場建設、公用工程建設、辦公樓建設、初步養(yǎng)殖階段等）試營業(yè)階段。項目建設單位必須實行工作責任制，將各項管理業(yè)務落實到部門，明確具體責任人。實行項目管理，就是要在項目規(guī)劃、可行性研究、投資決策的基礎上，對本項目的建設準備、勘察設計、施工、竣工驗收等全過程的一系列活動，進行規(guī)劃、協(xié)調、監(jiān)督、控制和總結評價，以保證本工程建設的項目質量、進度、投資目標的順利實現(xiàn)。本項目在建設過程中，應嚴格按照國家建設程序辦理，實行工程質量領導負責制度、項目法人責任制度，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設實施、生產經營，實行全過程負責。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 46第十章 項目管理與實施進度安排本項目的建設必須堅持精心組織、精心設計、精心實施、精心管理的原則。正式錄用后，必須簽訂勞動合同。公司員工的招聘、辭退、辭職、工資、福利、勞動保險、社會統(tǒng)籌及其它事宜，均按《中華人民共和國勞動法》及政府有關規(guī)定執(zhí)行。從事特殊工種的員工必須在專業(yè)技術部門進行培訓，經考試合格方能上崗。 人員培訓該項目建成后，對員工必須進行分批、分項、定期和不定期培訓，每年的培訓課時不低于 40小時。根據(jù)本項目的實際情況并參照同行業(yè)情況，本著科學合理、精干高效、以事定崗、以崗定人的原則，本項目勞動定員人數(shù)為 15 人，其中管理人員 5 人，詳見表 91。財務部：負責公司財務管理、會計核算、內部結算、定額管理、價格監(jiān)控及財務審計等工作。養(yǎng)殖技術部：主要負責大鯢馴養(yǎng)繁殖及大鯢種苗、幼鯢、商品鯢的養(yǎng)殖和技術指導。公司目前擁有專業(yè)化的管理團隊，公司管理層年輕化、高學歷化。本項目為農業(yè)水產養(yǎng)殖項目，不屬高能耗行業(yè)。項目投產前，及項目竣工后應及時向安康市環(huán)保局申請該項目的環(huán)境保護竣工驗收。燃煤鍋爐須使用低硫低灰分煤，保證二氧化硫達標排放，煙囪高度應大于 35 米，并設置永久采樣、檢測孔。加強各種粉料的運輸和對方管理，防治產生揚塵。建設單位在項目實施過程中應認真落實報告表中提出的污染防治措施，嚴格落實主體工程與環(huán)保設施同時設計、同時施工、同時投入使用的“三同時”制度。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 42本項目在建設過程種采取必要的環(huán)境保護治理措施后，能夠達到國家和地方要求的環(huán)境標準，項目的建設和運營不會對環(huán)境質量現(xiàn)狀產生不良影響。對鍋爐、水泵和風機等設備運行產生的噪聲嚴格遵循工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)范進行控制，在設備選型時首先考慮低噪聲節(jié)能設備，并設置減震、消音裝置。環(huán)保措施項目建成后養(yǎng)殖廢水和生活污水經處理達標后外排。如不妥善處理這些建筑固體廢棄物，則會阻礙交通，污染環(huán)境。將對施工場地附近地區(qū)的聲環(huán)境產生影響，此外，由于施工期運輸車輛增加，會增加工業(yè)區(qū)內公路沿線地區(qū)的噪聲污染。對環(huán)境空氣的影響在施工過程中，引起環(huán)境空氣污染的污染源主要有：①施工機械和運輸車輛所排放的廢氣；②開挖及回填產生的粉塵；③水泥、砂石、泥土、石灰等在運輸、裝卸過程中產生的揚塵；④開挖的泥大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 41土未及時清運暴露在外、材料堆放不當被風揚起產生的揚塵等對施工場地周圍環(huán)境空氣質量將產生不良影響。 項目實施期環(huán)境影響分析對水環(huán)境的影響施工期廢水主要是來自暴雨的地表徑流、地下水、施工廢水及施工人員的生活污水。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 40第七章 環(huán)境保護 《中華人民共和國環(huán)境保護法》 ； 《建設項目環(huán)境保護管理條例》 ； 《地表水環(huán)境質量標準》GB3838—2022； 《環(huán)境空氣質量標準》GB3095—1996； 《建筑施工場界噪聲標準》GB12525—90； 《污水綜合排放標準》GB8978—1996。在各建筑物顯著位置設置手提式干式滅火器及其它消防用具。建筑物四周設置環(huán)形通道，滿足消防車行駛及救護要求。工藝設計按照《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ1687）的要求采取相應的消防措施。④定期按時發(fā)放員工勞保用品。②應嚴格按照特種設備安全監(jiān)察條例和企業(yè)的安全管理制度運行，實施定期檢驗安全監(jiān)控，同時接受質量技術監(jiān)督部門的監(jiān)督檢查，保證設備的安全可靠運行。⑥嚴格執(zhí)行國家有關規(guī)定和標準。④工人進入繁育場必須穿工作服與雨靴，車間門口設凈水池，進出車間清洗，防止將雜物帶入車間。②遵照衛(wèi)生部門規(guī)定，工人定期檢查身體，合格者頒發(fā)健康證，嚴禁無證上崗或身體不健康者進入車間。④建筑裝飾材料選擇綠色環(huán)保型產品，工作場所設置通風換氣系統(tǒng)，以保證工作人員有良好的工作環(huán)境。②防暑降溫：操作工人附近的墻柱上均安裝工業(yè)電風扇，進行通風換氣，達到防暑效果。對室外的金屬管道設置防雷電感應和靜電危害的接地保護措施。②在配電室等危險部位設置警告標志和防護設施，電氣設備的金屬外殼、電纜保護網(wǎng)管均與接地裝置連接，電源進線處設過電壓保護，插座、供電設備設漏電保護裝置，以保證設備的安全運行和操作人員的安全。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 37運營期（1）勞動安全①貫徹省安全生產法規(guī)，完善安全生產管理制度。施工期本項目在工程施工期間應建立勞動安全管理制度，明確項目經理、施工員、安全員等人員的職業(yè)素質和技能要求，建立現(xiàn)場安全紀律、文明工地管理制度、農村合同工、臨時工的安全管理制度，以及現(xiàn)場安全檢查制度和教育培訓制度，并且要嚴格執(zhí)行安全技術措施的逐級交底制度。為確保大鯢繁殖育苗的安全，在采原材料購時應嚴格按照質量控制程序進行，對采購過程及供貨廠商進行管理，并定期對供貨質量及服務質量進行評估，以保證供貨的質量，從而保證產品的質量。 原材料供應本項目所需主要原料為大鯢親體、冷凍血蟲、藥品及各種飼料等。（2）辦公室自動化系統(tǒng)。 通信工程通信方式繁殖區(qū)通信系統(tǒng)的設計根據(jù)生產和管理的需要，為部門、輔助設施、管理部門、公用部門提供通信、聯(lián)系、信息及數(shù)據(jù)的傳輸，并盡量依靠市政電信中心的通行能力，力求技術先進、經濟合理，并能適應產業(yè)基地通信網(wǎng)的發(fā)展，達到傳輸迅速可靠，網(wǎng)絡透明兼容性強、綜合電話交換、圖文數(shù)據(jù)處理和計算機信息傳達一體化。所有可能使用移動設備的電源插座回路均裝設漏電保護開關。選擇導線電纜的環(huán)境溫度在空氣中敷設時按照 30℃；室外埋地電纜（埋地深度超過 米時）按照 25℃；供電線路末端電壓降不大于 5%。電纜橋架連接處需用軟銅線跨接，并與配電柜 PE 線連接。電力、照明方案繁殖常去變配室通過電纜呈放射式向各養(yǎng)殖區(qū)提供總電源，各用電點由其配電室的配電柜供電。 公用工程 給水工程本項目新建 4口，深約 64米；新建蓄水池和養(yǎng)殖池給排水管網(wǎng)。辦公科研樓：二層磚混結構，建筑面積 300m2。室內養(yǎng)殖廠房：建筑面積 2022m2，建設進水及排水管網(wǎng)。設施建設（1）引水壩；（2）沉淀池、過濾池、蓄水池；（3）室外管道；（4）供熱系統(tǒng)。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 31 大鯢及標準化育苗基地主要設備一覽表序號 設備名稱 單價 數(shù)量（臺/套） 總額一、科研檢測儀器、設備1 彩色“B”超機 6 1 62 超濾機 2 3 金屬探測器 2 4 生物顯微鏡 1 5 離心機 3 1 36 超聲波清洗機 1 7 PH酸度計 2 8 天 平 2 9 玻璃儀器 1 10 真空冷凍烘箱 1 11 干燥箱 1 小計 　 　 二、養(yǎng)殖設備　1 八路攝像監(jiān)控設備 15 2 負氧離子機 6 3 增氧機 15 4 水 泵 8 5 冰箱（柜） 3 6 掛式空調 12 7 動物手術臺 2 8 PH酸度計 30 9 磅 秤 4 10 數(shù)碼相機 1