【正文】 通過人工養(yǎng)殖大鯢，進(jìn)一步提高我國水生野生動(dòng)物保護(hù)的技術(shù)水平，扭轉(zhuǎn)大鯢資源急劇下降的狀況，有利于保護(hù)生態(tài)環(huán)境多樣性。 通過對(duì)大鯢的繁殖和標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖，實(shí)現(xiàn)秦巴山區(qū)大鯢養(yǎng)殖的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，達(dá)到繁衍、資源恢復(fù)和保護(hù)瀕危水生野生動(dòng)物資源 的目的。 綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。 償債能力分析顯示本項(xiàng)目具有一定的償還債務(wù)資金能力。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)綜合結(jié)論 經(jīng)計(jì)算， 年平均營業(yè)收入 約 1900 萬元，年平均總成本費(fèi)用為 約400 萬元，年平均利潤(rùn)總額 約 1500 萬元， 年平均凈利潤(rùn)為 1500 萬元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目投資回收期、總投資收益率 和資 本金凈利潤(rùn)率指標(biāo)。 可采取的對(duì)策：對(duì)于原輔材料，本項(xiàng)目建設(shè)有 種苗繁育場(chǎng)，可滿足企業(yè)自身需 求，其他原輔材料 在市場(chǎng)上可買到，原輔材料基本可滿足日常生產(chǎn)。 實(shí)現(xiàn) 收入 約1500 萬元。 本項(xiàng)目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅為 7%，教育費(fèi)附加為 3%，所得稅 為 25%。 本項(xiàng)目投資計(jì)劃為：建設(shè)期第一年投入 45%，第二年 投入 100%。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前 10%，稅后 12%。 總投資估算表 單位： 元 項(xiàng) 目 總 成 本 攤銷（第一年） 攤銷（第二年） 攤銷（第三年） 一期工程 建安工程 3,813, 381, 38, 辦公樓工程 724, 養(yǎng)殖廠工程 2,029, 大門等工程 37, 水塔井工程 216, 圍墻工程 54, 道路工程 51, 其他工程 700, 一期工程 元 /年 尾 元 /尾 購買大鯢 9,000, 3,000, 10, 900 一期工程 元 /年 每年 其他支出 3,200, 1,066, 1,066, 餌料 1,800, 600, 600, 人工 900, 300, 300, 電費(fèi) 200, 66, 66, 其他 300, 100, 100, 一期工程 合計(jì) 16,013, 4,448, 二、三期投資 合計(jì) 30,000, 該項(xiàng)目總投資 46,000, 資 金籌措方案 本項(xiàng)目總投資 4600 萬元， 資金 籌措方案如下： 企業(yè)自籌 2300 萬元 ， 占總投資的 50%； 申請(qǐng) 銀行 貸款 2300 萬元 ， 占總投資的 50%； 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 49 第十二章 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，以下簡(jiǎn)稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。 設(shè)備購置、運(yùn)輸費(fèi)按建設(shè)單位提供資料并結(jié)合市場(chǎng)詢價(jià)計(jì)入。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國家計(jì)委，建設(shè)部《關(guān)于發(fā)布〈工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定〉的通知》（計(jì)價(jià)格 [2020]10 號(hào)）計(jì)取。 項(xiàng)目前期費(fèi)按《國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定〉的通知》（計(jì)價(jià)格 [1999]1283 號(hào)）計(jì)取。 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。 初步設(shè)計(jì)、施工圖等文件的編制、上報(bào)和審批等項(xiàng)目 前期 工作 ，以及前期籌備 （ 水井工程 建設(shè)、渠道開挖、蓄水池建設(shè)、各種養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)、公用工程建設(shè) 、辦公樓建設(shè)、初步養(yǎng)殖階段等） 試營業(yè) 階段 。項(xiàng)目建設(shè)單位必須實(shí)行工作責(zé)任制，將各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)落實(shí)到部門，明確具體責(zé)任人。 實(shí)行 項(xiàng)目管理，就是要在項(xiàng)目規(guī)劃、可行性研究、投資決策的基礎(chǔ)上，對(duì)本項(xiàng)目的建設(shè)準(zhǔn)備、勘察設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收等全過程的一系列活動(dòng)，進(jìn)行規(guī)劃、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、控制和總結(jié)評(píng)價(jià)，以保證本工程建設(shè)的項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、投資目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。本項(xiàng)目在建設(shè)過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照國家建設(shè)程序辦理，實(shí)行工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制度、項(xiàng)目法人責(zé)任制度，由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營，實(shí)行全過程負(fù)責(zé)。 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 45 第十章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目管理 本項(xiàng)目的建設(shè)必須堅(jiān)持精心組織、精心設(shè)計(jì)、精心實(shí)施、精心管理的原則。正式錄用后，必須簽訂勞動(dòng)合同。 勞動(dòng)制度 公司員工的招聘、辭退、辭職、工資、福利、勞動(dòng)保險(xiǎn)、社會(huì)統(tǒng)籌及其它事宜，均按《中華人民共和國勞動(dòng)法》及政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。從事特殊工種的員工必須在專業(yè)技術(shù)部門進(jìn)行培訓(xùn)，經(jīng)考試合格方能上崗。 人員培訓(xùn) 該項(xiàng)目建成后，對(duì)員工必須進(jìn)行分批、分項(xiàng)、定期和不定期培訓(xùn)，每年的培訓(xùn)課時(shí)不低于 40 小時(shí)。 置 根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況并參照同行業(yè)情況，本著科學(xué)合理、精干高效、以事定崗、以崗定人的原則，本項(xiàng)目勞動(dòng)定員人數(shù)為 15 人，其中管理人員 5 人，詳見表 91。 財(cái)務(wù)部： 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部結(jié)算、定額管理、價(jià)格監(jiān)控及財(cái)務(wù)審計(jì)等工作。 養(yǎng)殖 技術(shù) 部： 主要負(fù)責(zé)大鯢馴養(yǎng)繁殖及大鯢種苗、幼鯢、商品鯢的養(yǎng)殖 和技術(shù)指導(dǎo) 。 公司目前擁有專業(yè)化的管理團(tuán)隊(duì) ，公司管理層年輕化、高學(xué)歷化。 節(jié)能措施和效果分析 本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)水產(chǎn)養(yǎng)殖項(xiàng)目，不屬高能耗行業(yè)。 項(xiàng)目投產(chǎn)前， 及 項(xiàng)目竣工后應(yīng)及時(shí)向 安康市 環(huán)保局申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)目的環(huán)境保護(hù)竣工驗(yàn)收。 燃煤 鍋爐須使用低硫低灰分煤，保證二氧化硫達(dá)標(biāo)排放，煙囪高度應(yīng)大于 35 米，并設(shè)置永久采樣、檢測(cè)孔。 加強(qiáng)各種粉料的運(yùn)輸和對(duì)方管理，防治產(chǎn)生揚(yáng)塵。 要求 建設(shè)單位在項(xiàng)目實(shí)施過程中應(yīng)認(rèn)真落實(shí)報(bào)告表中提出的污染防治措施，嚴(yán)格落實(shí)主體工程與環(huán)保設(shè)施同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入使用的“三同時(shí)”制度。 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 41 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目在建設(shè)過程種采取必要的 環(huán)境保護(hù)治理措施后，能夠達(dá)到國家和地方要求的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營不會(huì)對(duì)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀產(chǎn)生不良影響。 對(duì)鍋爐、水泵和風(fēng)機(jī)等設(shè)備運(yùn)行產(chǎn)生的噪聲嚴(yán)格遵循工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)范進(jìn)行控制，在設(shè)備選型時(shí)首先考慮低噪聲節(jié)能設(shè)備，并設(shè)置減震、消音裝置。 環(huán)保措施 項(xiàng)目建成后養(yǎng)殖廢水和生活污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后外排。如不妥善處理這些建筑固體廢棄物，則會(huì)阻礙交通，污染環(huán)境。將對(duì)施工場(chǎng)地附近地區(qū)的聲環(huán)境產(chǎn)生影響，此外，由于施工期運(yùn)輸車輛增加，會(huì)增加工業(yè)區(qū)內(nèi)公路沿線地區(qū)的噪聲污染。 對(duì)環(huán)境空氣的影響 在施工過程中，引起環(huán)境空氣污染的污染源主要有： ① 施工機(jī)械和運(yùn)輸車輛所排放的廢氣； ② 開挖及回填產(chǎn)生的粉塵； ③ 水泥、砂石、泥土、石灰等在運(yùn)輸、裝卸過程中產(chǎn)生的揚(yáng)塵； ④ 開挖的泥土未及時(shí)清運(yùn)暴露在外、材料堆放不當(dāng)被風(fēng)揚(yáng)起產(chǎn)生的揚(yáng)塵等對(duì)施工場(chǎng)地 周圍大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 40 環(huán)境空氣質(zhì)量將產(chǎn)生不良影響。 項(xiàng)目實(shí)施期 環(huán)境影響分析 對(duì)水環(huán)境的影響 施工期廢水主要是來自暴雨的地表徑流、地下水、施工廢水及施工人員的生活污水。 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 39 第 七 章 環(huán)境保護(hù) 《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》； 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》； 《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB3838— 2020； 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB3095— 1996； 《建筑施工場(chǎng)界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB12525— 90； 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB8978— 1996。 在各建筑物顯著位置設(shè)置手提式干式滅火器及其它消防用具。 建筑物四周設(shè)置環(huán)形通道 ，滿足消防車行駛及救護(hù)要求。 消防安全措施 工藝設(shè)計(jì)按照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ1687）的要求采取相應(yīng)的消防措施。 ④ 定期按時(shí)發(fā)放員工勞保用品 。 ② 應(yīng)嚴(yán)格按照特種設(shè)備安全監(jiān)察條例和企業(yè)的安全管理制度運(yùn)行，實(shí)施定期檢驗(yàn)安全監(jiān)控，同時(shí)接受質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的監(jiān)督檢查，保證設(shè)備的安全可靠運(yùn)行。 ⑥ 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。 ④ 工人進(jìn)入 繁育場(chǎng) 必須穿工作服與雨靴，車間門口設(shè)凈水池，進(jìn)出車間清洗，防止將雜物帶入車間。 ② 遵照衛(wèi)生部門規(guī)定，工人定期檢查身體，合格者頒發(fā)健康證，嚴(yán)禁無證上崗或身體不健康者進(jìn)入車間。 ④ 建筑裝飾材料選擇綠色環(huán) 保型產(chǎn)品，工作場(chǎng)所設(shè)置通風(fēng)換氣系統(tǒng)，以保證工作人員有良好的工作環(huán)境。 ② 防暑降溫：操作工人附近的墻柱上均安裝工業(yè)電風(fēng)扇，進(jìn)行通風(fēng)換氣，達(dá)到防暑效果。對(duì)室外的金屬管道設(shè)置防雷電感應(yīng)和靜電危害的接地保護(hù)措施。 ② 在配電室等危險(xiǎn)部位設(shè)置警告標(biāo)志和防護(hù)設(shè)施，電氣設(shè)備的金屬外殼、電纜保護(hù)網(wǎng)管均與接地裝置連接，電源進(jìn)線處設(shè)過電壓保護(hù)，插座、供 電設(shè)備設(shè)漏電保護(hù)裝置，以保證設(shè)備的安全運(yùn)行和操作人員的安全。 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 36 運(yùn)營期 （ 1） 勞動(dòng)安全 ① 貫徹省安全生產(chǎn)法規(guī)，完善安全生產(chǎn)管理制度。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生防護(hù)措施 施工期 本項(xiàng)目在工程施工期間應(yīng)建立勞動(dòng)安全管理制度，明確項(xiàng)目經(jīng)理、施工員、安全員等人員的職業(yè)素質(zhì)和技能要求，建立現(xiàn)場(chǎng)安全紀(jì)律、文明工地管理制度、農(nóng)村合同工、臨時(shí)工的安全管理制度，以及現(xiàn)場(chǎng)安全檢查制度和教育培訓(xùn)制度，并且要嚴(yán)格執(zhí)行安全技術(shù)措施的逐 級(jí)交底制度。 為確保大鯢繁殖育苗的安全，在采原材料購時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照質(zhì)量控制程序進(jìn)行，對(duì)采購過程及供貨廠商進(jìn)行管理，并定期對(duì)供貨質(zhì)量及服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，以保證供貨的質(zhì)量，從而保證產(chǎn)品的質(zhì)量。 原材料供應(yīng) 本項(xiàng)目所需主要原料為大鯢親體、冷凍血蟲、藥品及各種飼料等。 （ 2）辦公室自動(dòng)化系統(tǒng)。 通信工程 通信方式 繁殖 區(qū) 通信系統(tǒng)的設(shè)計(jì)根據(jù)生產(chǎn)和管理的需要，為部門、輔助設(shè)施、管理部門、公用部門提供通信、聯(lián)系、信息及數(shù)據(jù)的傳輸，并盡量依靠市政電信中心的通行能力，力求技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理，并能適應(yīng)產(chǎn)業(yè)基地通信網(wǎng)的發(fā)展，達(dá)到傳輸迅速可靠，網(wǎng)絡(luò)透明兼容性強(qiáng)、綜合電話交換、圖文數(shù)據(jù)處理和計(jì)算機(jī)信息傳達(dá)一體化。所有可能使用移動(dòng)設(shè)備的電源插 座回路均裝設(shè)漏電保護(hù)開關(guān)。 選擇導(dǎo)線電纜的環(huán)境溫度在空氣中敷設(shè)時(shí)按照 30℃ ；室外埋地電纜（埋地深度超過 米時(shí)）按照 25℃ ；供電線路末端電壓降不大于 5%。電纜橋架連接處需用軟銅線跨接，并與配電柜 PE線連接。 電力、照明方案 繁殖常去 變配 室 通過電纜呈放射式向各 養(yǎng)殖區(qū) 提供總電源，各用電點(diǎn)由其配電室的配電柜供電。 公用工程 給水工程 本項(xiàng)目 新建 4 口， 深 約 64 米 ； 新建 蓄水池 和養(yǎng)殖池給排水管網(wǎng)。 辦公科研樓：二層磚混結(jié)構(gòu)，建筑面積 300m2。 室內(nèi)養(yǎng)殖廠房：建筑面積 2020m2，建設(shè)進(jìn)水及排水管網(wǎng)。 設(shè)施建設(shè) （ 1）引水壩； （ 2）沉淀池、過濾池、蓄水池； （ 3）室外管道； （ 4）供熱系統(tǒng)。 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 30 大鯢及標(biāo)準(zhǔn)化育苗基地主要設(shè)備一覽表 序號(hào) 設(shè)備名稱 單價(jià) 數(shù)量（臺(tái) /套） 總額 一、科研檢測(cè)儀器、設(shè)備 1 彩色“ B”超機(jī) 6 1 6 2 超濾機(jī) 2 3 金屬探測(cè)器 2 4 生物顯微鏡 1 5 離心機(jī) 3 1 3 6 超聲波清洗機(jī) 1 7 PH酸度計(jì) 2 8 天 平 2 9 玻璃儀器 1 10 真空冷凍烘箱 1 11 干燥箱 1 小計(jì) 二、養(yǎng)殖設(shè)備 1 八路攝像監(jiān)控設(shè)備 15 2 負(fù)氧離子機(jī) 6 3 增氧機(jī) 15 4 水 泵 8 5 冰箱（柜） 3 6 掛式空調(diào) 12 7 動(dòng)物手術(shù)臺(tái) 2 8 PH酸度計(jì) 30 9 磅 秤 4 10 數(shù)碼相機(jī) 1 1 1 11 投影儀 1 12 室內(nèi)用小推車 30 13 鍋爐整套設(shè)備 1 14 標(biāo)本架 42 15 變壓器、配電設(shè)備 1 16 立式空調(diào) 8 18 電腦 5 19 柴油發(fā)電機(jī) 2 21 微型貨車 6 小計(jì) 合計(jì) 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 可行性研究報(bào)告 第 頁 31 土建工程 建設(shè)方案 繁殖 場(chǎng)的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求 在大鯢原產(chǎn)地的自然 河道旁邊選擇一塊空閑地或撂荒地，依據(jù)大鯢的生態(tài)生理習(xí)性， 為了保證飼養(yǎng) 用 水的安全，利用自然河道水的養(yǎng)殖場(chǎng)均要在飼養(yǎng)場(chǎng)建設(shè) 2～ 3 個(gè)階梯式的蓄水池