【正文】 五、盈利能力分析 根據(jù)表 11—3《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》 、表 11—4《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》 、表 11—5《利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表》 、表 11—6《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》計(jì)算各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)。項(xiàng)目免征增值稅。項(xiàng)目正常年利潤(rùn)總額 萬元。詳見表 11—2《總成本費(fèi)用估算表》 。修理費(fèi)項(xiàng)目年修理費(fèi) 萬元。項(xiàng)目遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)用 萬元。詳見表 11—2—2《外購(gòu)燃料動(dòng)力估算表》 折舊及攤銷項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用 19705 萬元，建筑工程折舊年限 25 年，設(shè)備折舊年限 15 年，殘值按 5%估算。原輔材料項(xiàng)目正常年原輔材料消耗 萬元。詳見表 11—1《營(yíng)業(yè)收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表》三、成本估算項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用 萬元。項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 14 年，計(jì)算期 15 年。項(xiàng)目所得稅按利潤(rùn)總額的 25%。項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格按基價(jià)體系估算，產(chǎn)品價(jià)格按含稅價(jià)格估算。項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年生產(chǎn)蔬菜 27500 噸。詳見表 10—3《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》五、資金籌措總投資 萬元，申請(qǐng)財(cái)政支持 10000 萬元，建設(shè)單位自籌 萬元。詳見表 10—2《流動(dòng)資金估算表》四、分年投資計(jì)劃表項(xiàng)目建設(shè)投資總計(jì) 萬元。詳見表 10—1《建設(shè)投資估算表》三、流動(dòng)資金估算根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)的行業(yè)特點(diǎn)及經(jīng)營(yíng)成本，采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金。遞延資產(chǎn)：項(xiàng)目遞延資產(chǎn)費(fèi)用 萬元。工程建設(shè)其它費(fèi)用： 萬元。設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)： 萬元。固定資產(chǎn)投資 萬元，鋪底流 動(dòng) 資 金 萬 元 。 估算以人民幣為貨幣單位。 土建工程費(fèi)用按項(xiàng)目建構(gòu)筑物結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)要求，結(jié)合地方建筑工程預(yù)算，估算工程造價(jià)。表 91 工程建設(shè)進(jìn)度表2022 年 3 季度2022 年 4 季度 2022 年 1 季度 2022 年 2 季度 時(shí)間任務(wù)7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6項(xiàng)目論證設(shè)計(jì)土建工程技術(shù)培訓(xùn)試生產(chǎn)階段 投產(chǎn)應(yīng)用第十章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù) 采用概算指標(biāo)法計(jì)算。實(shí)施過程分為以下幾個(gè)階段：20222022 年建設(shè)并投入正式生產(chǎn)，進(jìn)度安排如下：2022 年 79 月份：完成項(xiàng)目論證設(shè)計(jì)；2022 年 102022 年 1 月份：進(jìn)行農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，平整土地、土建工程、溫室安裝、滴灌配套、種植秋延后蔬菜；2022 年 23 月份：對(duì)管理人員及工人開展技術(shù)培訓(xùn)；2022 年 45 月：進(jìn)行試生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)；2022 年 6 月份：正式進(jìn)行投產(chǎn)應(yīng)用。技術(shù)依托為了保證項(xiàng)目實(shí)施的科學(xué)性，達(dá)到應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)目前 XX 蔬菜種植方面的技術(shù)狀況，項(xiàng)目建設(shè)單位將聘請(qǐng)內(nèi)蒙古民族大學(xué)、XX 農(nóng)牧局、XX 科協(xié)為項(xiàng)目的技術(shù)依托單位，以保障項(xiàng)目的順利實(shí)施。（一）人員培訓(xùn)計(jì)劃管理人員培訓(xùn)通過開辦技術(shù)講座，到高等院校相關(guān)專業(yè)進(jìn)修等方式使各管理人員掌握相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)和管理技能。 營(yíng)銷管理：搞好項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的監(jiān)測(cè)工作，做好市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)，為項(xiàng)目建設(shè)和發(fā)展提供可靠的信息和依據(jù)。項(xiàng)目物資必須專項(xiàng)專用，保證項(xiàng)目的需要。科技管理：加強(qiáng)科技管理，認(rèn)真做好項(xiàng)目的科研、技術(shù)推廣、考察培訓(xùn)、技術(shù)方案制定和實(shí)施，做好科技信息的收集、整理和應(yīng)用。在完備財(cái)務(wù)各項(xiàng)手續(xù)的同時(shí)，建立健全原始財(cái)務(wù)檔案，及時(shí)接受各級(jí)財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門的檢查和監(jiān)督。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格按實(shí)際工作量、難易程度和科技含量核定。 財(cái)務(wù)管理：為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，必須對(duì)資金的使用進(jìn)行嚴(yán)格管理，按照上級(jí)撥款部門的資金管理辦法認(rèn)真執(zhí)行。 項(xiàng)目建設(shè)投資計(jì)劃：根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)投資實(shí)施計(jì)劃和工程的單位造價(jià)，編制項(xiàng)目建設(shè)投資計(jì)劃并具體到季度。施工組織計(jì)劃：要確定施工任務(wù)、施工方式、明確組織分工、職責(zé)范圍并責(zé)任到人，安排設(shè)備材料供應(yīng)與運(yùn)輸量。上述計(jì)劃必須在項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告等文件的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目的執(zhí)行情況，確定具體的工作方案。 表 83 勞動(dòng)定員表序號(hào) 部 門 管理人員 工作人員 小計(jì) 備 注1 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組 3 8 112 基地辦公室 1 1 23 原料部 1 5 65 技術(shù)部 3 36 財(cái)務(wù)部 2 27 市場(chǎng)部 2 14 168 工人 470合計(jì) 510四、管理措施（一） 項(xiàng)目建設(shè)階段的管理措施工程管理：為了對(duì)該項(xiàng)目工程實(shí)施有效的管理，實(shí)行項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任制，將各項(xiàng)建設(shè)任務(wù)逐層落實(shí)到具體單位和責(zé)任人，并簽訂責(zé)任狀，實(shí)行誰管理、誰負(fù)責(zé)的目標(biāo)責(zé)任制，按照政府主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)、有關(guān)部門各負(fù)其責(zé)的要求，成立基地建設(shè)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)做好項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)劃制定、計(jì)劃實(shí)施、綜合協(xié)調(diào)、人員組織和項(xiàng)目實(shí)施工作，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。三、勞動(dòng)定員項(xiàng)目勞動(dòng)定員 510 人，其中管理人員 7 名，技術(shù)及供應(yīng)、銷售人員33 名，工人 470 名。市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)園區(qū)的市場(chǎng)營(yíng)銷、開拓市場(chǎng)、研究市場(chǎng)信息、預(yù)測(cè)市場(chǎng)動(dòng)向、提供產(chǎn)品生產(chǎn)開發(fā)方向等市場(chǎng)信息。技術(shù)部：負(fù)責(zé)園區(qū)生產(chǎn)計(jì)劃的落實(shí)、生產(chǎn)工作標(biāo)準(zhǔn)的制定、產(chǎn)品質(zhì)量管理、新產(chǎn)品研制開發(fā)及生產(chǎn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)管理、考核并對(duì)各溫室大棚蔬菜生產(chǎn)進(jìn)行管理和監(jiān)督。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組基地辦公室蔬菜的生產(chǎn)和銷售市場(chǎng)部后勤部原料部技術(shù)部財(cái)務(wù)部基地辦公室：負(fù)責(zé)對(duì)各下屬部門的考核管理，對(duì)各部門、崗位、人員制定詳盡的工作職責(zé)、工作目標(biāo)及操作細(xì)則，并加以嚴(yán)格、科學(xué)的考核，確保項(xiàng)目建成后高效運(yùn)轉(zhuǎn)。園區(qū)下設(shè)的原料部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、后勤部負(fù)責(zé)人為項(xiàng)目小組成員，見圖 82。項(xiàng)目建設(shè)期的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行模式見圖 81領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室項(xiàng)目前期 項(xiàng)目實(shí)施 項(xiàng)目監(jiān)督前期可研項(xiàng)目申報(bào)實(shí)施方案項(xiàng)目審計(jì)施工監(jiān)理財(cái)務(wù)監(jiān)督項(xiàng)目施工施工設(shè)計(jì)項(xiàng)目招標(biāo)項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)D 81 項(xiàng)目建設(shè)期的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行模式（二）項(xiàng)目建成后的組織機(jī)構(gòu)和職能劃分加強(qiáng)項(xiàng)目建成后的組織領(lǐng)導(dǎo)，是保障項(xiàng)目質(zhì)量和效益的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)項(xiàng)目辦公室。6月 4 日國(guó)家農(nóng)業(yè)部危朝安部長(zhǎng)到 XX 檢查工作，對(duì)蔬菜基地的建設(shè)、管理和服務(wù)給予了高度評(píng)價(jià)。同時(shí)，XX 黨委、政府根據(jù) XX 設(shè)施農(nóng)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大、群眾需求越來越多的實(shí)際情況專門立會(huì)研究成立了XX 設(shè)施農(nóng)業(yè)辦公室，以更好的對(duì)基地進(jìn)行管理，為種植戶提供服務(wù)。本 項(xiàng)目采用單棚單井膜下滴灌系統(tǒng)，控制面積一畝，在棚內(nèi)鋪設(shè)主管、支管和毛管，每行蔬菜膜下鋪設(shè)一條毛管進(jìn)行滴灌。日光溫室蔬菜節(jié)水灌溉技術(shù)，是指充分利用有限的水資源，采取農(nóng)藝和水利措施相結(jié)合，提高灌溉水的利用率和水分生產(chǎn)率的蔬菜灌溉技術(shù)。據(jù)此計(jì)算，每畝蔬菜微灌比畦灌平均節(jié)水 噸，4200 畝蔬菜則節(jié)水 353634 噸。二、能耗分析本項(xiàng)目主要能耗是耗水。采用不同的生產(chǎn)方法和技術(shù)其能耗差別很大?；貎?nèi)合理設(shè)置綠化帶進(jìn)行植樹種草，既美化環(huán)境，又起到防風(fēng)隔離的作用。三、環(huán)境影響治理措施項(xiàng)目在施工過程中使地表遭到破壞，土壤疏松，地表裸露，并有水泥、磚頭等建筑垃圾，對(duì)環(huán)境有所影響。本項(xiàng)目采用農(nóng)業(yè)高新技術(shù)，本著農(nóng)業(yè)資源節(jié)約和利用、農(nóng)業(yè)污染防治為宗旨，主要是通過提高資源利用率, 或是用新型生產(chǎn)資料和技術(shù)來替代常規(guī)生產(chǎn)資料和技術(shù)。本項(xiàng)目屬于高效農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，蔬菜生產(chǎn)栽培可以規(guī)?；a(chǎn)，集中管理，施行無害化生產(chǎn)。本項(xiàng)目根據(jù)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》 、 《中華人民共和國(guó)環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》 、 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》 、有關(guān)部門對(duì)本項(xiàng)目的批復(fù)及建設(shè)單位提供的廠址現(xiàn)狀和周圍的地形資料進(jìn)行編制。道路進(jìn)行硬化并設(shè)有一定坡度，以利于生活用水、項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)污水和雨水的正常排放。項(xiàng)目供水按一棚一井設(shè)置。四、公用工程（一）供電項(xiàng)目年耗電 13599kwh，利用現(xiàn)有配電室，新增 630KVA 變壓器一臺(tái)，同時(shí)配備供電設(shè)施和相關(guān)線路。（6）將固體 CO2（干冰）逸散于設(shè)施內(nèi)。（4）燃燒天然氣。（2）增施有機(jī)肥。（5）控制灌水量，采用膜下滴灌的節(jié)水灌溉系統(tǒng)（6）使用除濕機(jī)。（3）覆蓋地膜。降低蔬菜日光溫室內(nèi)的空氣濕度技術(shù)蔬菜生產(chǎn)適宜相對(duì)濕度一般為 70％，可采取以下方式降低蔬菜日光溫室內(nèi)的空氣濕度（1）通風(fēng)換氣。（3）降低蔬菜日光溫室高度來增加保溫比。（1）增加蔬菜日光溫室的透光率。在土溫 5℃以下或 40℃以上時(shí)蔬菜生產(chǎn)受抑制，所以，要根據(jù)不同品種作物生長(zhǎng)的不同階段來調(diào)節(jié)大棚內(nèi)溫度。（6）特殊情況可利用人工光源。（4）種植高桿作物應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)钠鑹欧较?。?）合理布置設(shè)施的方位及結(jié)構(gòu)形式。在土壤保持田間持水量 60％以上的情況下，使用利得百菌清等專用殺菌煙劑，閉棚５至７天，以殺傷土壤病菌。同時(shí)，通過高溫處理，對(duì)土壤中的蟲卵有較強(qiáng)的殺傷力，特別是小昆蟲，如斑潛蠅、紅蜘蛛等蟲卵得到根除。無公害蔬菜越來越受到關(guān)注，在栽培時(shí)一定要禁用有機(jī)磷等高毒高殘留農(nóng)藥。蔬菜病蟲害防治的基本要求是：堅(jiān)持以預(yù)防為主，綜合防治的植保方針，優(yōu)先使用生物防治，合理使用化學(xué)防治技術(shù)。蔬菜種類、栽培方式、耕作方法和環(huán)境條件不同，病蟲發(fā)生的種類也各不相同。 綁蔓—是對(duì)支架栽培的蔬菜進(jìn)行引蔓綁扎的固定。支架—對(duì)蔓生或易倒伏的蔬菜要用竹木等材料固定植株，使其充分利用空間，改善光照，有利通風(fēng)。整枝—是摘除植株的部分枝葉、側(cè)芽、頂芽、花、果等。（2） 田間管理中耕—在蔬菜生育期進(jìn)行，有通氣、保溫、保濕、促進(jìn)根系發(fā)育的作用。在實(shí)際過程中，施肥量根據(jù)肥力情況增減。因此，每畝施肥量應(yīng)為氮 15 kg、磷 10 20 kg、鉀 1530 kg。蔬菜是喜肥作物，需肥量大。移植做畦前，施腐熟的農(nóng)家肥或人糞尿作基肥。蔬菜種類、品種繁多，不同的種類品種對(duì)環(huán)境的要求不同，應(yīng)合理安排蔬菜定植期。催芽可縮短育苗時(shí)間，喜溫型蔬菜催芽在 28℃30℃下進(jìn)行，一般種子發(fā)芽溫度為 25℃30℃，生長(zhǎng)適溫白天為 20℃25℃，夜間 10℃20℃，不同種類要注意相互間的差異。育苗地應(yīng)選平坦高燥、排水良好、坐北朝南、向陽避風(fēng)、近水源、附近沒有污染的地塊。藥劑消毒應(yīng)掌握好溶液的濃度和消毒時(shí)間，藥劑消毒后，要將種子沖洗干凈（拌種除外），方可轉(zhuǎn)入常規(guī)浸種催芽或直播。表皮比較堅(jiān)硬、能耐較高溫度的種子可采用熱水浸種消毒，先將種子浸泡浸濕，使種子膨脹，病菌開始萌動(dòng)，然后放入 50℃左右的熱水中，不斷攪拌，根據(jù)不同種子燙種 5～15 分鐘，撈起晾干后進(jìn)行正常催芽播種。種子消毒蔬菜種子常帶有病菌、病毒。（3）果類品種果類栽培品種為油桃、櫻桃、葡萄、脆棗、草莓以及食用菌等。（1）蔬菜品種栽培的蔬菜品種以 SN1312 系列辣椒、黃瓜、西紅柿等為主，以芹菜、香菜、小白菜等多種葉菜為輔，名優(yōu)特菜主要有山藥、木耳菜、決明子、補(bǔ)腎菜、甜薄荷等 10 多個(gè)品種。要特別注重反季節(jié)茬次的安排，保障淡季供應(yīng)，周年均衡上市。（三）設(shè)備選擇設(shè)備選擇詳見表 51表 51 設(shè)備明細(xì)表序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量1 潛水泵 套 17002 離心式過濾器 套 17003 耕地機(jī) 套 105 大型播種機(jī) 臺(tái) 26 小型播種機(jī) 臺(tái) 517 變頻控制系統(tǒng) 臺(tái) 28 噴灑農(nóng)藥設(shè)備 臺(tái) 17009 地中衡 臺(tái) 110 農(nóng)用車 臺(tái) 1011 檢化驗(yàn)設(shè)備 套 1（四）土建工程土建工程詳見表 52。實(shí)現(xiàn)澆水、施肥、施藥一體化和可控化，減少肥料和農(nóng)藥的使用量，使生產(chǎn)成本大幅度降低。鉆井井孔直徑 600 毫米，濾料厚度 100 毫米，填充高度應(yīng)高于濾水孔 米，濾料規(guī)格應(yīng)大于透水巖層顆粒徑的 8～10倍，采用濾料直徑 2～8 毫米，合理級(jí)配。井徑結(jié)構(gòu)為滿足灌溉安裝水泵的需要，設(shè)計(jì)井管為砼管，內(nèi)徑為 150 毫米，砼管外徑為 200 毫米。附近地區(qū)抽水試驗(yàn)資料表明，該區(qū)為較富水區(qū)，能滿足單井出水量的要求。該項(xiàng)目共采用以下技術(shù)方案：蔬菜日光溫室內(nèi)采用高壟膜下滴灌技術(shù)，并由電腦監(jiān)控灌水量，其省水、省時(shí)，還可減少室內(nèi)濕度。夜間保溫覆蓋材料：項(xiàng)目選擇紙被加棉被為冬季生產(chǎn)夜間保溫覆蓋材料。骨架：采用鋼架，外拱用直徑 1214mm 的園鋼或 鋼管、內(nèi)拱用直徑 1012mm 鋼筋、中間用直徑 810mm 的鋼筋焊接成花架，橫拉桿用直徑 1214mm 園鋼或 鋼管焊接。墻體：墻體采用 66cm 磚墻體，為了提高保溫性能，采用空心墻，墻內(nèi)添充保溫材料以及墻體附加保溫層來提高保溫效果。場(chǎng)區(qū)道路：150000 平方米。滴灌管網(wǎng)（日光溫室）：1700 畝。（二）主要建設(shè)內(nèi)容日光溫室：新建日光溫室 1700 座，每座日光溫室占地面積 3 畝，凈面積 1 畝，年產(chǎn)蔬菜和瓜果 27500 噸。除上述蔬菜和瓜果外，花卉苗木和名優(yōu)特菜也是本項(xiàng)目發(fā)展的重點(diǎn)。主導(dǎo)風(fēng)向： 夏季 S17 冬季 NW20 氣溫： 年平均氣溫 06 度 日照時(shí)數(shù) 3000 小時(shí)左右 極端最高氣溫 度 度 最熱月平均氣溫 23 至 24 度