【正文】 2 工程分析 中密度纖維板生產(chǎn)線中密度纖維板生產(chǎn)線的流程見圖1。(二)16萬畝桉樹短輪伐期纖維材基地的生態(tài)環(huán)境影響。工作制度：年產(chǎn)21萬m3中密度纖維板生產(chǎn)線，一天三班，一年280天；桉樹短輪伐期纖維材基地管理人員，一天一班，一年300天。污染防治措施和生態(tài)影響減緩措施：包括廢水、廢氣、噪聲防治措施和固廢處置及桉樹短輪伐期纖維材基地的生態(tài)影響控制措施。備 注纖維材基地建設(shè)1桉樹短輪伐期用材林基地16萬畝中密度纖維板生產(chǎn)線建設(shè)01廠區(qū)工程用地224275m2011總平面布置及運(yùn)輸0102原料堆場55305預(yù)留7200m20103廠區(qū)給水與排水0104廠區(qū)熱力管道0105廠區(qū)供電線路與照明0106廠區(qū)通訊0107廠區(qū)綠化0108廠區(qū)附屬設(shè)施02中密度纖維板工程21萬m3/a021中密度纖維板主車間21915022機(jī)修備件間945023能源工廠輔助房945024成品庫6000025燃料倉1530026剝皮削片間027水泵房11903深加工車間12600預(yù)留04研發(fā)樓預(yù)留05辦公樓主體工程：一條年產(chǎn)21萬m3中密度纖維板生產(chǎn)線，配套建設(shè)桉樹短輪伐期纖維材基地16萬畝。 建設(shè)內(nèi)容及項(xiàng)目組成工程內(nèi)容分為主體工程、公用輔助工程和污染防治措施和生態(tài)影響減緩措施。 建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模：新建一條年產(chǎn)21萬m3中密度纖維板生產(chǎn)線，配套建設(shè)桉樹短輪伐期纖維材基地16萬畝。占地面積：中密度纖維板生產(chǎn)線，224275m2；桉樹短輪伐期纖維材基地，由眾多20000m2100000m2的小班組成。根據(jù)高密度纖維板產(chǎn)業(yè)資料和XXXXX縣相關(guān)政策扶持、原材料供給、原料林基地建設(shè)規(guī)劃、產(chǎn)品市場等分析，認(rèn)定項(xiàng)目可行。加強(qiáng)高密度纖維板加工技術(shù)的管理，建立ISO質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到運(yùn)行管理一條龍責(zé)任制，充分利用設(shè)備、資金，使項(xiàng)目高質(zhì)量的實(shí)施。對增加農(nóng)民收入、穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及社會的安定團(tuán)結(jié)有著十分重要的意義。項(xiàng)目的建設(shè)能夠充分利用本地棉花秸稈資源，就地轉(zhuǎn)化增值對促進(jìn)地方特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要的作用。是擴(kuò)大XXXXX縣林產(chǎn)加工業(yè)規(guī)模，填補(bǔ)人造板產(chǎn)品空白和實(shí)現(xiàn)林板一體化改革的重點(diǎn)項(xiàng)目。XXXXX縣年產(chǎn)6萬m3棉稈高密度纖維板加工項(xiàng)目實(shí)施后，不僅增加了XXXXX縣財政收入，而且可以加快農(nóng)民脫貧致富的步伐，對XXXXX縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到巨大推動作用。通過企業(yè)的發(fā)展，有利于吸納農(nóng)村剩余勞動力，增加農(nóng)民收入，以工業(yè)“反哺”農(nóng)業(yè)，從根本上解決“三農(nóng)”問題；項(xiàng)目輻射帶動作用大，可解決直接或間接750人的就業(yè)問題，社會效益明顯。以龍頭企業(yè)帶動產(chǎn)業(yè)鏈呈良性發(fā)展，通過加工增值，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值，真正實(shí)現(xiàn)生態(tài)效益向經(jīng)濟(jì)效益轉(zhuǎn)變。本項(xiàng)目的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；通過盈虧平衡分析和敏感性分析，認(rèn)為本項(xiàng)目的風(fēng)險較低，因此該項(xiàng)目在財務(wù)上是可行的。當(dāng)銷售收入增加10%時，IRR由28%%；其減少10%時，IRR由28%%，最低變動值仍然正值，其他因素的變動IRR值均為正值，高于基準(zhǔn)收益率。敏感性分析見下表：全投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析 單位：%變化幅度變化因素10%5%05%10%銷售收入28經(jīng)營成本35728固定資產(chǎn)投資28 全投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析從表中可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期。所得稅后增量財務(wù)內(nèi)部收益率基本方案為28%，投資回收期（靜態(tài)）從建設(shè)期算起，能夠滿足財務(wù)基準(zhǔn)值的要求。(靜態(tài))投資利潤率：%投資利稅率：%(稅后)投資回收期：(靜態(tài))（1）盈虧平衡分析本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力能利率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（BEP）的計算公式為：年固定成本年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加BEP = = %計算結(jié)果表明，%，就可以保本，由此可見，該項(xiàng)目的風(fēng)險較小。銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格和生產(chǎn)量計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。其他費(fèi)用：包括企業(yè)管理費(fèi)用、技術(shù)開發(fā)費(fèi)用和相關(guān)營銷費(fèi)用，約35萬元。４、工資及福利根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY與福利水平情況，按15000元/年年折舊費(fèi)約130萬元，攤銷費(fèi)約8萬元。10362尿醛膠噸11002203機(jī)械油kg34燃物3030二燃料及動力1煤噸3501052電度350175合 計每立方米產(chǎn)品消耗原料、燃料、。單位產(chǎn)品直接生產(chǎn)成本原材料、輔助材料、燃料、動力價格參照當(dāng)?shù)赝惍a(chǎn)品市場價格進(jìn)行計價，單位消耗參照同行生產(chǎn)情況進(jìn)行估算。其它工程費(fèi)用根據(jù)本工程建設(shè)工期和主要設(shè)備設(shè)計參數(shù)，按照XXXXX地區(qū)有關(guān)規(guī)定測算。第十四章 經(jīng)濟(jì)效益分析與評價 XXXXX縣棉稈高密度纖維板加工項(xiàng)目財務(wù)評價范圍包括新建6萬m3棉稈高密度纖維板加工生產(chǎn)線土建工程；設(shè)備購置和安裝以及其它輔助工程等費(fèi)用。投資估算詳見下表:投 資 估 算 表 單位：萬元工程或費(fèi)用名 稱估 算 價 值合計占總投資的比例(%)建筑工程安裝工程設(shè)備購置其它費(fèi)用一、建設(shè)投資94065820951920%直接費(fèi)用94065820　1825%生產(chǎn)車間土建工程306　　　306%輔助用房土建工程324　　　324%辦公、宿舍等土建工程　　　%設(shè)備購置　58802　860%公共工程等718　%間接費(fèi)用　　　8585%建設(shè)單位管理費(fèi)　　　1818%勘察設(shè)計費(fèi)　　　3636%招標(biāo)投標(biāo)管理費(fèi)　　　66%工程質(zhì)量管理監(jiān)督費(fèi)　　　99%工程監(jiān)理費(fèi)　　　1111%其他費(fèi)用　　　55%預(yù)備費(fèi)　　　1010%二、流動資金　　　8080%合 計940658201752000%項(xiàng)目總投資2000萬元。可行性研究報告的編制費(fèi)參考原XXXXX維吾爾自治區(qū)計委、物價局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定的通知的通知》（新價房字【2000】3號文件）計??；工程招標(biāo)代理費(fèi)依據(jù)原國家發(fā)展計劃委員會“關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)管理暫行辦法》的通知”（計價格【2002】1980號）文件，綜合按建筑工程費(fèi)的5‰（‰）計?。还こ淌┕けO(jiān)理費(fèi)根據(jù)原國家物價局、建設(shè)部《關(guān)于發(fā)布工程監(jiān)理費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》（價費(fèi)字【1992】479號）文件，‰(‰)的基礎(chǔ)上雙方協(xié)商計?。怀鞘邢涝O(shè)施建設(shè)費(fèi)參考原XXXXX維吾爾自治區(qū)發(fā)展計劃委員會、財政廳《關(guān)于城市消防設(shè)施建設(shè)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的通知》（新計價字【2002】243號）文件，綜合按3元/平方米計??；勘查設(shè)計費(fèi)在現(xiàn)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上定價；建設(shè)單位管理費(fèi)直接工程費(fèi)的2%計?。活A(yù)備費(fèi)中的不可預(yù)見費(fèi)用按直接工程費(fèi)與間接工程費(fèi)之和的6%計取，價差預(yù)備費(fèi)根據(jù)原XXXXX維吾爾自治區(qū)計劃委員會轉(zhuǎn)發(fā)《國家計委關(guān)于加強(qiáng)對基本建設(shè)大中型項(xiàng)目中“價差預(yù)備費(fèi)”管理有關(guān)問題的通知》的通知（新計設(shè)標(biāo)【1999】008號），價差預(yù)備費(fèi)為零。(4)其它工程和費(fèi)用按“估算辦法”有關(guān)規(guī)定計算《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額》。(2)建筑工程：生產(chǎn)加工車間及其他建構(gòu)筑物，參照同類型建構(gòu)物預(yù)決算資料按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價估算。實(shí)施進(jìn)度和計劃完成情況以表格形式反映，表格應(yīng)包括計劃量、完成量和未完成的主要原因等。④監(jiān)督報告項(xiàng)目監(jiān)督評價管理小組對階段性監(jiān)督檢查結(jié)果向有關(guān)部門提交監(jiān)督報告。③監(jiān)督頻率項(xiàng)目監(jiān)督評價管理小組對項(xiàng)目監(jiān)督安排如下：經(jīng)常性監(jiān)督，每月一次；階段性監(jiān)督，每季度一次。②階段性監(jiān)督階段性監(jiān)督即定期對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，如項(xiàng)目相關(guān)政策的制定與實(shí)施，配套資金的落實(shí)等。（2）監(jiān)督方式監(jiān)督方式為經(jīng)常性監(jiān)督和階段性監(jiān)督。項(xiàng)目監(jiān)督與評價是保證項(xiàng)目順利實(shí)施的重要手段，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)消耗的定額和規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，不得隨意擴(kuò)大范圍或提高標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格遵守成本開支范圍折舊及大修理費(fèi)、管護(hù)費(fèi)均應(yīng)按規(guī)定的比率提留和使用不得隨意調(diào)劑。（2)對各種生產(chǎn)耗費(fèi)均應(yīng)如實(shí)記錄。項(xiàng)目成本管理應(yīng)做到以下基本要求健全成本核算制度，做好成本核算的基礎(chǔ)工作。項(xiàng)目建立獨(dú)立的財務(wù)管理機(jī)構(gòu)。實(shí)行專戶儲存、專人管理、?？顚Ｓ谩ζ髽I(yè)人員應(yīng)嚴(yán)格持證上崗，培養(yǎng)一支高素質(zhì)的管理、生產(chǎn)和營銷人員隊(duì)伍，提高棉稈高密度纖維板加工方面的科技含量，保證產(chǎn)品質(zhì)量，搞好售后服務(wù)，在滿足當(dāng)?shù)匦枨蟮耐瑫r，利用現(xiàn)代化銷售網(wǎng)絡(luò)，拓寬銷售渠道，確保企業(yè)高質(zhì)量，高效益運(yùn)行發(fā)展。 項(xiàng)目投入運(yùn)行后，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營辦法，按照現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作模式進(jìn)行管理。 根據(jù)國家有關(guān)工程管理規(guī)定，項(xiàng)目應(yīng)建立質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制，以確保工程質(zhì)量，發(fā)生重大事故應(yīng)追究當(dāng)事人的行政和法律責(zé)任。主要采用集中培訓(xùn)方式，有文化考試及專業(yè)考試。年工作日：300天 日工作班：3班制 班工作時間：8小時 勞動定員總定員：180人，其中生產(chǎn)工人155人，行政管理25人。負(fù)責(zé)財務(wù)管理、物業(yè)管理、法律事務(wù)、安全保衛(wèi)和辦公室工作。本項(xiàng)目建成后，由項(xiàng)目運(yùn)行管理辦公室具體負(fù)責(zé)該項(xiàng)目運(yùn)行管理。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)項(xiàng)目辦公室，設(shè)專職主任，由項(xiàng)目實(shí)施部門的領(lǐng)導(dǎo)分別擔(dān)任副主任，辦公室下設(shè)項(xiàng)目財務(wù)部、生產(chǎn)部和技術(shù)服務(wù)部。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃表項(xiàng)目名稱2008年2009年10月11月12月1月2月3月4月56月78月9月10月項(xiàng)目前期準(zhǔn)備項(xiàng)目預(yù)審和圖紙設(shè)計廠區(qū)土建工程購置配套生產(chǎn)加工設(shè)備人員培訓(xùn)設(shè)備安裝和試運(yùn)行竣工驗(yàn)收第十二章 項(xiàng)目組織與管理 作為XXXXX高密度纖維板加工項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目的樣板，正確處理好項(xiàng)目的建、管、用三者關(guān)系，充分發(fā)揮該項(xiàng)目的優(yōu)勢，提高農(nóng)民收入，必須建立健全組織管理機(jī)構(gòu)和制度，確保工程建設(shè)的順利實(shí)施。其中：2008年10月至2008年11月完成項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，2008年12月完成項(xiàng)目預(yù)審和圖紙設(shè)計；2009年1月至2009年6月完成廠區(qū)土建工程；2009年7月至2009年9月完成配套加工設(shè)備的安裝和試運(yùn)行；2009年10月組織竣工驗(yàn)收。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，本項(xiàng)目計劃用一年時間（2008年10月—2009年10月）建設(shè)完成。評標(biāo)委員會嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較，投票采用秘密方式，以得票多才當(dāng)選，但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù)。根據(jù)本方案在項(xiàng)目開工前2個月成立。（3）施工企業(yè)選擇招標(biāo)：該項(xiàng)目涉及內(nèi)容廣泛，依據(jù)工程的需要，采用總承包和專項(xiàng)分包相結(jié)合方式，選擇施工企業(yè)和設(shè)備進(jìn)口公司。在進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)時，面向全市公開選擇施工監(jiān)理企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目的監(jiān)理。對項(xiàng)目的初步設(shè)計進(jìn)行公開招標(biāo)時，面向全地區(qū)公開挑選勘察設(shè)計單位，投標(biāo)人的資質(zhì)要求最低要在乙級以上。對招標(biāo)項(xiàng)目的公開范圍和選擇投標(biāo)人的資質(zhì)上要求不同。評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。開標(biāo)時由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)主持，邀請所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人少于3個時，項(xiàng)目發(fā)包單位應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)基本情況表 單位：萬元序號內(nèi)容招標(biāo)范圍招標(biāo)形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)公告發(fā)布、中標(biāo)候選人公示媒體招標(biāo)標(biāo)的估算金額全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)1勘察設(shè)計√2建筑工程√√√ 報刊9403設(shè)備購置√√√ 報刊8854其他(含監(jiān)理)√合 計182開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序XXXXX縣棉稈高密度纖維板