會計信息系統(tǒng)課內(nèi)實驗指導書(參考版)
2025-05-16 22:55本頁面
【正文】 。經(jīng)過這么多次的實驗，我漸漸的對這個專業(yè)有了更深的認識，有了更多的求知欲。通過在操作過程中出現(xiàn)的對知識的不清楚，深深警戒我自己一定要對專業(yè)知識進行深入的學習。在分配工資的過程中因為對公式的不熟悉，導致工資計算錯誤，生成錯誤的記賬憑證，從而影響了資產(chǎn)負債表的不平衡。在這次實驗中我至少重新建立了兩次賬套，數(shù)據(jù)的錄入錯誤，管理員操作權(quán)限的設置有缺限。通過這次的動手操作我有如下的感想。日常處理包括錄入憑證、憑證審核、出納簽字、記賬；熟悉總賬管理系統(tǒng)銀行對賬、期末結(jié)賬、對賬、結(jié)賬等業(yè)務處理流程，做到自動轉(zhuǎn)賬生成憑證、自動對賬、自動結(jié)賬；熟悉自定義報表和模板生成報表的基本原理，利用報表格式設計、公式設置、報表數(shù)據(jù)計算等操作方法來生成資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、與固定資產(chǎn)相關(guān)的各種表、工資一系列報表。最后，便是啟用帳套開始操作。在錄入數(shù)據(jù)的時候一定要保證數(shù)據(jù)的正確性，一旦有錯誤且未進行及時改正，則有可能會使后續(xù)操作全部受到影響。特別要注意管理員的權(quán)限和各職員的基本功能，以便在后續(xù)操作中方便尋找。 然后我就開始了對系統(tǒng)和基礎資料進行設置。 首先，我們進行了建立帳套并進行設置，緊接著我們有開始了對建立的賬套對其進行恢復與備份處理。2．5 與總賬對賬利用“與總賬對賬”功能，核對固定資產(chǎn)系統(tǒng)賬簿是否與總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)賬簿一致。清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入變動方式150034，9500報廢 計提折舊：對SC001與SC002機床進行計提折舊處理。資料數(shù)據(jù)：1. 固定資產(chǎn)的基礎資料 新增固定資產(chǎn)變動方式：代碼方式名稱憑證字摘要對方科目報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理注意：已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。但是此前要先設一個沒有任何內(nèi)容的空白工資公式，以便在工資方案里選其為計算公式。注意：“工資計算”功能除了可對工資進行計算外，還可作工資數(shù)據(jù)復制的工作。練習三：報表與分析目的：掌握常見會計報表的制作和分析要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中實現(xiàn)會計報表的制作和輸出資料數(shù)據(jù)：1 查看資產(chǎn)負債表和利潤表并輸出2 制作一張客戶業(yè)務發(fā)生明細表3 制作現(xiàn)金流量表并輸出（選作）練習四：工資管理目的：掌握工資管理系統(tǒng)基礎資料設置、工資日常處理、報表的查詢等事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進行工資管理系統(tǒng)的操作。支票號碼100002 1月8日，用現(xiàn)金代墊向天達公司發(fā)貨的運費1000元，業(yè)務編號1001 1月20日，收到天達公司工商銀行轉(zhuǎn)賬1000元，業(yè)務編號1001，支票號碼100003 1月30日，錄入本月發(fā)生的制造費用10000元（工商銀行存款支付）摘要借方科目借方金額貸方科目貸方金額提取現(xiàn)金現(xiàn)金1000工商銀行存款1000收到長城公司的欠款工商銀行存款20000應收賬款20000代墊向天達公司發(fā)貨的運費應收賬款1000現(xiàn)金1000收到天達公司工商銀行轉(zhuǎn)賬工商銀行存款1000應收賬款1000制造費用制造費用10000銀行存款10000 審核錄入的憑證 憑證過賬2. 常用賬簿 查看1月份的總分類賬（并導出） 查看1月份的明細分類賬（并導出） 查看1月份的應收賬款多欄賬（并導出）3. 往來核銷 將本月和天達公司之間發(fā)生的業(yè)務進行核銷處理 查看本月和天達公司之間的業(yè)務往來4. 期末結(jié)賬 使用自動轉(zhuǎn)賬的方法將本月發(fā)生的制造費用全部轉(zhuǎn)入輔助生產(chǎn)成本科目 將本月的損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證 進行期末結(jié)賬處理練習二：出納管理目的：掌握現(xiàn)金日記賬、庫存現(xiàn)金盤點、現(xiàn)金對賬、現(xiàn)金日報表的操作要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進行出納管理的操作資料數(shù)據(jù)：1. 現(xiàn)金管理 在憑證處理模塊中錄入1月2日從銀行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支票號：1234 1月30日，公司保險箱內(nèi)有100元現(xiàn)金共30張，50元現(xiàn)金20張進行現(xiàn)金盤點操作，生成現(xiàn)金盤點單 1月31日會計進行現(xiàn)金對賬操作2. 銀行存款管理 按照下表輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號借方金額貸方金額200712提現(xiàn)支票1234￥1,￥200716收到長城公司欠款￥￥20,2007120收到運輸費用￥￥1,2007130制造費用￥10,￥ 進行銀行對賬操作 進行銀行存款與總賬對賬操作3. 支票管理 1月10日從工商銀行購置轉(zhuǎn)賬支票10張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011～100020 采購部趙立1月20日領(lǐng)用工商銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，限額10000元。年初的銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行日記賬余額1，105，000銀行對賬單1，118，000+銀行已入企業(yè)未入13,000+企業(yè)已入銀行未入銀行已付企業(yè)未付企業(yè)已付銀行未付合計1,118,000合計1，118，00040 / 40（三）賬務處理練習練習一：賬務處理目的：掌握賬務處理中憑證、常用賬簿、期末結(jié)賬的處理事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進行包括錄入記賬憑證、查詢報表財務的賬務管理。公司員工資料：編碼姓名部門職員類別001張健辦公室管理人員002張娟財務部管理人員003趙立采購部管理人員004李娜銷售部管理人員005王林倉庫一般員工增加或修改會計科目科目代碼科目姓名外幣核算期末調(diào)匯核算項目100201建行
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