【正文】 （3）項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能會(huì)存在多種風(fēng)險(xiǎn)，尤其在產(chǎn)品營銷方面。 (2) 要大力推廣花椒規(guī)范化管理實(shí)用技術(shù)。希望各級(jí)政府和金融機(jī)構(gòu)能給予陜西某某科技開發(fā)有限責(zé)任公司大力支持。項(xiàng)目生態(tài)效果好。 (6)項(xiàng)目具有良好的社會(huì)效果和生態(tài)效果。 (5)項(xiàng)目投資估算合理，財(cái)務(wù)分析指標(biāo)效果顯著。 (3)項(xiàng)目技術(shù)方案可行，設(shè)計(jì)科學(xué)合理，能滿足項(xiàng)目正常生產(chǎn)需要。 (1)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，符合《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》和《韓城市“十五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》的精神和內(nèi)容，是國家和韓城市鼓勵(lì)發(fā)展項(xiàng)目。種植三年以后的紫花苜蓿地，土壤有機(jī)質(zhì)含量增長10%，氮素增加30%，倒茬后可對(duì)后作糧食增產(chǎn)50%、甚至一倍以上。豆科牧草發(fā)達(dá)的根系不倮可以改變土壤結(jié)構(gòu)，增加土壤通透性，而且通過其根瘤菌的固氮作用，能夠固定大量的空氣游離氮素，增加土壤養(yǎng)分含量。大力發(fā)展人工牧草，以草養(yǎng)牧，是推動(dòng)山區(qū)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)的根本途徑。牧草所含營養(yǎng)物質(zhì)豐富，成份完全，具有栽培技術(shù)簡單、管理方便，產(chǎn)量相對(duì)穩(wěn)定，可多次刈割 、利用等特點(diǎn)。草本植物具有生長迅速、生物量大的特點(diǎn)，在短期內(nèi)恢復(fù)植被和增強(qiáng)地表防沖刷能力方面勝過森林植被。發(fā)展仁用杏一定會(huì)帶來良好的經(jīng)濟(jì)、生態(tài)及社會(huì)效益。在25度的陡坡地上栽培杏樹其根系深大，互相網(wǎng)絡(luò)交織，固土力強(qiáng)，遇雨能減少坡體滑塌；枯枝落葉堆積，能阻攔其地表徑流，增強(qiáng)土壤的滲透能力；其龐大的樹冠能緩解暴雨對(duì)地面的沖刷作用，起到了良好的保土保水作用，可收到較好的生態(tài)效益。該地有充足的土地資源和大量剩余勞力，25度～35度的陡坡地完全適宜花椒、仁用杏等的生長，在此地建立示范園生產(chǎn)基地，對(duì)控制水土流失，開發(fā)山地資源，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及脫貧致富有著舉足輕重的作用。因此，當(dāng)?shù)氐乃帘３种卫砉ぷ鞑荒軉渭兊亍ⅹM隘地從控制水土流失出發(fā)，必須是經(jīng)濟(jì)效益與生態(tài)效益緊密結(jié)合，寓水保效益于經(jīng)濟(jì)效益之中，所選植物必須有利于提高坡地生產(chǎn)效益。二是采用椒草間作，能有效的改良土壤，提高土地的生產(chǎn)率，減少病蟲害的發(fā)生，為全市椒農(nóng)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加經(jīng)濟(jì)收入起到典型示范作用。一是可帶動(dòng)周圍農(nóng)民脫貧致富，每年可安置農(nóng)村剩余勞動(dòng)力近20人。二是花椒根系發(fā)達(dá)，固土能力強(qiáng)，能有效的控制該地的水土流失。因此，該項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。(4)敏感性分析圖項(xiàng)目敏感性分析圖，如圖103所示 項(xiàng)目不確定性分析結(jié)論由盈虧平衡分析可知，％時(shí)即可保本。因此，項(xiàng)目投資要選擇市場(chǎng)前景長期看好的名優(yōu)品種，項(xiàng)目建成后一方面要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營成本的管理，采取科學(xué)的林牧業(yè)經(jīng)營管理和技術(shù)方法，提高產(chǎn)量，降低生產(chǎn)成本，增強(qiáng)項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，另一方面要通過拉長產(chǎn)業(yè)鏈，進(jìn)行產(chǎn)品的深加工、運(yùn)輸、儲(chǔ)存、包裝，提高科技示范園所生產(chǎn)產(chǎn)品的附加值，最終實(shí)現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。由附表6的分析結(jié)果可以看出，經(jīng)營成本的增加、銷售收入的減少對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益都有一定的影響，屬敏感性因素。在此，我們選擇產(chǎn)品銷售收入和經(jīng)營成本作為不確定因素來進(jìn)行分析。（3） 項(xiàng)目盈虧平衡分析圖（圖102） 敏感性分析(1)敏感性分析指標(biāo)的選擇由于投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)的指標(biāo)較多，在此，我們選用財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，內(nèi)部收益率和回收期這三個(gè)指標(biāo)作為該項(xiàng)目分析的敏感性指標(biāo)?？勺兂杀荆?。例如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭和多種突發(fā)事件等等。國家的產(chǎn)業(yè)政策、稅收政策、企業(yè)經(jīng)營制度的改革，以及國際經(jīng)濟(jì)交往和政策的變化，均可能對(duì)具體的投資項(xiàng)目產(chǎn)生不同的正負(fù)效益。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命期延長，則會(huì)增加項(xiàng)目效益；反之，則會(huì)使項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益下降。建設(shè)資金或經(jīng)營資金結(jié)構(gòu)變動(dòng)，如自有資金比重下降，借貸資金比重上升等情況，都會(huì)影響建設(shè)成本和經(jīng)營成本，這些影響的結(jié)果最終會(huì)反映到投資經(jīng)濟(jì)效益上來。(3)建設(shè)工期與資金需求結(jié)構(gòu)的變化。由于市場(chǎng)需求的變化，可能導(dǎo)致產(chǎn)品銷售量減少，從而使生產(chǎn)能力過剩。例如，項(xiàng)目在經(jīng)營過程中投入物價(jià)格上漲會(huì)使項(xiàng)目建設(shè)成本上升，從而利潤降低等等。產(chǎn)生項(xiàng)目不確定性的原因很多，大致可分為以下幾個(gè)方面：(1)物價(jià)的變動(dòng)。因此，該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。（1） 靜態(tài)財(cái)務(wù)指標(biāo)① 投資利潤率 投資利潤率= ╳ 100% =24%②投資利稅率 +投資利稅率= ╳ 100% =%③投資回收期（Pt） | |Pt=91+ ╳ 100% =（2） 動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)指標(biāo)①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 當(dāng)i1=16%，累計(jì)凈現(xiàn)值NPV1=，當(dāng)I2=17% 累計(jì)凈現(xiàn)值NPV2= IRR =16%+（17%16%） ╳ 100% | |+|| =%②財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）（I=8%） NPV= 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算可知，從靜態(tài)指標(biāo)來看，投資利潤率24%，%，均優(yōu)于相對(duì)應(yīng)的基準(zhǔn)財(cái)務(wù)指標(biāo)。 利潤根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的收入、成本及稅金估算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)正常生產(chǎn)年份時(shí)。具體如下： （1）大紅袍花椒 20元/kg（2）甜杏仁 20元/kg（3）甜柿 （4）小尾寒羊 300元/只當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力100%的正常年份時(shí)，每年可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品收入為102萬元。 包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)等，每年按3萬元計(jì)算。 經(jīng)營成本包括整地費(fèi)、種苗費(fèi)、化肥、農(nóng)藥、人工費(fèi)用、采摘費(fèi)、飼料費(fèi)、衛(wèi)生防疫費(fèi)、水電費(fèi)等，達(dá)到最大設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)。經(jīng)以上分析，％，％， 資金籌措，由以下渠道籌措解決：(1)，％(2)申請(qǐng)國內(nèi)銀行貸款28萬元，％，第九章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析 產(chǎn)品名稱及年產(chǎn)量 該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，可實(shí)現(xiàn)：（1）花椒 年產(chǎn)量2萬公斤 （2）甜柿 年產(chǎn)量40萬公斤（3）杏仁 （4）小尾寒羊 年出欄600只（5）牧草（紫花苜蓿） 年產(chǎn)干草12萬公斤（自用） 產(chǎn)品成本費(fèi)用 固定資產(chǎn)折舊按直線折舊法。 流動(dòng)資金指項(xiàng)目建成后的人工費(fèi)用，化肥、農(nóng)藥、包裝物、燃料動(dòng)力、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等。提水設(shè)施采用多級(jí)提水方案，選擇兩套揚(yáng)程400m的水泵，￠3寸的輸水管。園區(qū)綠化和土地平整2萬元。按照設(shè)計(jì)，％， 萬元。項(xiàng)目建(構(gòu))筑物土建工程造價(jià)主要參考當(dāng)?shù)亟陬愃乒こ逃嘘P(guān)預(yù)決算指標(biāo)，進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整后以元/m、 元／m 元／個(gè)指標(biāo)計(jì)算。經(jīng)估算。 ，％，％，其中： ， % ，占總投資的 % 編制范圍及依據(jù) 編制范圍 依據(jù)投資方提供的項(xiàng)目建議書要求、項(xiàng)目所在地韓城市建設(shè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及專業(yè)人員提供的設(shè)計(jì)資料進(jìn)行，總估算的編制范圍包括：土建工程、公用工程、農(nóng)具設(shè)備工程其他費(fèi)用(如土地承包費(fèi))、建設(shè)期借款利息和流動(dòng)資金等。 第八章 投資估算與資金籌措 工程概況該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，可實(shí)現(xiàn)：花椒林200畝，年產(chǎn)量2萬公斤；柿子林100畝，年產(chǎn)量40萬公斤；仁用杏100畝，；小尾寒羊300只，年出欄600只；牧草（紫花苜蓿）240畝，年產(chǎn)干草12萬公斤（自用）。 科技示范園設(shè)計(jì)勞動(dòng)定員總數(shù)為固定職工 16人。在對(duì)執(zhí)行計(jì)劃的過程及時(shí)檢查、調(diào)節(jié)、控制和校正。生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃是生產(chǎn)計(jì)劃的具體執(zhí)行計(jì)劃，是根據(jù)年度、季度生產(chǎn)計(jì)劃所規(guī)定的生產(chǎn)任務(wù)和進(jìn)度，考慮到示范園各個(gè)時(shí)期的主客觀條件，按月、旬(周)日、班以至小時(shí)具體合理地分配落實(shí)到小組和個(gè)人，從而保證生產(chǎn)計(jì)劃按質(zhì)按量和按期完成。合理的組織生產(chǎn)過程是基本生產(chǎn)過程的不同工藝階段之間，不同工序之間，在空間的布局和時(shí)間的銜接上協(xié)調(diào)一致，緊密配合，力求使產(chǎn)品的生產(chǎn)周期最短，保證科技示范園的人力、物力、財(cái)力得以充分利用，從而取得最大的經(jīng)濟(jì)效益。另外，還應(yīng)該在科技示范園內(nèi)形成有效的利益分配機(jī)制、人才使用機(jī)制和環(huán)境、服務(wù)機(jī)制，使示范園項(xiàng)目早日成為一個(gè)具有生機(jī)和活力的集林牧產(chǎn)品科研、開發(fā)、生產(chǎn)、加工、銷售于一體的有機(jī)結(jié)合的良性運(yùn)行機(jī)制和自我發(fā)展機(jī)制的大型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地。主要指科技示范園應(yīng)建立科學(xué)的創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)政策、晉升政策、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)政策和創(chuàng)新資金扶植政策等。主要指在科技示范園內(nèi)部形成產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、管理科學(xué)、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營機(jī)制。主要指項(xiàng)目在運(yùn)行過程中必須規(guī)范自身市場(chǎng)行為，敏銳把握市場(chǎng)供需的變化，加強(qiáng)客戶與科技示范園的聯(lián)系往來，按照供求規(guī)律、價(jià)值規(guī)律和競爭規(guī)律，實(shí)行項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)管理，使產(chǎn)品暢銷全國乃至海外市場(chǎng)。技術(shù)科負(fù)責(zé)技術(shù)，林果畜生產(chǎn)技術(shù)的引進(jìn)和落實(shí)。市場(chǎng)營銷部主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和市場(chǎng)的調(diào)查等，并將產(chǎn)品市場(chǎng)需求變動(dòng)情況及時(shí)向企業(yè)反饋，為企業(yè)決策提供依據(jù)。辦公室主要負(fù)責(zé)日常行政業(yè)務(wù)和接待活動(dòng)。公司嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度的規(guī)范運(yùn)作，下設(shè)綜合辦公室、生產(chǎn)科、市場(chǎng)營銷部、財(cái)務(wù)科、技術(shù)科。塑造了陜西某某科技開發(fā)有限責(zé)任公司良好的企業(yè)信譽(yù)。一方面調(diào)動(dòng)了他們的積極性，使各位員工充分發(fā)揮自己的聰明才智投身到本項(xiàng)目的開發(fā)和本企業(yè)的發(fā)展之中，另一方面，又保證了公司各項(xiàng)方針政策制定的合理和各項(xiàng)決策的準(zhǔn)確迅速。此外，為了調(diào)動(dòng)公司廣大員工的積極性，公司通過民主的方式選舉產(chǎn)生職工代表進(jìn)入公司監(jiān)事會(huì)。首先，為充分調(diào)動(dòng)技術(shù)研究開發(fā)隊(duì)伍的積極性，公司建立了良好的激勵(lì)機(jī)制。這就為本公司的進(jìn)一步發(fā)展奠定了良好的制度保證。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表（見表62）第七章 項(xiàng)目組織管理與勞動(dòng)定員 企業(yè)組織 陜西某某科技開發(fā)有限責(zé)任公司是一家農(nóng)業(yè)高科技企業(yè)，公司采用有限責(zé)任公司形式，以制定的科學(xué)合理的有限責(zé)任公司章程為依據(jù)，規(guī)定了公司的宗旨、經(jīng)營范圍、股東名稱和出資方式、出資額、股份轉(zhuǎn)讓辦法、股東的權(quán)利和義務(wù)等等，并在此基礎(chǔ)上建立了完善的高效精干的組織機(jī)構(gòu)，產(chǎn)生了董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，經(jīng)股東會(huì)選舉 為公司董事長， 為監(jiān)事會(huì)監(jiān)事。(6) 人員培訓(xùn)2002年9月一2002年12月對(duì)示范園職工進(jìn)行崗前培訓(xùn)，示范園將邀請(qǐng)西北農(nóng)林科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)林研究所、果樹研究所、畜牧獸醫(yī)學(xué)院的農(nóng)業(yè)專家對(duì)示范園職工進(jìn)行生產(chǎn)技術(shù)的培訓(xùn)，力爭項(xiàng)目投產(chǎn)后，示范園職工能準(zhǔn)確熟練地進(jìn)行各項(xiàng)生產(chǎn)工作。具體安排如下： 第一年完成辦公用房、生活用房、庫房、羊舍、道路建設(shè)、提水設(shè)施、電力設(shè)施、土地平整、四個(gè)蓄水池的建設(shè)；第二年完成晾曬坪、示范節(jié)水灌溉設(shè)施、水泥滾水壩、沼氣池和兩個(gè)蓄水池的建設(shè)；第三年完成2兩個(gè)蓄水池的建設(shè)和園區(qū)綠化任務(wù)。(4)建筑物施工 2002年9月一2005年5月為建筑物施工階段。(3)施工準(zhǔn)備2002年7月一2002年12月為施工準(zhǔn)備階段。(1)可行性研究及論證 2002年6月完成可行性研究報(bào)告的編制及論證工作。示范園的排水系統(tǒng)由橫向的等高溝與縱向的總排水溝組成。根據(jù)對(duì)園中地下水位的測(cè)量，示范園選擇用多級(jí)提水泵從山下層層提水進(jìn)入園區(qū)蓄水池，再經(jīng)過節(jié)水灌溉設(shè)施灌溉部分園區(qū)，其它部分，則修水渠，渠道要有一定的防滲漏措施，以免在澆水途中滲水漏水。 包括水源、灌水系統(tǒng)、排水系統(tǒng)。設(shè)計(jì)道路應(yīng)從長遠(yuǎn)考慮，根據(jù)預(yù)計(jì)果園全部建成后最高產(chǎn)量期運(yùn)輸量來規(guī)劃道路規(guī)格與規(guī)模。道路布局要根據(jù)地形、地勢(shì)、果園規(guī)模及園外交通線而定。依照安全生產(chǎn)及輸送路線最短的原則布置園區(qū)道路，為滿足原料運(yùn)入和產(chǎn)品運(yùn)出，長500米的石渣硬化路主干道一條。園區(qū)中部有庫房和晾曬坪。生活辦公區(qū)位于廠區(qū)南部，包括辦公用房、生活用房等。 總平面布置與運(yùn)輸平面布置以生產(chǎn)流程順暢、便捷、功能分區(qū)明確、節(jié)約用地為原則，力求創(chuàng)造一個(gè)優(yōu)美的生產(chǎn)和生活環(huán)境。3 切實(shí)把好防疫關(guān) 首先應(yīng)加強(qiáng)飼養(yǎng)管理使羊群保持健壯體質(zhì)以增強(qiáng)抗病能力。飼喂方法：宜與精料加少許水拌和均勻喂用，切忌將尿素溶解于水直接食用，以免中毒。瘤胃微生物將尿素合成菌體蛋白。(3)日糧中添加尿素，彌補(bǔ)蛋白質(zhì)不足。(2)青貯飼料、氮化飼料配制日糧時(shí)比例不宜太高。(1)羊是草食畜，必須以草為主，以粗飼料為基礎(chǔ)，而精料只能作為補(bǔ)充飼料喂用。(3)封頂：再加蓋稻草，將其壓緊成半圓形，并檢查有無裂縫，并隨時(shí)加土填蓋，以防透氣和雨水滲入。(2)壓緊；將切短的原料分層加入，每次填入20cm深，然后踏緊。目前以玉米青貯最為普遍，牛羊愛吃，容易消化，比制成干草好，是解決冬季飼料不足的主要辦法。據(jù)測(cè)試，lkg優(yōu)質(zhì)混合桔桿，經(jīng)氨化處理后，、即節(jié)糧比為3：1。如以優(yōu)質(zhì)干草為主常年喂羊，可培育出高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)羊群。 2 開發(fā)飼草資源，提高飼養(yǎng)水平，在植被旺季割草喂羊，貯草備冬。設(shè)置食槽水槽：舍內(nèi)宜沿北面(單列式)或中間(雙列式)，于通道兩側(cè)順隔墻用磚、水泥砌成通槽，其上寬(40cm)下窄，槽深約3540em，槽底半園形，便于洗刷。羊舍南面為運(yùn)動(dòng)場(chǎng)，其為羊舍面積的2—，；舍內(nèi)通風(fēng)良好，空氣新鮮。 、跨度8m以上。羊舍地勢(shì)相對(duì)較高，排水良好，要有一定高度、深度。 建標(biāo)準(zhǔn)化羊舍 山羊具有忌潮濕、怕悶熱的生活習(xí)性，要求羊舍通風(fēng)、干爽、冬暖夏涼。春季在樹冠外圍挖長、寬、深各50厘米的小穴，每株樹下挖6～10個(gè)，每穴灌30～40升水，而后在穴上蓋塑料薄膜，以防水分蒸發(fā)。其適量的標(biāo)準(zhǔn)是澆透水，以浸濕土層l米左右。下良好基礎(chǔ)。若適時(shí)灌水，可增大果個(gè)，提高果實(shí)品質(zhì)。 (4)果實(shí)成熟前期：此期也是一個(gè)重要的需水時(shí)期。當(dāng)土壤水分不足時(shí)，將使果實(shí)變小，導(dǎo)致柿果早紅軟化，對(duì)產(chǎn)量影響極為明顯。如水分不足時(shí)，就會(huì)影響新梢生長和果實(shí)膨大，嚴(yán)重時(shí)會(huì)造成大量落