【正文】 針對由于這些因素變化時，對項目主要財務評價指標可能產(chǎn)生的影響分析如下：項 目變化率(%)投資回收期(年)財務內(nèi)部收益率(%)基本方案銷售收入+經(jīng)營成本+固定資產(chǎn)投資+由上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響財務內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷售收入的提高或降低最為敏感，經(jīng)營成本次之。二、敏感性分析本項目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。第四節(jié) 不確定性分析不確定性分析主要考慮財務分析中有可能出現(xiàn)與實際情況不符時，對項目效益的影響。上述指標說明該項目在財務上是可行的。第三節(jié) 財務盈利能力分析一、本項目財務現(xiàn)金流量（全部投資）的分析情況詳見附表十。本項目按投產(chǎn)后最大償還能力計算，其還款資金來源為折舊費、攤銷費和未分配利潤。提取公益金，同（1）規(guī)定，企業(yè)按5%提取，此項基金用于職工集體福利。當累計達到資本金的50%時即停止提取。三、利潤估算（詳見附表九）（一）利潤總額利潤總額=銷售收入總成本銷售稅金（二）所得稅后利潤分配提取盈余公積金。（三）其他稅金企業(yè)應繳納的其他稅金有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅等，按國家稅務總局《新稅制》規(guī)定計取，并列入管理費用。教育費附加教育費附加稅按年增值稅的3. %計取。二、稅金估算（一）銷售稅金銷售稅金=增值稅+城市維護建設稅+教育費附加增值稅增值稅=銷項稅額進項稅額為簡化計算，根據(jù)同行業(yè)有關材料，經(jīng)測算，%，按下式計算。該費用取每年為559. 萬元。（九）借款利息%計算，建設期利息計入固定資產(chǎn)投資，生產(chǎn)經(jīng)營期利息計入成本；%計算，計入成本。詳見附表四各類固定資產(chǎn)計算折舊的最短年限如下：生產(chǎn)用房 20年非生產(chǎn)用房 30年機器設備 10年運輸工具 5年攤銷費的估算，無形資產(chǎn)從開始使用年份起按10年攤銷；開辦費從開始生產(chǎn)后分5分攤銷。（六）工資福利，按本市有關企業(yè)一般標準每人每月600元計算。（四）電、通訊按淄博市統(tǒng)一規(guī)定的價格計取。參照目前市場同類產(chǎn)品價格，并通過價格分析和預測，正常年可實現(xiàn)30600萬元。（二）基礎數(shù)據(jù)。詳見附表二和附表三。第一年全部投入。 其中：長期貸款3600萬元， 流動資金貸款 0萬元。 其中：建設單位自有資金2030萬元合計資本金2030萬元，占項目總投資（該項目總投資=固定資產(chǎn)投資+固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅+建設期利息+流動資金） .39%，符合《國務院關于項目試行金制度的通知》的精神要求。第二節(jié) 資金籌措本項目總投資5630萬元，其中固定資產(chǎn)投資（包括投資方向調(diào)節(jié)稅）4929萬元，建設期利息101萬元，鋪底流動資金600萬元。其中：流動資金參照類似企業(yè)經(jīng)營指標采用分項詳細估算法進行估算；基本預備費按第一、%計??；漲價預備費是將分年投資額按年遞增 .00%計算到建設期末；本項目固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅率為 .00%；%計算；%計算。第七章 項目實施進度本項目擬定2004年4月7日正式開工建設，施工期12個月，具體安排詳見項目實施進度表。二、人員培訓：在本項目開業(yè)前三個月培訓工作人員，以便保證企業(yè)優(yōu)質(zhì)的服務形象，與熟練的業(yè)務素質(zhì)。項目實施進度表序號工作階段2003年2004年789101112123456789101項目前期工作2土地征用和拆遷工作3招投標工作4施工階段:一期工程5二期工程6竣工驗收并交付使用第六章 經(jīng)營組織與崗位定員第一節(jié) 管理體制與組織機構本項目建成后，以淄博商廈股份有限公司為主，屬總公司的擴大部分，由商場原有管理機構垂直管理，其組織機構如下： 一層商場 副總經(jīng)理 二層商場 三層商場 董事長、 四層商場 總經(jīng)理 保安部 副總經(jīng)理 總監(jiān)部 企管部 行政事務部 副總經(jīng)理 機電設備部 總經(jīng)理辦公室 副總經(jīng)理 財審部第二節(jié) 勞動定員本項目建成后，實行現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，進行市場化運營，工作人員采用二班制，每班工作8小時，全年工作日為360天，新增營業(yè)人員900名。第九章 項目實施進度本項目2003年7月份開始編制可行性研究報告；2003年8～10月進行工程勘察及施工圖設計等前期手續(xù)工作；2003年10月開始施工建設，本項目可分兩期施工,一期10萬平方米,全部工程于2004年10月竣工并交付使用。 三、人員培訓 為了項目的經(jīng)營管理在短時間內(nèi)走上正規(guī)和長期發(fā)展,應有計劃集中培訓和分期分批地培訓職工,使職工素質(zhì)不斷提高。 (三) 其他工作人員。 (二) 專業(yè)保安人員。主要包括維修服務所需要的各種工程師、技師和技工等。 二、人員來源和培訓 項目所需的行政管理和技術人員主要由內(nèi)部調(diào)劑。下設辦公、財務、保安、物業(yè)維修等職能服務部門。第二節(jié) 正常運營期組織與管理 項目建成后，為保證正常運營，更好地發(fā)揮工程效益，應建立健全管理機構，加強管理。指揮部機構具體設置如下：項目經(jīng)理、副經(jīng)理 供應部工程部質(zhì)檢部辦公室財務部 為了提高工程質(zhì)量,加快工程建設,協(xié)調(diào)好工程施工現(xiàn)場中各個環(huán)節(jié)的關系,總工應直接分管工程部、質(zhì)檢部。第八章 組織機構和管理第一節(jié) 項目建設期組織機構與管理為了把新綠都購物公園項目建成低造價、質(zhì)量高的精品工程,確保工程的順利實施,在項目建設期應建立強有力的組織管理機構。 (四) 采暖及空調(diào)系統(tǒng)規(guī)模按設計負荷設置，并設有調(diào)節(jié)控制裝置。 (二) 供水器具采用節(jié)水型，衛(wèi)生間采用節(jié)水措施，并選用節(jié)水型衛(wèi)生潔具以節(jié)約用水。 (二) 樓板鋼筋采用冷拔螺紋或冷拔帶筋鋼等。第二節(jié) 節(jié)能措施 本項目屬于非生產(chǎn)性項目，雖不是耗能大戶，但也應采取必要的節(jié)能措施。 (二) 凡能綜合利用和循環(huán)使用的能源均應設置綜合利用設施和循環(huán)系統(tǒng)，以提高能源利用率，降低能耗。第七章 能源消耗與節(jié)能措施第一節(jié) 能源消耗及設計的原則 一、能源消耗 本項目消耗能源主要有:水、電。三、防潮、防水：排水系統(tǒng)要做到暢通，防止積水。室內(nèi)設自動防盜報警裝置。 一、防震：按照國家1992年頒布的《中國地震烈度區(qū)劃圖》的劃分，淄博市屬于基本烈度七度區(qū)范圍，該范圍內(nèi)的一般工業(yè)和民用建筑的規(guī)劃、設計；必須按基本烈度(七度)進行地震設防。消防水泵、噴灑水泵、排煙風機、排煙閥、防火閥等消防設施均能在消防中心得到控制并顯示,形成消防聯(lián)動系統(tǒng)。室外設消防水泵接合器與室內(nèi)自動噴灑系統(tǒng)連接，自動噴灑系統(tǒng)水量為20L/S。 六、自動噴淋系統(tǒng)設自動噴淋的各功能區(qū)等布置93℃自動灑水噴頭,水泵房出水管安裝ZSS濕式報警裝置，每層設一個水流指示器。并設消防水泵接合器與室內(nèi)消火栓管網(wǎng)連接。五、消火栓系統(tǒng) 樓內(nèi)消火栓的布置保證二股水柱可以同時到達任何一失火點。 穿越風機房墻板進出口處。 下列各處設防火閥： 通風管道、防火墻和伸縮縫的兩側。 (二) 結合加壓送風，內(nèi)部走廊設置排煙系統(tǒng)，使氣流從樓梯間到前室，再到走廊，使在走廊產(chǎn)生的煙氣能及時排走。 (三) 要在主要通道設應急照明指示標志牌。 三、電氣設備防范 (一) 主要電氣設備、移動電器、避雷裝置等設備，其接地裝置應定期進行絕緣檢查和接地電阻測試,接地電阻不大于10歐姆。公用設施的門均應向外開啟。二、建筑與結構消防設計 主題工程總體結構為框架結構,墻體為混凝土板和輕質(zhì)砌塊填充崐墻,耐火等級為一級。 (四) 報警裝置要設自動119報警裝置,各功能區(qū)要設報警按崐鈕，并配備必要的滅火器材。 (三) 消防用水。并設置室外消火栓。第二節(jié) 消 防 一、概述 本工程屬于防火一類建筑，有關消防設施和布局要做到切實可行，并與其他建筑工程同步進行，以確保防火安全可靠。(四) 鑒于擬建場址位于政務辦公區(qū)域，施工過程中運輸車輛及挖掘機械噪聲較大，應采取必要的防護措施。 (三) 噪音聲源主要來自設備間,對外界影響較小，主要對工作間環(huán)境及操作人員危害較大，須采取相應措施降低噪音強度。四、針對各種污染源采取的環(huán)保措施如下述： (一) 對液化氣、煤氣灶間歇性排放的廢氣,應安裝排煙罩,由統(tǒng)一排氣筒排放,排氣系統(tǒng)中加設油過濾器,以消除廚房廢氣中的油漬。盡管如此，新建筑物的投入使用，產(chǎn)生的生活廢水、廢氣、廢渣等，如果處理不當，仍會影響周圍環(huán)境質(zhì)量，因此，新建項目必須嚴格把關，對有可能造成污染的各個環(huán)節(jié)采取有效措施，并認真實行環(huán)境保護“三同時”。三、項目建成后對周圍環(huán)境的影響本項目為民用建筑,不排放嚴重有毒、有害氣體和物質(zhì)。 二、周圍環(huán)境對項目的影響項目選址合理,是良好的商業(yè)地段,同時交通方便。結合城市通信規(guī)劃，建立和形成具備交換、傳輸、通訊、數(shù)據(jù)、移動電話、郵政等功能的綜合通信網(wǎng)絡系統(tǒng)。熱力主干管D500—D300。(五)電信規(guī)劃電信從商貿(mào)園區(qū)中路電信管線網(wǎng)引進電纜，電纜沿規(guī)劃區(qū)主要道路埋地敷設。供電采用枝狀線路，埋地敷設。(三)雨水規(guī)劃規(guī)劃區(qū)雨水管網(wǎng)采用分片收集，就近排放的原則，雨水匯集后就近排入城市雨水管網(wǎng)和規(guī)劃區(qū)北部的排洪溝，根據(jù)暴雨強度公式計算，雨水干管D600，雨水管線沿規(guī)劃區(qū)主要道路敷設。(二)污水規(guī)劃規(guī)劃污水管網(wǎng)采用分片收集，集中排放的原則，污水匯集到規(guī)劃區(qū)污水主干管后排入商貿(mào)園區(qū)中路城市污水主干管。水壓滿足8層樓用水壓力要求。 (一)給水規(guī)劃規(guī)劃區(qū)給水管網(wǎng)從張博路城市管網(wǎng)中接入，給水管網(wǎng)采用環(huán)狀和支狀相結合。第五節(jié) 公用配套設施 一、總平面布置 應充分利用地形地貌；在不影響使用功能和安全衛(wèi)生要求的前提下，應采用管線