【正文】 附表1 可研報告編寫人員情況表姓名工作單位專業(yè)職稱通信地址聯(lián)系電話身份證號碼負(fù)責(zé)主要內(nèi)容簽名唐建紅四川禾田投資咨詢有限公司經(jīng)濟、工程注冊咨詢工程師（投資）成都王府井C－13－B1028－86745648510702197009230519綜合、財務(wù)　馮 奇四川禾田投資咨詢有限公司經(jīng)濟注冊咨詢工程師（投資）成都王府井C－13－B1028－86745548513031197002226695市場、組織管理　蔣 濤四川禾田投資咨詢有限公司工程注冊咨詢工程師（投資）成都王府井C－13－B1028－86740725510702750304133項目背景、建設(shè)內(nèi)容等　25附表2建設(shè)投資估算表附表2 單位：萬元序號項目估算價值比例（％）建筑工程費設(shè)備工程費安裝工程費其它費用合計1工程費用 %水利措施 %農(nóng)業(yè)措施 　 %2工程建設(shè)其他費用　　　 %建設(shè)管理費　　　 %前期工作費　　　 %3預(yù)備費 　 % 基本預(yù)備費 　 % 漲價預(yù)備費　　　　　　4其他費用　　　 %科技投入　　　 %5建設(shè)投資合計 % 比例（％）%%%%%　附表2－1附表2－1 土建工程投資明細表序號項目建設(shè)性質(zhì)單位數(shù)量單位造價（元）投資額（萬元）其中：財政資金（萬元）備注1水利措施　　　　 0詳見建筑工程預(yù)算表提灌站工程改造座1 　　石渠工程改造m1000 　　微灌工程改造畝1000 10　山平塘整治工程改造座2 10　囤水田護埂工程改造m93 　　蓄水池工程（含沉沙池）改擴建口18 　　2農(nóng)業(yè)措施　　　　 　　農(nóng)用田間道路工程改造m3000 0　機耕路工程改擴建m1200 　　土地整理改造畝1000 　　3其他　　0　 0　　……　　　　 　　4　合計　　　　 　　附表2－1－１附表2－1－1　　　　 　 建筑工程預(yù)算表編 號工程或費用名稱建設(shè)性質(zhì)單 位數(shù) 量單價（元）合 價（元）I第一部份：建筑工程　　　　1789217 一水利措施　　　　1008046 （一）提灌站工程改造座1　29432 　泵房工程　　　　 1人工挖運坑土方　m314 172 2人工挖坑石方挑抬運　m312 441 3人工回填夯實土石方　m38 111 4　m333 7994 5泵房　m232 19200 　水管開挖工程　　　　 6輸水管挖土方　m366 809 7土方回填　m351 705 （二）石渠工程改造m1000　269411 1人工挖土渠挑抬運土　m31500 20085 2人工回填夯實土方　m3200 2766 3　m3280 75040 4（含開槽勾縫）　m3640 171520 （三）微灌工程改造畝1000　412081 1人工挖土渠挑抬運土　m33816 51096 2人工挖運溝槽石方　m3336 15338 3人工回填夯實土方　m33114 43067 4PVC160管購安　m4080 171360 5PVC110管購安　m3900 74100 6PVC75管購安　m3360 43680 7PVC50管購安　m1920 13440 （四）山平塘整治工程改造座2　63311 1人工挖運坑土方　m3126 1545 2人工回填夯實土方　m352 719 3　m3252 61047 （五）囤水田護埂工程改造m93　19593 1人工挖運坑土方　m342 515 2人工回填夯實土方　m323 318 3　m370 18760 （六）蓄水池工程（含沉沙池）改擴建口18　214218 1人工挖坑土方挑抬運　m3860 10544 2人工挖坑石方挑抬運　m31223 44909 3人工回填夯實土方　m3284 3928 4　m3278 112696 5C15砼澆筑蓄水池及沉砂池底板　m373 30364 6M10水泥砂漿抹面　m21157 11778 二農(nóng)業(yè)措施　　　　781171 （一）農(nóng)用田間道路工程改造m3000　127171 1人工挖土方挑抬運　m3720 8827 2人工挖石方挑抬運　m3180 6610 3人工回填夯實土方　m3270 3734 4砼板鋪設(shè)（*）　m3000 108000 （二）機耕路工程改擴建m1200　144000 1機耕路改擴建（）　m1200 144000 （三）土地整理改造畝1000　300000 1調(diào)田護?。ㄟ厹?、廂溝）　m50000 300000 （四）營養(yǎng)缽脫毒檸檬苗新建畝500　210000 1營養(yǎng)缽檸檬苗（75株/畝）　畝500 210000 三合計　　　　1789217 附表2－2附表2－2 設(shè)備投資明細表 金額：萬元序號項目單位數(shù)量單價（元）投資額（萬元）其中：財政資金（萬元）備注1水利措施　　　0　水泵IS125100200A 臺/套19200　含電機及三閥變壓器 30KVA臺314800　　Φ110PE管m22078　　鋼管Φ100m4096　　10kV輸電。附錄附錄一、附表附表1：可研報告編寫人員情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表2－1：土建工程投資明細表附表2－１－１：建筑工程預(yù)算表附表2－2：設(shè)備投資明細表附表2－3：科技投資明細表附表3：流動資金估算表附表4：資金籌措與使用計劃表附表5：總成本費用估算表附表5－1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊、無形和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表7－1：銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表附表8：項目投資現(xiàn)金流量表附表9：財政資金使用明細表附表10：資產(chǎn)負(fù)債表二、附圖某檸檬專業(yè)合作社檸檬種植基地示意圖。同時項目建設(shè)還能保障合作社內(nèi)農(nóng)戶種植的檸檬果銷路，如果考慮規(guī)范化種植帶來的其它利益，項目的效益更為顯著。改擴建后，按上面的分析，農(nóng)民社員增收總計605萬元（含新增工資性收入），戶均增收7610元，人均增收2160元。 對比分析項目區(qū)改造前后對比：項目建設(shè)完善了項目區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，同時合作社將加大對種植農(nóng)戶種植管理技術(shù)的培訓(xùn)，可提高種植戶的檸檬種植管理水平，增加產(chǎn)量和優(yōu)質(zhì)果比例。增收1200元，人均增收300元以上。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收直接帶動：農(nóng)民增收包括幾個部分，一是通過參與合作社檸檬園勞動，獲取工資性收入41萬元，按合作社章程第四十五條，可分配盈余將全部分配，按達產(chǎn)年估算，可分配金額170余萬元，按照農(nóng)民社員目前占股81%比例分配，可分配金額138萬元，加上工資性收入，農(nóng)民社員合計增收179萬元，戶均增收2200元，人均增收639元。帶動農(nóng)戶項目直接帶動社員800戶，其中：農(nóng)民社員795，2800余人。帶動基地本項目直接帶動原果基地2000畝，達產(chǎn)年產(chǎn)檸檬5000噸，新增1000噸，全部由合作社成員單位負(fù)責(zé)收購，鮮銷或加工成品銷售。 輻射帶動能力分析項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制某縣某檸檬專業(yè)合作社是由各檸檬種植農(nóng)戶自愿入股的農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟組織，按照合作社章程共同參與決策管理。項目建設(shè)一方面為合作成員企業(yè)創(chuàng)造了穩(wěn)定的原材料資源，另一方面也讓當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶種植利益得到了保證。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等實施本項目，能夠?qū)崿F(xiàn)生產(chǎn)、加工、銷售的緊密聯(lián)合，形成以綠色檸檬為主導(dǎo)產(chǎn)品，以市場為導(dǎo)向，以公司為龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)濟共同體。由合作社利用自身的信息優(yōu)勢和了解市場的優(yōu)勢，指導(dǎo)社員發(fā)展符合農(nóng)村經(jīng)濟、適應(yīng)市場需要的農(nóng)副產(chǎn)品，有利于加快推動某農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于發(fā)揮某資源優(yōu)勢，培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析某是一個農(nóng)業(yè)大縣，農(nóng)民的生活水平提高，社會的團結(jié)穩(wěn)定需要夯實經(jīng)濟基礎(chǔ)。某是農(nóng)業(yè)大縣，地理條件非常適宜種植檸檬等經(jīng)濟作物并且具有70余年的種植歷史。 財務(wù)評價結(jié)論從財務(wù)分析角度可知，項目建設(shè)是可行的。項目具有較強的抗風(fēng)險能力。以上指標(biāo)表明，項目內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率8%的水平，說明項目具有較強的盈利能力。項目基準(zhǔn)收益率為8%。達產(chǎn)年利潤總額169萬元，所得稅42萬元，年凈利潤127萬元，達產(chǎn)年新增投資利潤率53%，銷售利潤率為30%。詳見附表5《總成本費用估算表》。 項目總成本估算達產(chǎn)年總成本費用為231萬元，其中：固定成本62萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項目單位生產(chǎn)成本考慮了以下幾個因素：肥料、農(nóng)藥費，生產(chǎn)期施肥、打藥人工費，除草、疏果及摘果人工費、水果揀選裝箱費等費用，同時折算了土地成本費用。考慮到產(chǎn)品規(guī)格不同，價格差異較大，綜合近年來檸檬價格趨勢，擬統(tǒng)一按4元/公斤估算。項目屬農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)，不計稅。修理費按固定資產(chǎn)原值的2%計提，其他制造費用按固定資產(chǎn)原值的2%估算，其他管理費用按工資及福利費用的20%計，其他營業(yè)費用按當(dāng)年營業(yè)收入5%計提。財務(wù)核算期按10年估算，由于是改擴建，綜合果樹現(xiàn)狀，第2年新增部分生產(chǎn)負(fù)荷30%、第3年75%，第4年達到設(shè)計目標(biāo)。第九章 財務(wù)評價第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)由于是改擴建項目，項目財務(wù)測算時，擬參照土地治理項目財務(wù)估算方式，按新增投入產(chǎn)生的新增效益進行估算。建設(shè)期140萬元投資，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)挖填土方、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用具購置等，詳見附表2－1～2－3）。財政補助資金實行縣級財政報賬制，項目工程驗收合格后，公司持經(jīng)審核批準(zhǔn)的項目工程決算證明到縣級財政部門報賬，或根據(jù)當(dāng)?shù)刎斦嚓P(guān)規(guī)定執(zhí)行。見附表 9《財政資金使用明細表》。 資金使用和管理 財政資金使用和管理財政資金使用范圍農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金實行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度進行管理，按規(guī)定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。合作社成員建設(shè)期自籌資金140萬元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)挖填土方、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用具購置等，詳見附表2－1～2－3。某縣財政對本項目也作出了相應(yīng)承諾，所以配套資金有保障。 資金來源 中央財政資金項目擬申請中央財政補貼資金50萬元。詳見附表2《建設(shè)投資估算表》。項目科技投入項目科技投入主要包括營養(yǎng)缽脫毒檸檬苗示范推廣5