【正文】 2000畝檸檬種植基地改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2000畝檸檬種植基地改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 總論 1 項(xiàng)目單位基本情況 1 概況 1 財(cái)務(wù)狀況 2 法人代表基本情況 2 項(xiàng)目建設(shè)方案 3 項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 3 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營(yíng)）方案 3 技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程） 3 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 5 項(xiàng)目效益 5 經(jīng)濟(jì)效益 5 生態(tài)效益 5 社會(huì)效益 5 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 6 綜合評(píng)價(jià) 6 項(xiàng)目建設(shè)必要性 6 項(xiàng)目建設(shè)可行性 6 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 7 帶動(dòng)作用 7 問(wèn)題及解決方案 8 結(jié)論與建議 8第二章 背景及必要性 9 項(xiàng)目建設(shè)背景 9 國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 9 行業(yè)規(guī)劃 9 地方發(fā)展規(guī)劃 9 項(xiàng)目建設(shè)理由 10 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 11 解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和調(diào)整結(jié)構(gòu)的需要 11 促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，提高農(nóng)民收入的重要途徑 11 項(xiàng)目建設(shè)是帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要 11 項(xiàng)目建設(shè)是適應(yīng)市場(chǎng)需求變化的需要 12 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，是中國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路 12第三章 建設(shè)條件 13 項(xiàng)目區(qū)概況 13 建設(shè)地點(diǎn)選擇 13 自然條件 13 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 13 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 14 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 15 項(xiàng)目建設(shè)條件 15 主要障礙因素及解決方案 17第四章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 19 市場(chǎng)分析 19 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析 19 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 20 營(yíng)銷(xiāo)策略、方案、模式 21 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 22 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析 22 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 22第五章 建設(shè)方案 23 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 23 建設(shè)規(guī)劃和布局 23 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 24 工藝（技術(shù)）方案 24 檸檬生產(chǎn)技術(shù) 24 主要技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性 24 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)技術(shù)方案 24 工程施工質(zhì)量安全要點(diǎn) 25 物料消耗定額及平衡分析 26 設(shè)備方案 26 建筑方案 27 節(jié)能減排措施 27 實(shí)施進(jìn)度安排 28 項(xiàng)目建設(shè)期限及分月安排 28 工程建設(shè)進(jìn)度表 28第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 29 環(huán)境影響 29 環(huán)境保護(hù)與治理措施 29 評(píng)價(jià)與審批 30第七章 項(xiàng)目組織與管理 31 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 31 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 31 職責(zé)劃分 32 運(yùn)行模式 32 勞動(dòng)定員 33 經(jīng)營(yíng)管理措施 33 工程管理 33 生產(chǎn)管理 33 財(cái)務(wù)管理 33 銷(xiāo)售管理 34 技術(shù)培訓(xùn) 34 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 34第八章 投資估算與資金來(lái)源 35 投資估算依據(jù) 35 投資估算 35 總投資 35 建設(shè)投資 35 流動(dòng)資金 36 資金來(lái)源 36 中央財(cái)政資金 36 地方財(cái)政配套資金 36 自籌資金及來(lái)源 37 資金使用和管理 37 財(cái)政資金使用和管理 37 自籌資金使用和管理 38第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 39 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 39 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入估算 39 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 39 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 39 項(xiàng)目總成本估算 40 經(jīng)營(yíng)成本估算 40 財(cái)務(wù)效益分析 40 不確定性分析 40 盈虧平衡分析 40 敏感性分析 41 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 41第十章 社會(huì)效益分析 42 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 42 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 42 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 42 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 42 輻射帶動(dòng)能力分析 43 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 44 農(nóng)民增收 44 農(nóng)業(yè)增效 44 對(duì)比分析 44附錄 46第一章 總論第一章 總論 項(xiàng)目單位基本情況 概況某檸檬專(zhuān)業(yè)合作社成立于2006年11月，涉及某縣4個(gè)檸檬基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)，有社員800戶(hù)，已有種植面積2000余畝。合作社組織機(jī)構(gòu)健全，運(yùn)轉(zhuǎn)正常，指導(dǎo)得力。合作社開(kāi)展進(jìn)行綠色檸檬的生產(chǎn)，以及創(chuàng)立品牌，積極開(kāi)展市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，各項(xiàng)工作有聲有色。幾年來(lái)，某縣檸檬生產(chǎn)發(fā)展迅速，隨著種植農(nóng)戶(hù)和種植業(yè)主的增多，檸檬種植面積的增加，產(chǎn)量也日益增大，對(duì)檸檬種植過(guò)程的枝術(shù)要求也越來(lái)越高，同時(shí)，也需要與之相適應(yīng)的服務(wù)體系，種植業(yè)主和種植農(nóng)戶(hù)也越來(lái)越需要有一個(gè)統(tǒng)一管理生產(chǎn)、指導(dǎo)、銷(xiāo)售和服務(wù)的組織來(lái)促進(jìn)檸檬產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。某縣某檸檬專(zhuān)業(yè)合作社正是專(zhuān)門(mén)為發(fā)展檸檬規(guī)?；a(chǎn)而成立的專(zhuān)業(yè)合作組織。它是由從事檸檬種植的農(nóng)民和大戶(hù)、營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)、檸檬加工企業(yè)，按照《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》而成立的生產(chǎn)、加工、銷(xiāo)售為一體的，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性農(nóng)業(yè)專(zhuān)業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織。由合作社統(tǒng)一組織進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、管理、銷(xiāo)售。以合作社為中心，形成“合作社+基地+農(nóng)戶(hù)＋龍頭企業(yè)”的產(chǎn)業(yè)運(yùn)作模式。某合作社組織健全，管理體制完善，運(yùn)作規(guī)范，需進(jìn)行扶持發(fā)展，促進(jìn)檸檬合作社發(fā)展壯大，覆蓋全縣，增強(qiáng)服務(wù)手段，使全縣檸檬沿著生產(chǎn)、銷(xiāo)售、加工正常化、健康化的軌道發(fā)展。合作社成員單位之一某縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責(zé)任公司，是2003年成立的集檸檬生產(chǎn)、銷(xiāo)售于一體的營(yíng)銷(xiāo)公司,該公司現(xiàn)有檸檬種植面積300畝，2008年已銷(xiāo)售檸檬鮮果1100余噸，其中出口馬來(lái)西亞和新加坡60噸；另一個(gè)合作成員單位四川思味特食品有限公司成立于1997年,目前，該公司200噸檸檬凍干片生產(chǎn)線(xiàn)正在建設(shè)中，該生產(chǎn)線(xiàn)建成后，可年消化檸檬殘次鮮果1400噸。合作社以某縣農(nóng)業(yè)局果樹(shù)站、某縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室為技術(shù)依托單位。 財(cái)務(wù)狀況合作社注冊(cè)資本 萬(wàn)元。2007～2008年度財(cái)務(wù)狀況見(jiàn)表11。表11 近兩年合作社財(cái)務(wù)狀況表年度單位：萬(wàn)元單位：%資產(chǎn)總額固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債總額所有者權(quán)益實(shí)收資本營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率投資報(bào)酬率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率20072008 法人代表基本情況某，男，46歲，大專(zhuān)學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師。1985年10月至1998年12月，在某縣雙龍塑料廠工作，先后任銷(xiāo)售員、銷(xiāo)售科長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)廠長(zhǎng)；1999年1月至2002年2月，在某縣普樂(lè)科技發(fā)展有限公司工作，任業(yè)務(wù)經(jīng)理；2003年3月至今，在某縣城從事重慶德莊餐飲集團(tuán)某店、綿陽(yáng)蔣記餐飲公司某店、綿陽(yáng)六月雪餐飲公司某店等，餐飲行業(yè)經(jīng)營(yíng)；2006年3月，創(chuàng)辦了某縣盛興檸檬種植場(chǎng)，任場(chǎng)長(zhǎng)；2006年11月，與檸檬種植戶(hù)、瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責(zé)任公司、思味特公司等發(fā)起組建了某縣某檸檬專(zhuān)業(yè)合作社，任理事長(zhǎng)。某從事銷(xiāo)售經(jīng)營(yíng)和商品流通多年，積極發(fā)展檸檬產(chǎn)業(yè)示范帶動(dòng)作用明顯，領(lǐng)導(dǎo)合作社開(kāi)展工作卓有成效；某檸檬專(zhuān)業(yè)合作社現(xiàn)有檸檬種植面積達(dá)2000余畝，年產(chǎn)值720余萬(wàn)元。為了發(fā)揮某檸檬的優(yōu)勢(shì)，某熱心做大做強(qiáng)檸檬產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)家鄉(xiāng)果農(nóng)致富，進(jìn)行綠色檸檬生產(chǎn)，創(chuàng)立檸檬知名品牌，做強(qiáng)檸檬營(yíng)銷(xiāo)，出口檸檬創(chuàng)匯。近年來(lái)，某多次榮獲某縣委、縣政府授予的“先進(jìn)個(gè)人”、“致富能手”等榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。無(wú)破產(chǎn)、銀行欠資或其他需要說(shuō)明的有關(guān)社會(huì)形象和誠(chéng)信問(wèn)題。 項(xiàng)目建設(shè)方案 項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱(chēng)：資陽(yáng)市某縣2000畝檸檬種植基地改擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：改擴(kuò)建建設(shè)地點(diǎn)：某縣岳陽(yáng)鎮(zhèn)、石橋鋪鎮(zhèn) 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營(yíng)）方案建設(shè)規(guī)模：對(duì)合作社2000畝檸檬基地實(shí)施改擴(kuò)建。產(chǎn)品（或經(jīng)營(yíng)）方案：，總產(chǎn)5000噸，新增1000噸，檸檬達(dá)到綠色食品生產(chǎn)要求。 技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程）主要技術(shù)來(lái)源的可靠性與可得性：合作社以某縣農(nóng)業(yè)局果樹(shù)站、某縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室為技術(shù)依托單位。通過(guò)技術(shù)培訓(xùn)和幾十年來(lái)的實(shí)踐，某積累了豐富的檸檬栽培經(jīng)驗(yàn)，縣上專(zhuān)門(mén)成立了檸檬辦，制訂有檸檬地方標(biāo)準(zhǔn)5個(gè)，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5個(gè)，收集相關(guān)國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)20個(gè)，擁有三個(gè)檸檬省級(jí)科研成果，檸檬種植栽培技術(shù)國(guó)內(nèi)領(lǐng)先。自2000年開(kāi)始，某對(duì)檸檬綠色食品生產(chǎn)技術(shù)開(kāi)始攻關(guān)，并取得重大突破，2003年通過(guò)了國(guó)家綠色食品發(fā)展中心認(rèn)證，某檸檬榮獲綠色食品證書(shū)。建設(shè)內(nèi)容及分布表1－2 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及分布表編號(hào)工程名稱(chēng)性質(zhì)單位數(shù)量分布地區(qū)烽火村中七村水觀村一第一部份：建筑工程1水利措施　　提灌站工程改造座11石渠工程改造m1000500500微灌工程改造畝1000500300200山平塘整治工程改造座211囤水田護(hù)埂工程改造m9393蓄水池工程（含沉沙池）改擴(kuò)建口186482農(nóng)業(yè)措施　　　農(nóng)用田間道路工程改造m30003000機(jī)耕路工程改擴(kuò)建m12001200土地整理改造畝10001000二第二、三部份：設(shè)備部分1水利措施　　水泵IS125100200A 臺(tái)/套11變壓器 30KVA臺(tái)33Φ110PE管m220220鋼管Φ100m404010kV輸電線(xiàn)路km0．3低壓線(xiàn)路及配電設(shè)施處332農(nóng)業(yè)措施　　購(gòu)置農(nóng)用動(dòng)力機(jī)械臺(tái)/套2購(gòu)置植保機(jī)械臺(tái)/套5機(jī)動(dòng)高壓噴霧機(jī)套10鮮果采摘塑料周轉(zhuǎn)筐個(gè)500其他基本農(nóng)具批1建設(shè)期限：建設(shè)期1年，2009年12月建成投產(chǎn)。 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源項(xiàng)目新增總投資240萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資215萬(wàn)元；流動(dòng)資金25萬(wàn)元（）。項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)貼資金50萬(wàn)元，地方財(cái)政配套資金25萬(wàn)元（其中：，），合作社自籌資金165萬(wàn)元（含流動(dòng)資金25萬(wàn)元）。 項(xiàng)目效益 經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年新增銷(xiāo)售收入400萬(wàn)元，凈利潤(rùn)127萬(wàn)元，稅收42萬(wàn)元，平均投資利潤(rùn)率53%，銷(xiāo)售利潤(rùn)率30%；內(nèi)部收益率稅前55%，稅后44%；，；%。 生態(tài)效益本項(xiàng)目建設(shè)將促進(jìn)某縣大力發(fā)展檸檬種植基地，有利于改善自然生態(tài)環(huán)境，改良土壤，符合國(guó)家環(huán)保政策。項(xiàng)目建設(shè)將促進(jìn)優(yōu)質(zhì)、高效、無(wú)公害產(chǎn)品基地的建設(shè)。有利于建立長(zhǎng)江上游綠色生態(tài)屏障，改善植被，保持水土，調(diào)節(jié)氣候，改善生態(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的良性循環(huán)和可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)所在地環(huán)保部門(mén)認(rèn)為本項(xiàng)目是一個(gè)基本沒(méi)有污染的環(huán)保項(xiàng)目，同意本項(xiàng)目建設(shè)。 社會(huì)效益本項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向和西部大開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略要求。某是農(nóng)業(yè)大縣，也是中國(guó)檸檬之鄉(xiāng)，地理?xiàng)l件非常適宜種植檸檬等經(jīng)濟(jì)作物并且具有傳統(tǒng)的種植習(xí)慣。在當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)持續(xù)蔓延、世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)明顯減速的時(shí)候，通過(guò)該項(xiàng)目建設(shè)，將充分發(fā)揮當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢(shì)，加快當(dāng)?shù)貦幟十a(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，穩(wěn)定提高入社農(nóng)民收入，促進(jìn)合作社的進(jìn)一步壯大，搞活某縣合作社，確保某縣農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，確保農(nóng)村社會(huì)安定。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)川農(nóng)綜辦函【2009】《關(guān)于報(bào)送2009年度申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的通知》；國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)大綱；發(fā)改投資【2006】1325號(hào)《國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)估方法及參數(shù)〉的通知》；財(cái)政部令【2005】29號(hào)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法》。 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)必要性解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和調(diào)整結(jié)構(gòu)的需要；促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，提高農(nóng)民收入的重要途徑；項(xiàng)目建設(shè)是帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要；項(xiàng)目建設(shè)是適應(yīng)市場(chǎng)需求變化的需要；有利于增強(qiáng)公司綜合實(shí)力，服務(wù)“三農(nóng)”，服務(wù)社會(huì)。 項(xiàng)目建設(shè)可行性某是中國(guó)檸檬之鄉(xiāng)，檸檬為某縣的五大支柱產(chǎn)業(yè)之一。某檸檬生產(chǎn)已經(jīng)形成了“合作社+合作社+農(nóng)戶(hù)+基地+龍頭企業(yè)”的新型經(jīng)濟(jì)格局。某檸檬獲綠色食品證書(shū)，國(guó)內(nèi)所有大城市都有銷(xiāo)售窗口?！稒幟鼠w系標(biāo)準(zhǔn)》已通過(guò)市級(jí)評(píng)審并公告，中國(guó)檸檬檢測(cè)中心已落戶(hù)某，全縣以綠色食品生產(chǎn)為主線(xiàn)的檸檬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)已經(jīng)成型，檸檬早結(jié)豐產(chǎn)配套技術(shù)在生產(chǎn)中得到了廣泛應(yīng)用。某縣已初步形成了由縣農(nóng)業(yè)檸檬開(kāi)發(fā)辦、檸檬科學(xué)技術(shù)研究、鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)技站和村社檸檬協(xié)會(huì)、業(yè)主大戶(hù)組成的技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。某縣已經(jīng)建立了檸檬脫毒苗繁殖基地和采穗園，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)育苗戶(hù)實(shí)行了登記許可制度和“三證一書(shū)”（育苗許可證、苗木合格證、植物檢疫證、質(zhì)量承諾書(shū)）制度。某縣有四條干線(xiàn)公路直通境內(nèi)，內(nèi)外交通方便，人流、貨流暢通無(wú)阻。2009年中央一號(hào)文件明確提出扶持農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社和龍頭企業(yè)發(fā)展，某縣某檸檬專(zhuān)業(yè)合作社組織機(jī)構(gòu)健全，運(yùn)轉(zhuǎn)正常，在基地建設(shè)、技術(shù)培訓(xùn)、合作參與方在鮮果加工和銷(xiāo)售渠道等方面有著良好的基礎(chǔ)，合作社成員種植、加工、銷(xiāo)售積極性高，有著改善檸檬生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施的強(qiáng)烈愿望和要求。合作社組織機(jī)構(gòu)健全，運(yùn)轉(zhuǎn)正常，在基