【正文】 2000畝檸檬種植基地改擴建項目可行性研究報告2000畝檸檬種植基地改擴建項目可行性研究報告目 錄第一章 總論 1 項目單位基本情況 1 概況 1 財務(wù)狀況 2 法人代表基本情況 2 項目建設(shè)方案 3 項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點 3 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營）方案 3 技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程） 3 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 5 項目效益 5 經(jīng)濟效益 5 生態(tài)效益 5 社會效益 5 可行性研究報告編制依據(jù) 6 綜合評價 6 項目建設(shè)必要性 6 項目建設(shè)可行性 6 風(fēng)險評估 7 帶動作用 7 問題及解決方案 8 結(jié)論與建議 8第二章 背景及必要性 9 項目建設(shè)背景 9 國家產(chǎn)業(yè)政策 9 行業(yè)規(guī)劃 9 地方發(fā)展規(guī)劃 9 項目建設(shè)理由 10 項目建設(shè)的必要性 11 解決農(nóng)村剩余勞動力和調(diào)整結(jié)構(gòu)的需要 11 促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高農(nóng)民收入的重要途徑 11 項目建設(shè)是帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要 11 項目建設(shè)是適應(yīng)市場需求變化的需要 12 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，是中國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路 12第三章 建設(shè)條件 13 項目區(qū)概況 13 建設(shè)地點選擇 13 自然條件 13 社會經(jīng)濟狀況 13 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 14 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 15 項目建設(shè)條件 15 主要障礙因素及解決方案 17第四章 市場分析與銷售方案 19 市場分析 19 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析 19 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 20 營銷策略、方案、模式 21 市場風(fēng)險分析 22 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 22 防范和降低風(fēng)險的對策 22第五章 建設(shè)方案 23 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 23 建設(shè)規(guī)劃和布局 23 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 24 工藝（技術(shù)）方案 24 檸檬生產(chǎn)技術(shù) 24 主要技術(shù)來源的可靠性和可得性 24 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)技術(shù)方案 24 工程施工質(zhì)量安全要點 25 物料消耗定額及平衡分析 26 設(shè)備方案 26 建筑方案 27 節(jié)能減排措施 27 實施進度安排 28 項目建設(shè)期限及分月安排 28 工程建設(shè)進度表 28第六章 環(huán)境影響評價 29 環(huán)境影響 29 環(huán)境保護與治理措施 29 評價與審批 30第七章 項目組織與管理 31 組織機構(gòu)與職能劃分 31 組織機構(gòu)設(shè)置 31 職責(zé)劃分 32 運行模式 32 勞動定員 33 經(jīng)營管理措施 33 工程管理 33 生產(chǎn)管理 33 財務(wù)管理 33 銷售管理 34 技術(shù)培訓(xùn) 34 勞動安全、衛(wèi)生與消防 34第八章 投資估算與資金來源 35 投資估算依據(jù) 35 投資估算 35 總投資 35 建設(shè)投資 35 流動資金 36 資金來源 36 中央財政資金 36 地方財政配套資金 36 自籌資金及來源 37 資金使用和管理 37 財政資金使用和管理 37 自籌資金使用和管理 38第九章 財務(wù)評價 39 財務(wù)評價依據(jù) 39 銷售（營業(yè)）收入估算 39 總成本及經(jīng)營成本估算 39 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 39 項目總成本估算 40 經(jīng)營成本估算 40 財務(wù)效益分析 40 不確定性分析 40 盈虧平衡分析 40 敏感性分析 41 財務(wù)評價結(jié)論 41第十章 社會效益分析 42 社會評價基本結(jié)論 42 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 42 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 42 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 42 輻射帶動能力分析 43 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 44 農(nóng)民增收 44 農(nóng)業(yè)增效 44 對比分析 44附錄 46第一章 總論第一章 總論 項目單位基本情況 概況某檸檬專業(yè)合作社成立于2006年11月，涉及某縣4個檸檬基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)，有社員800戶，已有種植面積2000余畝。合作社組織機構(gòu)健全，運轉(zhuǎn)正常，指導(dǎo)得力。合作社開展進行綠色檸檬的生產(chǎn)，以及創(chuàng)立品牌，積極開展市場營銷，各項工作有聲有色。幾年來，某縣檸檬生產(chǎn)發(fā)展迅速，隨著種植農(nóng)戶和種植業(yè)主的增多，檸檬種植面積的增加，產(chǎn)量也日益增大，對檸檬種植過程的枝術(shù)要求也越來越高，同時，也需要與之相適應(yīng)的服務(wù)體系，種植業(yè)主和種植農(nóng)戶也越來越需要有一個統(tǒng)一管理生產(chǎn)、指導(dǎo)、銷售和服務(wù)的組織來促進檸檬產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。某縣某檸檬專業(yè)合作社正是專門為發(fā)展檸檬規(guī)模化生產(chǎn)而成立的專業(yè)合作組織。它是由從事檸檬種植的農(nóng)民和大戶、營銷企業(yè)、檸檬加工企業(yè)，按照《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》而成立的生產(chǎn)、加工、銷售為一體的，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性農(nóng)業(yè)專業(yè)合作經(jīng)濟組織。由合作社統(tǒng)一組織進行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、管理、銷售。以合作社為中心，形成“合作社+基地+農(nóng)戶＋龍頭企業(yè)”的產(chǎn)業(yè)運作模式。某合作社組織健全，管理體制完善，運作規(guī)范，需進行扶持發(fā)展，促進檸檬合作社發(fā)展壯大，覆蓋全縣，增強服務(wù)手段，使全縣檸檬沿著生產(chǎn)、銷售、加工正?；?、健康化的軌道發(fā)展。合作社成員單位之一某縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責(zé)任公司，是2003年成立的集檸檬生產(chǎn)、銷售于一體的營銷公司,該公司現(xiàn)有檸檬種植面積300畝，2008年已銷售檸檬鮮果1100余噸，其中出口馬來西亞和新加坡60噸；另一個合作成員單位四川思味特食品有限公司成立于1997年,目前，該公司200噸檸檬凍干片生產(chǎn)線正在建設(shè)中，該生產(chǎn)線建成后，可年消化檸檬殘次鮮果1400噸。合作社以某縣農(nóng)業(yè)局果樹站、某縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室為技術(shù)依托單位。 財務(wù)狀況合作社注冊資本 萬元。2007～2008年度財務(wù)狀況見表11。表11 近兩年合作社財務(wù)狀況表年度單位：萬元單位：%資產(chǎn)總額固定資產(chǎn)流動資產(chǎn)負(fù)債總額所有者權(quán)益實收資本營業(yè)收入凈利潤營業(yè)利潤率凈資產(chǎn)收益率投資報酬率資產(chǎn)負(fù)債率流動比率速動比率20072008 法人代表基本情況某，男，46歲，大專學(xué)歷，經(jīng)濟師。1985年10月至1998年12月，在某縣雙龍塑料廠工作，先后任銷售員、銷售科長、經(jīng)營廠長；1999年1月至2002年2月，在某縣普樂科技發(fā)展有限公司工作，任業(yè)務(wù)經(jīng)理；2003年3月至今，在某縣城從事重慶德莊餐飲集團某店、綿陽蔣記餐飲公司某店、綿陽六月雪餐飲公司某店等，餐飲行業(yè)經(jīng)營；2006年3月，創(chuàng)辦了某縣盛興檸檬種植場，任場長；2006年11月，與檸檬種植戶、瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責(zé)任公司、思味特公司等發(fā)起組建了某縣某檸檬專業(yè)合作社，任理事長。某從事銷售經(jīng)營和商品流通多年，積極發(fā)展檸檬產(chǎn)業(yè)示范帶動作用明顯，領(lǐng)導(dǎo)合作社開展工作卓有成效；某檸檬專業(yè)合作社現(xiàn)有檸檬種植面積達2000余畝，年產(chǎn)值720余萬元。為了發(fā)揮某檸檬的優(yōu)勢，某熱心做大做強檸檬產(chǎn)業(yè)，帶動家鄉(xiāng)果農(nóng)致富，進行綠色檸檬生產(chǎn)，創(chuàng)立檸檬知名品牌，做強檸檬營銷，出口檸檬創(chuàng)匯。近年來，某多次榮獲某縣委、縣政府授予的“先進個人”、“致富能手”等榮譽稱號。無破產(chǎn)、銀行欠資或其他需要說明的有關(guān)社會形象和誠信問題。 項目建設(shè)方案 項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點項目名稱：資陽市某縣2000畝檸檬種植基地改擴建項目建設(shè)性質(zhì)：改擴建建設(shè)地點：某縣岳陽鎮(zhèn)、石橋鋪鎮(zhèn) 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營）方案建設(shè)規(guī)模：對合作社2000畝檸檬基地實施改擴建。產(chǎn)品（或經(jīng)營）方案：，總產(chǎn)5000噸，新增1000噸，檸檬達到綠色食品生產(chǎn)要求。 技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程）主要技術(shù)來源的可靠性與可得性：合作社以某縣農(nóng)業(yè)局果樹站、某縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室為技術(shù)依托單位。通過技術(shù)培訓(xùn)和幾十年來的實踐，某積累了豐富的檸檬栽培經(jīng)驗，縣上專門成立了檸檬辦，制訂有檸檬地方標(biāo)準(zhǔn)5個，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5個，收集相關(guān)國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)20個，擁有三個檸檬省級科研成果，檸檬種植栽培技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先。自2000年開始，某對檸檬綠色食品生產(chǎn)技術(shù)開始攻關(guān)，并取得重大突破，2003年通過了國家綠色食品發(fā)展中心認(rèn)證，某檸檬榮獲綠色食品證書。建設(shè)內(nèi)容及分布表1－2 項目建設(shè)內(nèi)容及分布表編號工程名稱性質(zhì)單位數(shù)量分布地區(qū)烽火村中七村水觀村一第一部份：建筑工程1水利措施　　提灌站工程改造座11石渠工程改造m1000500500微灌工程改造畝1000500300200山平塘整治工程改造座211囤水田護埂工程改造m9393蓄水池工程（含沉沙池）改擴建口186482農(nóng)業(yè)措施　　　農(nóng)用田間道路工程改造m30003000機耕路工程改擴建m12001200土地整理改造畝10001000二第二、三部份：設(shè)備部分1水利措施　　水泵IS125100200A 臺/套11變壓器 30KVA臺33Φ110PE管m220220鋼管Φ100m404010kV輸電線路km0．3低壓線路及配電設(shè)施處332農(nóng)業(yè)措施　　購置農(nóng)用動力機械臺/套2購置植保機械臺/套5機動高壓噴霧機套10鮮果采摘塑料周轉(zhuǎn)筐個500其他基本農(nóng)具批1建設(shè)期限：建設(shè)期1年，2009年12月建成投產(chǎn)。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源項目新增總投資240萬元，其中：建設(shè)投資215萬元；流動資金25萬元（）。項目申請中央財政補貼資金50萬元，地方財政配套資金25萬元（其中：，），合作社自籌資金165萬元（含流動資金25萬元）。 項目效益 經(jīng)濟效益項目達產(chǎn)年新增銷售收入400萬元，凈利潤127萬元，稅收42萬元，平均投資利潤率53%，銷售利潤率30%；內(nèi)部收益率稅前55%，稅后44%；，；%。 生態(tài)效益本項目建設(shè)將促進某縣大力發(fā)展檸檬種植基地，有利于改善自然生態(tài)環(huán)境，改良土壤，符合國家環(huán)保政策。項目建設(shè)將促進優(yōu)質(zhì)、高效、無公害產(chǎn)品基地的建設(shè)。有利于建立長江上游綠色生態(tài)屏障，改善植被，保持水土，調(diào)節(jié)氣候，改善生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的良性循環(huán)和可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)所在地環(huán)保部門認(rèn)為本項目是一個基本沒有污染的環(huán)保項目，同意本項目建設(shè)。 社會效益本項目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向和西部大開發(fā)的戰(zhàn)略要求。某是農(nóng)業(yè)大縣，也是中國檸檬之鄉(xiāng)，地理條件非常適宜種植檸檬等經(jīng)濟作物并且具有傳統(tǒng)的種植習(xí)慣。在當(dāng)前國際金融危機持續(xù)蔓延、世界經(jīng)濟增長明顯減速的時候，通過該項目建設(shè)，將充分發(fā)揮當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，加快當(dāng)?shù)貦幟十a(chǎn)業(yè)化進程，穩(wěn)定提高入社農(nóng)民收入，促進合作社的進一步壯大，搞活某縣合作社，確保某縣農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，確保農(nóng)村社會安定。 可行性研究報告編制依據(jù)川農(nóng)綜辦函【2009】《關(guān)于報送2009年度申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告的通知》；國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱；發(fā)改投資【2006】1325號《國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)項目經(jīng)濟評估方法及參數(shù)〉的通知》；財政部令【2005】29號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法》。 綜合評價 項目建設(shè)必要性解決農(nóng)村剩余勞動力和調(diào)整結(jié)構(gòu)的需要；促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高農(nóng)民收入的重要途徑；項目建設(shè)是帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要；項目建設(shè)是適應(yīng)市場需求變化的需要；有利于增強公司綜合實力，服務(wù)“三農(nóng)”，服務(wù)社會。 項目建設(shè)可行性某是中國檸檬之鄉(xiāng)，檸檬為某縣的五大支柱產(chǎn)業(yè)之一。某檸檬生產(chǎn)已經(jīng)形成了“合作社+合作社+農(nóng)戶+基地+龍頭企業(yè)”的新型經(jīng)濟格局。某檸檬獲綠色食品證書，國內(nèi)所有大城市都有銷售窗口。《檸檬體系標(biāo)準(zhǔn)》已通過市級評審并公告，中國檸檬檢測中心已落戶某，全縣以綠色食品生產(chǎn)為主線的檸檬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)已經(jīng)成型，檸檬早結(jié)豐產(chǎn)配套技術(shù)在生產(chǎn)中得到了廣泛應(yīng)用。某縣已初步形成了由縣農(nóng)業(yè)檸檬開發(fā)辦、檸檬科學(xué)技術(shù)研究、鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)技站和村社檸檬協(xié)會、業(yè)主大戶組成的技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。某縣已經(jīng)建立了檸檬脫毒苗繁殖基地和采穗園，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)育苗戶實行了登記許可制度和“三證一書”（育苗許可證、苗木合格證、植物檢疫證、質(zhì)量承諾書）制度。某縣有四條干線公路直通境內(nèi)，內(nèi)外交通方便，人流、貨流暢通無阻。2009年中央一號文件明確提出扶持農(nóng)民專業(yè)合作社和龍頭企業(yè)發(fā)展，某縣某檸檬專業(yè)合作社組織機構(gòu)健全，運轉(zhuǎn)正常，在基地建設(shè)、技術(shù)培訓(xùn)、合作參與方在鮮果加工和銷售渠道等方面有著良好的基礎(chǔ)，合作社成員種植、加工、銷售積極性高，有著改善檸檬生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施的強烈愿望和要求。合作社組織機構(gòu)健全，運轉(zhuǎn)正常，在基