【正文】 規(guī)劃示意圖管溝開挖斷面圖機耕道路示意圖排灌石渠斷面圖蓄水池示意圖三、附件某檸檬專業(yè)合作社法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件； 某檸檬專業(yè)合作社章程復印件；2008年度某檸檬專業(yè)合作社財務報表和經過中介機構審計的2007年度某檸檬專業(yè)合作社會計報表（包括：中介機構審計報告，審計印章齊全的某檸檬專業(yè)合作社資產負債表、損益表、現金流量表及其報表附注）復印件；某檸檬專業(yè)合作社社員入股協(xié)議書復印件；某縣環(huán)保局某環(huán)發(fā)（2009）03號文《關于某縣某檸檬專業(yè)合作社檸檬種植基地基礎設施建設項目環(huán)保批復意見》復印件；中共某縣委農辦關于某檸檬專業(yè)合作社與農戶建立了緊密的、科學合理的利益聯結關系的證明材料；某縣檸檬產業(yè)發(fā)展辦公室對某檸檬專業(yè)合作社技術扶持的證明材料復印件；某檸檬專業(yè)合作社成員單位——四川思味特食品有限公司、某縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責任公司，在管理和已有產品方面獲得國家權威單位認證、評獎等其他資料復印件；某縣社保局、某縣勞動局、某縣國稅局、某縣地稅局出具的某檸檬專業(yè)合作社 “三不欠”（不欠稅、不欠發(fā)工資、不欠社會保險金）的證明材料復印件；某檸檬專業(yè)合作社關于申報該項目所需自籌資金社員代表大會決議復印件；1中共某縣委、某縣政府支持檸檬產業(yè)發(fā)展的相關文件復印件；1其它需要說明的問題。在不考慮新增其它經營項目盈利的情況下，改造后經濟效益基本上在現有基礎上實現成倍增長。 農業(yè)增效項目建成后，主要是勞動性用工，優(yōu)先安排合作社農民成員，用工收入120萬元以上，折固定農村勞動力150余人；協(xié)會固定用工新增10人，同時項目建設還將帶動包裝，運輸相關產業(yè)以及股東企業(yè)檸檬加工和貿易等方便產業(yè)的發(fā)展，增加更多的就業(yè)機會。間接帶動農戶3000余戶，11000余人。種植農民可以以土地入股，以技術入股，種植大戶以檸檬苗、肥料、農藥、耕作植保機械等入股、營銷、加工企業(yè)以現金形式入股；合作社以服務成員為宗旨，謀求全體成員的共同利益；合作社成員地位平等，實行民主管理；按照章程，合作社每年按成員出資額實行保底分紅，經營盈余按照成員與合作社的交易量（額）比例返還，合作社為成員免費提供技術指導和服務，按保護價格收購成員種植的檸檬鮮果。這個共同體以經濟利益為紐帶，把以前分散經營的農戶聚集在一起，提高農民的組織化程度，實現小生產與大市場連接，有效地解決了農民的經濟結構完全市場化的種種困難。本項目建設走的是形成“合作社+基地+農戶+龍頭企業(yè)”的產業(yè)一體化運作模式。第十章 社會效益分析第十章 社會效益分析 社會評價基本結論本項目符合國家農業(yè)產業(yè)化發(fā)展方向和西部大開發(fā)的戰(zhàn)略要求。 不確定性分析 盈虧平衡分析%，盈虧平衡銷售收入107萬元?，F金流量分析見附表8《項目投資現金流量表》。 經營成本估算達產年經營成本214萬元。 銷售（營業(yè)）收入估算，合計1000噸，新增銷售收入400萬元，產品銷售收入和銷售稅金及附加詳見附表71《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。項目基準收益率按8%計算。據初步估算，項目建成后。 自籌資金使用和管理項目新增自籌資金165萬元，含建設期投資140萬元和生產期補充流動資金25萬元（分3年到位），自籌資金設立專門賬戶、專人管理，做到專款專用。本項目共申請財政補貼資金75萬元，主要用于項目的基礎設施建設投資。 自籌資金及來源該項目需自籌165萬元，其中：建設資金140萬元，流動資金25萬元，自籌建設資金有保障。 流動資金項目由于檸檬果銷售的特殊性（部分銷售給社員單位），項目所需流動資金較小，生產期需要新增流動資金25萬元，其中：，詳見附表3《流動資金估算表》。詳見附表2《建設投資估算表》。其中：工程費用估算工程費用估算包括：水利措施、農業(yè)措施2大部分，詳見附表21《土建工程投資明細表》和附表211《建筑工程預算表》。——項目參照土地綜合治理相關科目設置建設內容。——建安工程：參照《四川省、重慶市水利、水電建筑工程預算定額》（97年）和《四川省、重慶市水利、水電工程設計概（估）算編制》（98年）標準?；胤N植戶培訓：技術人員深入基地，對種植戶進行技術指導、技術培訓、科技示范，并努力完善縣、鄉(xiāng)、村、社四級服務網絡，搞好技術推廣。 銷售管理由于本社產品全部為原料，因此，維護外銷渠道的暢通非常關鍵，除滿足合作社成員單位部分原料需求外，部分將實現鮮銷。 財務管理本社實行獨立的財務管理和會計核算，嚴格按照國務院財政部門制定的農民專業(yè)合作社財務制度和會計制度核定生產經營和管理服務過程中的成本與費用。 工程管理工程建設中，將嚴格按照設計標準進行施工，重點控制衛(wèi)生、防疫、環(huán)保、勞動安全等環(huán)節(jié)。由合作社統(tǒng)一支付有關費用。技術服務部：負責基地技術推廣、技術培訓。 職責劃分合作社內部各機構的職責：辦公室：承擔合作社內部行政、對外聯絡等工作。企業(yè)所在地環(huán)保部門認為項目本身是一個污染少的環(huán)保項目，環(huán)保設施設計合理有效，支持本項目的建設。檸檬果采摘后，鮮銷果沖洗廢水要進行沉淀、過濾，循環(huán)使用，提高復用率，減少排放。 環(huán)境保護與治理措施建設項目是以提高基礎地力，改善農田基礎設施水平，確保檸檬綜合生產能力穩(wěn)步提高為目的的。在施工過程中，將涉及到大量的移動土方工程量，加之建筑材料、物流的集中和轉移都將對環(huán)境造成不利影響，但從長遠看，這種影響是輕微的、暫時的。2009年12月，檢查驗收。2009年1月～2009年2月，完成前期工作。電器設備注意選擇低耗節(jié)能型電器，如照明燈具采用高效節(jié)能型熒光燈，氣體放電燈，以減少電耗。 設備方案設備方案參照土地整理方式，分為水利措施和農業(yè)措施2方面介紹，具體見下表：表5－3 　　　 　　　設備方案明細表序號名稱及規(guī)格單位數量備注1水利措施　　　水泵IS125100200A（含電機及三閥） 臺/套1變壓器 30KVA臺3Φ110PE管m220鋼管Φ100m4010kV輸電線路km低壓線路及配電設施處32農業(yè)措施　　購置農用動力機械（旋耕機）臺/套2購置植保機械臺/套5機動高壓噴霧機套10鮮果采摘塑料周轉筐個500其他基本農具批1 建筑方案表5－4　　　　 　項目建筑工程明細表編號工程或費用名稱單位數量備注1水利措施　　　提灌站工程座1改造石渠工程m1000改造微灌工程畝1000改造山平塘整治工程座2改造囤水田護埂工程m93改造蓄水池工程（含沉沙池）口18改擴建2農業(yè)措施　　　農用田間道路工程m3000改造機耕路工程m1200改擴建土地整理畝1000改造工程質量目標：給排水設施防御洪澇災害能力達到良好狀態(tài)，可防御10年一遇洪澇災害，水利工程使用年限為50年，田間生產便道達到15年。1未盡事宜參照水利水電工程施工驗收強制性條文規(guī)定執(zhí)行。漿砌石砌筑前應刷洗干凈，并保持濕潤，嚴禁用帶泥石砌筑。施工現場的洞、坑、溝等危險處應有防護設施和明顯標志。水源：項目區(qū)主要利用現有水庫和自然降雨徑流蓄水工程上的引水或利用提灌站提蓄引水，項目重點建設“三池”。某縣某檸檬專業(yè)合作社除自有技術人員外，主要依托某縣檸檬產業(yè)發(fā)展辦公室和當地農技部門提供技術培訓、技術支持和服務。檸檬種植過程中，嚴格按照無公害的要求規(guī)范生產環(huán)境、肥料和防病滅害藥品，確保種植的檸檬達到無公害標準。 防范和降低風險的對策加強技術培訓、技術指導和服務，不斷提高種植戶的種植管理技術，督促其執(zhí)行協(xié)會提供的規(guī)范種植流程和技術，精心管護，以此增加優(yōu)質果的比例，降低加工果的數量，增加種植效益，降低市場風險。其中成員單位某縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責任公司，是2003年成立的集檸檬生產、銷售于一體的營銷公司，公司2008年已銷售檸檬鮮果1100余噸，其中出口馬來西亞和新加坡60噸；四川思味特食品有限公司成立于1997年。某檸檬品質優(yōu)良，經中國柑桔研究所連續(xù)三年的檢測，其品質超過了歐美檸檬，品質世界一流；并多次榮獲省優(yōu)、國優(yōu)、國際博覽會金獎、名牌產品、中華名果稱號；獲得了地域保護商標，同時鮮果還通過了國家綠色食品發(fā)展中心認證，獲得了綠色食品許可證書。%，%，%%%高。目前國內市場銷售約5萬噸，且5～7月尚無法供應，市場緊缺。中國檸檬出口國主要是俄羅斯、蒙古等周邊國家和地區(qū)。如果這幾個問題逐步得到改善，檸檬的市場需求量將會更大。檸檬市場狀況某檸檬居于國內主導地位，競爭優(yōu)勢突出。漿果可鮮食，果汁中含有豐富的維生素、檸檬酸、蘋果酸、奎寧酸、礦物質等，一般每100ml含維生素C5mg～60mg，%～8%，具有生津、止渴、祛暑、安胎等功效。但既要尊重社員的投票權，代表社員的意見，又要提高決策效率，合作社將按照《中華人民共和國農民專業(yè)合作社法》和章程的有關規(guī)定，成立相關職能機構，負責合作社日常重要事項的決策?；A設施條件全縣有四條干線公路直通境內，其中直通成都、重慶的319國道橫穿境內。本項目合作社成員單位之一某縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責任公司2008年已銷售檸檬鮮果1100余噸，其中出口馬來西亞和新加坡60噸；另一個合作成員單位四川思味特食品有限公司200噸檸檬凍干片生產線正在建設中，該生產線建成后，可年消化檸檬殘次鮮果1400噸。對檸檬這種需熱量較高的水果種類，絕無凍害之虞，其獨特的溫、光、氣、熱等氣候條件，成為某檸檬生長結果的“天堂”，實施優(yōu)質高產檸檬及鮮果處理項目建設有先決的自然優(yōu)勢及資源優(yōu)勢。 項目建設條件優(yōu)劣勢分析 項目建設條件政策條件某縣成立了檸檬產業(yè)發(fā)展領導小組，設立了檸檬產業(yè)發(fā)展辦公室和檸檬科學技術研究所，建立了以原鄉(xiāng)鎮(zhèn)農技站為主體，專業(yè)協(xié)會和業(yè)主大戶為輔助的技術服務體系，并依托西南農業(yè)大學、中國柑桔研究所、省農科院園藝所等大專院校和科研單位對檸檬進行了深入的研究，檸檬生產蓬勃發(fā)展。經農業(yè)部食品檢測中心檢測，該縣檸檬達到綠色食品各項指標，獲綠色食品證書，國內所有大城市都有銷售窗口。加強種苗培育和管理，搞好規(guī)劃，完善布局，形成連片種植，基本完成了百里檸檬產業(yè)帶建設。建立健全技術服務推廣體系，加強技術培訓。扭住加工不放松，千方百計做大做強加工企業(yè)。某縣在穩(wěn)糧收調結構的基礎上，以名優(yōu)產品為支柱，開發(fā)了商品糧、生豬、檸檬、通賢柚、蠶桑、棉花等若干億元工程，加速建成了肉牛、山羊、粉條、佛樂橙、珍珠、竹編等十六大商品生產基地發(fā)展，基本形成了“公司+合作社+農戶+基地”的新型經濟格局。轄22個鎮(zhèn)、47個鄉(xiāng)，共937個村，9689個村民小組，總人口154萬人。土層較深厚，紫色母質為主，土壤發(fā)育年輕，礦質營養(yǎng)元素含量較豐富。土地主要由非基本農田組成，由合作社成員自愿提供，占地面積共計2000畝.具體分布見項目規(guī)劃示意圖。 農業(yè)產業(yè)化，是中國農業(yè)現代化的必由之路小農家庭經營方式以及過于分散狹小的耕地面積規(guī)模是我國農業(yè)發(fā)展的最大障礙。 項目建設是適應市場需求變化的需要我國檸檬生產成本低，在出口方面具有很強的潛在優(yōu)勢。 項目建設是帶動區(qū)域經濟發(fā)展的需要某檸檬，在國內處于絕對優(yōu)勢地位，是某最重要的優(yōu)勢資源。所以，項目建設一方面解決了農村富余勞動力的就業(yè)問題，另一方面將促進檸檬產業(yè)的發(fā)展壯大，調整當地的農業(yè)經濟結構，提高農民的生活水平。由于對國內外市場行情不能及時了解，對整個產業(yè)的國內外發(fā)展趨勢不能及時掌握，信息不對稱，果農在生產中經常處于為難的尷尬境地。 地方發(fā)展規(guī)劃資陽市農業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃中，明確提出：“十一五”期間建成“十條龍”七大農產品生產基地，其中優(yōu)質檸檬產業(yè)基地建設，以城北鄉(xiāng)等20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)為核心區(qū)，建設20萬畝優(yōu)質檸檬基地，帶動農戶10萬戶，其中標準化示范園1萬畝。 行業(yè)規(guī)劃檸檬是某縣的優(yōu)勢產業(yè)，產量占全國的70％。在這關鍵時刻，《中共中央國務院關于2009年促進農業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農民持續(xù)增收的若干意見》出臺，成為中央制定的又一個重農強農的一號文件，充分體現了中央對“三農”工作的高度重視，是堅持把解決好“三農”問題作為全黨工作重中之重戰(zhàn)略思想的具體體現。 問題及解決方案社員能否切實參與合作社的共同決策、管理，是一個難點，合作社將完善項目區(qū)基礎設施，以實實在在的服務、盈余分配等措施來消除農戶的顧慮，把合作社建成真正的合作組織和利益共同體。本項目大部分建設資金已經落實，風險主要是不可抗的自然災害影響，由于有加工、流通等成員單位的參與，市場競爭風險較小。某縣有四條干線公路直通境內，內外交通方便，人流、貨流暢通無阻。某檸檬獲綠色食品證書，國內所有大城市都有銷售窗口。 可行性研究報告編制依據川農綜辦函【2009】《關于報送2009年度申請國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告的通知》；國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱；發(fā)改投資【2006】1325號《國家發(fā)改委、建設部關于印發(fā)〈建設項目經濟評估方法及參數〉的通知》；財政部令【2005】29號《國家農業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法》。企業(yè)所在地環(huán)保部門認為本項目是一個基本沒有污染的環(huán)保項目，同意本項目建設。 項目效益 經濟效益項目達產年新增銷售收入400萬元，凈利潤127萬元，稅收42萬元，平均投資利潤率53%，銷售利潤率30%；內部收益率稅前55%，稅后44%；，；%。自2000年開始，某對檸檬綠色食品生產技術開始攻關，并取得重大突破，2003年通過了國家綠色食品發(fā)展中心認證，某檸檬榮獲綠色食品證書。 項目建設方案 項目名稱、