【正文】 行1=行2+行5+行8+行10+行11；②第2行“利息凈收”：自動(dòng)計(jì)算得出，行2=行3 行4；③第5行“手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入”：自動(dòng)計(jì)算得出，行5=行6 行7；④第14行“營(yíng)業(yè)支出”：自動(dòng)計(jì)算得出，行14=行15+行16＋行17＋行18；⑤第19行“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列）”：自動(dòng)計(jì)算得出，行19=行1 行14；⑥第22行“利潤(rùn)總額（虧損以“”號(hào)填列）”：自動(dòng)計(jì)算得出，行22=行19+行20行21；⑦第24行“凈利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列）”：行24=行22 行23＝行25+行26；⑧第27行“每股收益”：為列示項(xiàng)目，不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。⑦45行≥第46行+第47行＋第48行＋第50行＋第51行。4 金融企業(yè)類(lèi)報(bào)表 金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（銀行類(lèi)）編報(bào)單位： 年 月 日 單位：元項(xiàng)目行次期末余額年初余額項(xiàng)目行次期末余額年初余額資產(chǎn)：　　　負(fù)債：　　　 現(xiàn)金及銀行存款1　　 向中央銀行借款28　　 存放中央銀行款項(xiàng)2　　 聯(lián)行存放款項(xiàng)29　　 貴金屬3　　 同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)30　　 存放聯(lián)行款項(xiàng)4　　 拆入資金31　　 存放同業(yè)款項(xiàng)5　　 交易性金融負(fù)債32　　 拆出資金6　　 衍生金融負(fù)債33　　 交易性金融資產(chǎn)7　　 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款34　　 衍生金融資產(chǎn)8　　 吸收存款35　　 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)9　　 應(yīng)付職工薪酬36　　 應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)金融資產(chǎn)10　　 應(yīng)交稅費(fèi)37　　 應(yīng)收利息11　　 應(yīng)付利息38　　 其他應(yīng)收款12　　 其他應(yīng)付款39　　 發(fā)放貸款和墊款13　　 預(yù)計(jì)負(fù)債40　　 可供出售金融資產(chǎn)14　　 應(yīng)付債券41　　 持有至到期投資15　　 遞延所得稅負(fù)債42　　 長(zhǎng)期股權(quán)投資16　　 其他負(fù)債43　　 投資性房地產(chǎn)17　　負(fù)債合計(jì)44　　 固定資產(chǎn)18　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：　　　 在建工程19　　 實(shí)收資本（或股本）45　　 固定資產(chǎn)清理20　　 國(guó)家資本46　　 無(wú)形資產(chǎn)21　　 集體資本47　　 商譽(yù)22　　 法人資本48　　 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用23　　 其中：國(guó)有法人資本49　　 抵債資產(chǎn)24　　 個(gè)人資本50　　 遞延所得稅資產(chǎn)25　　 外商資本51　　 其他資產(chǎn)26　　 資本公積52　　　　　　 減：庫(kù)存股53　　　　　　 盈余公積54　　　　　　 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備55　　　　　　 未分配利潤(rùn)56　　　　　　 外幣報(bào)表折算差額57　　　　　　 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)58 　　　　　　 少數(shù)股東權(quán)益59 　　　　　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)60 　　資產(chǎn)總計(jì)27　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)61 　　邏輯關(guān)系：①第27行“資產(chǎn)總計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行27＝第1+…+26行；②第44行“負(fù)債合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行44＝第28+…+43行；③第58行“歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行58=第45行+第52行第53行+第54行＋第55行＋第56行+第57行；④第60行“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行60=第58行+第59行；⑤第61行“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行60=第44行+第60行。（8）第53欄“現(xiàn)金流出小計(jì)”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流出小計(jì)”金額欄數(shù)據(jù)=第45+46+52行金額欄數(shù)據(jù)。（6）第37欄“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：n 金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”金額欄數(shù)據(jù)=第2936行金額欄數(shù)據(jù)。（4）第29欄“現(xiàn)金流入小計(jì)”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流入小計(jì)”金額欄數(shù)據(jù)=第22+23+25+28行金額欄數(shù)據(jù)。（2）第20欄“現(xiàn)金流出小計(jì)”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流出小計(jì)”金額欄數(shù)據(jù)=第10+12+13+18行金額欄數(shù)據(jù)。n 本年累計(jì)數(shù)：數(shù)字型，“凈利潤(rùn)”本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)=第2728行本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 本年累計(jì)數(shù)：數(shù)字型， “四、利潤(rùn)總額”本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)=第18+19+22+2325行本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 本年累計(jì)數(shù)：數(shù)字型， “三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)=第10+11141516行本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 本年累計(jì)數(shù)：數(shù)字型，“二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)”本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)=第1行第4行第5行本年累計(jì)數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型， “負(fù)債及所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第114+122行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第117+118+119+121行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“實(shí)收資本(或股本)凈額””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第115116行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“負(fù)債合計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第100+110+111行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第101+102+103+106+108行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“流動(dòng)負(fù)債合計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第68+69+70+71+72+73+74+75+80+81+82+83+86+90行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“資產(chǎn)總計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第31+32+34+50+60+61行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第51+52+53行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“固定資產(chǎn)合計(jì)””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第43+44+45+46行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“固定資產(chǎn)凈額””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第41行第42行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“固定資產(chǎn)凈值””年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第39行第32行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“長(zhǎng)期投資合計(jì)”年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第32+34行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。n 年初數(shù)：數(shù)字型，“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”年初數(shù)欄數(shù)據(jù)=第1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+21+24行年初數(shù)欄數(shù)據(jù)。（8）第26欄“四、本年年末余額”：數(shù)字型，“四、本年年末余額”數(shù)據(jù)=第4行+第5行數(shù)據(jù)之和。（6）第17欄“（四）利潤(rùn)分配”：數(shù)字型，“（四）利潤(rùn)分配”欄數(shù)據(jù)=第18行+第19行+第20行數(shù)據(jù)之和。（4）第12欄“上述（一）和（二）小計(jì)”：數(shù)字型，“上述（一）和（二）小計(jì)”欄數(shù)據(jù)=第6行+第7行數(shù)據(jù)之和。（2）第5欄“三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“”號(hào)填）列）”：數(shù)字型，“三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“”號(hào)填）列）”欄數(shù)據(jù)=第12行+第13行+第17行+第21行數(shù)據(jù)之和。n 上期金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第62行第63行+第64行第65行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金的期末余額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第38行“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”上期金額欄數(shù)據(jù)=第40+…+55行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第36行+第37行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第11行+第24行+第34行+第35行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”上期金額欄數(shù)據(jù)=第29行第33行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第30行+第31行+第32行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第26行+第27行+第28行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”上期金額欄數(shù)據(jù)=第18行第23行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第19行+第20行+第21行+第22行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第13行+第14行+第15行+第16行+第17行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”上期金額欄數(shù)據(jù)=第5行第10行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第6行+第7行+第8行+第9行上期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第2行+第3行+第4行上期金額欄數(shù)據(jù)?，F(xiàn)　　金　　流　　量　　表 編制單位:年 月 單位：元項(xiàng)目行次本期金額上期金額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1　　　　銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2　　收到的稅費(fèi)返還3　　收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的資金4　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)(5=2+3+4)5　　購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi)8　　支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(10=6+7+8+9)10　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(11=510)11二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：12　　收回投資收到的現(xiàn)金13　　取得投資收益收到的現(xiàn)金14　　處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額15　　處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額16　　收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金17　投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)(18=13+14+15+16+17)18　　購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金19　　投資支付的現(xiàn)金20　　取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額21　　支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22　投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(23=19+20+21+22)23　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(24=1823)24三、籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：25　　吸收投資收到的現(xiàn)金26　　取得借款收到的現(xiàn)金27　　收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)(29=26+27+28)29　　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金30　　分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金31　　支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金32　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(33=29+30+31)33　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(34=2933)34四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響35五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(36=11+24+34+35)36　　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額37六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額(38=36+37)38補(bǔ)充資料行次本年金額上年金額：39　　　　凈利潤(rùn)40　　加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備41　　固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊42　　無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)43　　長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)44　　處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(收益以－號(hào)填列)45　　固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以－號(hào)填列)46　　公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以－號(hào)填列)47　　財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以－號(hào)填列)48　　投資損失(收益以－號(hào)填列)49　　遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以－號(hào)填列)50　　遞延所得稅負(fù)債增加(減少以－號(hào)填列)51　　存貨的減少(增加以－號(hào)填列)52　　經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(增加以－號(hào)填列)53　　經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減少以－號(hào)填列)54　　其他55　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(56=40amp。（4）第14欄“其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處