【正文】 72 。％％，（含建設(shè)期）。（）100%=%圖151盈虧平衡分析圖、敏感性分析為進一步研究項目承受風(fēng)險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計，重點分析建設(shè)投資、經(jīng)營收入和經(jīng)營成本對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。、盈虧平衡分析以第一年綜合銷售率表示的盈虧平衡點（BEP）按下式計算：BEP=年均固定總成本247?！柏攧?wù)計劃現(xiàn)金流量表”分析見基本報表6，從該表中可以看出，項目計算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。 %。、其它費用其它費用是在制造費用、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用中扣除工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費支出后的的費用。、財務(wù)費用按行財務(wù)制度規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期貸款利息、短期貸款利息均計入財務(wù)費用，建設(shè)期發(fā)生的新增長期貸款利息計入項目總投資。詳見固定資產(chǎn)折舊計算表、攤銷費無形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。、折舊在建設(shè)投資中，為簡化計算，將土地使用權(quán)出讓金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費用為無形資產(chǎn)，建設(shè)單位管理費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)及提前進廠費用為遞延資產(chǎn)，將預(yù)備費用、建設(shè)期利息全部計入固定資產(chǎn)原值，按直線法提取折舊。：。、燃料、動力費按當(dāng)?shù)貙嶋H價格計算?？偝杀举M用估算。銷售稅金及附加為城市維護建設(shè)稅和教育費附加，城市維護建設(shè)稅按增值稅的7%，教育費附加按增值稅的3%，文化基金1%計算。銷售收入，銷售稅金及附加估算、銷售收入估算：正常年銷售收入為36750萬元。以工程投資、運行管理費用、生產(chǎn)成本等作為項目的成本費用進行評價，以此作為判斷項目財務(wù)可行性和經(jīng)濟合理性的主要依據(jù)。 三、用款計劃本項目建設(shè)期擬定為9個月，按月度用款。 二、資本金本項目資本金1240萬元，占總投資的100%，均由企業(yè)自有資金所解決。經(jīng)測算，本項目需流動資金640萬元，其中30%計192萬元作為鋪底流動資金計入項目總投資。其它費用根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并參照企業(yè)實際情況估算詳見下表：表141工程建設(shè)其他費用估算表工程建設(shè)其他費用估算序號費用名稱計算依據(jù)費率或標(biāo)準(zhǔn)總價1土地使用權(quán)費6畝15萬元/畝902建設(shè)管理費工程費用　　單位管理費工程費用1% 工程監(jiān)理費工程費用% 3前期工作費工程費用1% 4勘察設(shè)計費工程費用% 5工程保險費工程費用3% 6聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費工程費用% 7人員培訓(xùn)費定員20人2000元/人48人員提前進場費定員20人5000元/人109辦公及生活家具購置費定員20人1000元/人2　合計　　 四、總投資估算經(jīng)測算項目總投資為1240萬元，其中建設(shè)投資600萬元，流動資640萬元。包括設(shè)備運雜費6%及備品備件費。 三、編制說明土建工程費：參照山東省建筑工程材料消耗定額資料及當(dāng)?shù)赝惤Y(jié)構(gòu)建筑費用以擴大指標(biāo)估算。山東省安裝工程材料消耗定額。XX市材料價格調(diào)整資料。、招標(biāo)基本情況表132招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織方式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘查△設(shè)計△建筑工程△△△安裝工程△△△監(jiān)理△△△設(shè)備△△△重要材料△△△第十四章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算 一、估算范圍本項目的投資估算范圍包括：項目所需生產(chǎn)設(shè)備、施土建工程費、安裝工程費、土地費用、其它費用、預(yù)備費。、對投標(biāo)單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標(biāo)商應(yīng)具有設(shè)計、生產(chǎn)制造、經(jīng)營許可證，建安工程投標(biāo)商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工。二、具體招標(biāo)內(nèi)容建設(shè)項目招標(biāo)范圍、主要設(shè)備主要招標(biāo)設(shè)備見下表 表131主要招標(biāo)設(shè)備表序號名稱數(shù)量（套/臺）1電腦數(shù)控篩下空氣室跳汰機12浮選柱13螺旋滾筒選煤機14直線振動篩25斗式提升機16斗式提升機17旋流器28錘式破碎機1建筑工程及安裝工程。有關(guān)設(shè)備采購的服務(wù)細節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。設(shè)計聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計資料的提供將在商務(wù)合同中明確。項目合同制建設(shè)單位應(yīng)按照中標(biāo)結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與勘察設(shè)計單位、施工單位、設(shè)備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設(shè)備供應(yīng)商訂相關(guān)合同，認真會審施工圖，是確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責(zé)、權(quán)、利及約束機制。項目一次建成，預(yù)計整個建設(shè)周期約需9個月，之后即可投入運營，具體實施計劃如下： 表121 項目工程實施進度表序號進度項目2009年2010年2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月1項目報批2可行性研究3工程設(shè)計4工程招標(biāo)5土建施工6設(shè)備訂貨7設(shè)備安裝調(diào)試8試生產(chǎn)三、實施措施工程監(jiān)理制由于本項目工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國有有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力的監(jiān)理單位，采取委托全過程式的監(jiān)理方式。二、工程進度安排本項目可行性研究報告批復(fù)后，要盡快著手進行前期準(zhǔn)備工作，及時委托設(shè)計單位編制初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，上述各項工作預(yù)計可在2個月內(nèi)完成，2009年4月可望開工建設(shè)。一、組織機構(gòu)和管理為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施、運營經(jīng)營等實行全過負責(zé)。全部培訓(xùn)時間為4個月。隨后參加本項目的設(shè)備安裝、調(diào)試工作。、在本項目投產(chǎn)前要對上崗人員進行嚴(yán)格考試，合格后上崗，不合格者繼續(xù)培訓(xùn)。、選派生產(chǎn)操作人員，電氣、儀表、機械維修人員、工程技術(shù)人員到同類型企業(yè)，現(xiàn)場學(xué)習(xí)工藝技術(shù)、生產(chǎn)經(jīng)驗及生產(chǎn)操作技術(shù)。了解工藝技術(shù)條件、質(zhì)量要求和一般質(zhì)量問題的解決辦法，熟悉安全知識和上下工段的聯(lián)系。工程技術(shù)人員培訓(xùn)后要求達到：（1）、掌握工藝技術(shù)條件，處理和調(diào)整生產(chǎn)過程中各種參數(shù)的變化，解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題；（2）、熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)原理和性能；（3）、了解半成品、成品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗方法；（4）、基本了解有關(guān)統(tǒng)計、成本分析、技術(shù)管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識。、管理和技術(shù)人員培訓(xùn)管理和技術(shù)人員的培訓(xùn)應(yīng)該聘請設(shè)備供貨廠商或技術(shù)領(lǐng)先的同行業(yè)技術(shù)人員進行，對現(xiàn)有的自動化控制人員進行專門培訓(xùn)，待其掌握了操作要領(lǐng)之后再上崗。人員培訓(xùn)、培訓(xùn)要求本項目生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)工藝較復(fù)雜,生產(chǎn)安全性要求較高。工廠勞動定員如下表所示：表111 勞動定員構(gòu)成表項目人數(shù)備注生產(chǎn)人員42管理4技術(shù)2財務(wù)3司機2合計50三、職工來源及培訓(xùn)職工來源、生產(chǎn)工人主要來源于下崗工人以及技工學(xué)校畢業(yè)生。其余部門根據(jù)實際需要確定。 序號設(shè)備名稱型號及規(guī)格單位數(shù)量備注1消防水泵KQZ80—250（I）BQ=87m3/h，H=60mN=30KW臺2一開一備表101 消防設(shè)備一覽表表102 相關(guān)建筑物一覽表序號名稱規(guī)格尺寸數(shù)量備注1消防泵房69m1座2蓄水池300m310101座第十一章 生產(chǎn)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)一、生產(chǎn)組織企業(yè)組織機構(gòu)詳見下圖：總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)部辦公室人事部銷售部生產(chǎn)部技術(shù)部圖111 企業(yè)組織機構(gòu)圖二、勞動定員生產(chǎn)班制本項目全年工作天數(shù)300天。 消防采用臨時高壓消防系統(tǒng)，按同一時間內(nèi)，火災(zāi)次數(shù)為1次，火災(zāi)延續(xù)時間為3小時，一次滅火用水量為15l/s，3小時消防用水量為162m3。各進線開關(guān)處采用防火漏電保護裝置。、電源線采用埋地敷設(shè)的方式入戶，入戶時做重復(fù)接地。另外變壓器不宜過負荷運行，事故過負荷不得超過規(guī)定值。、對變壓器設(shè)置完善的保護裝置，按規(guī)范要求，設(shè)置熔斷器、過電流繼電器的保護裝置以及氣體（瓦斯繼電器）保護、信號溫度的保護等。、新建建筑物按三類建筑設(shè)置防雷保護，根據(jù)屋面情況設(shè)置避雷網(wǎng)和避雷針，接地電阻不應(yīng)大于1歐姆。生產(chǎn)車間及倉庫周邊布置環(huán)形消防車道，滿足防火要求，與其周圍建筑物均滿足10m防火間距要求。建筑在建筑布置中，根據(jù)使用功能進行分區(qū)，各建構(gòu)筑物根據(jù)物料性質(zhì)，按《建筑防火規(guī)范》要求，考慮防火間距、廠內(nèi)主次道路的設(shè)置。三、消防設(shè)計依據(jù)、依據(jù)國家現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)定、規(guī)程及標(biāo)準(zhǔn)、《建筑設(shè)計防火規(guī)范》(GB500162006)、《建筑滅火器設(shè)置設(shè)計規(guī)范》總圖在總圖布置中，根據(jù)使用功能進行分區(qū)，各建構(gòu)筑物根據(jù)物料性質(zhì)，按《建筑防火規(guī)范》要求，考慮防火間距、廠內(nèi)主次道路的設(shè)置。、凡加熱設(shè)備及管道，均設(shè)保溫隔熱措施，防止職工燙傷。、生產(chǎn)車間內(nèi)嚴(yán)禁吸煙和使用明火。未經(jīng)培訓(xùn)或未經(jīng)安全技術(shù)指導(dǎo)的工人不準(zhǔn)許操作設(shè)備。第十章 勞動保護、安全衛(wèi)生與消防一、編制依據(jù)：《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》GB50012001《工業(yè)與企業(yè)廠內(nèi)運輸安全規(guī)程》GB438784《起重機械安全規(guī)程》GB606785《建筑防雷設(shè)計規(guī)范》GB5005794《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》GB5003391《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》GB5003492《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》GBJ1987《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GBJ574985《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ1687（1997版）《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計范圍》GBJ187851《機械防護安全距離》GB12265901《用電安全導(dǎo)則》GB/T386992二、勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的有害物質(zhì)及不安全因素、生產(chǎn)車間機械設(shè)備噪聲較大；、在運轉(zhuǎn)設(shè)備操作過程中，因操作過程接觸起動設(shè)備，如操作不慎或違反操作規(guī)程，可能造成機械損傷；、在有電氣設(shè)備或電線的地方可能發(fā)生觸電事故；、在加熱設(shè)備和管路地方，可能造成燙傷。 辦公樓、廠房施工期工藝流程： 噪聲 揚塵 噪聲 揚塵 噪聲 揚塵 廢氣屋面防水處理柱梁板澆筑磚墻砌筑基礎(chǔ)建筑 廢氣 廢渣和聲 廢氣 廢渣 廢氣竣工處理裝飾地面處理內(nèi)外墻抹灰驗收 生活污水處理工藝：進入城市污水處理廠進入旱廁生活污水五、綠化場區(qū)綠化主要利用道路兩旁及其它余閑空地，綠化樹種以冬青、花草為主。、建設(shè)項目的性質(zhì)、地點發(fā)生變化，重新向環(huán)保部門辦理環(huán)境影響評價。、生活垃圾由工作人員統(tǒng)一收集集中處理。、該項目無經(jīng)營廢水產(chǎn)生，生活污水全部進入旱廁，進入城市污水處理廠，不外排。、基礎(chǔ)建設(shè)過程中，施工而裸露及無植被覆蓋的地方采取防雨材料遮蓋等措施，防止雨水沖刷造成水土流失。、施工期間，基礎(chǔ)開挖及車輛進出施工現(xiàn)場會產(chǎn)生揚塵，將采取設(shè)置圍擋，灑水抑塵、清掃路面，車輛低速行駛等措施控制施工揚塵污染。二、執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：《空氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB30951996）二級標(biāo)準(zhǔn)；《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB38382002）Ⅳ類標(biāo)準(zhǔn)；《地下水