【正文】 67。該項目的建成和投產(chǎn)可為xx省的名優(yōu)冷水性養(yǎng)魚業(yè)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展奠定技術(shù)、苗種、人才、市場等方面的堅實基礎(chǔ)，把項目建設(shè)單位扶持培育成為虹鱒養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)，并為發(fā)展農(nóng)戶、下崗職工等群眾性養(yǎng)魚培訓(xùn)了技術(shù)骨干和科技示范戶，推動虹鱒養(yǎng)殖業(yè)沿著產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的軌道不斷擴大規(guī)模，為xx省特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展培育新的經(jīng)濟增長點，為農(nóng)民農(nóng)村、牧區(qū)的小康建設(shè)開辟新的途徑和發(fā)展空間，社會效益和生產(chǎn)效益良好，是一個集經(jīng)濟社會和生態(tài)效益于一體的多種經(jīng)營的好項目，項目建設(shè)技術(shù)水平高，產(chǎn)品有廣闊的銷售市場。該項目建成后，形成初具規(guī)模的虹鱒良種繁育基地，為xx冷水魚的發(fā)展建設(shè)奠定苗種、技術(shù)、人才基礎(chǔ)，并建立起市場銷售網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，為xx高原漁業(yè)的發(fā)展提供示范，我省漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代化建設(shè)起重要的推動和促進(jìn)作用。同時使冷水魚良種繁育逐步走向標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；彤a(chǎn)業(yè)化，為xx水資源的開發(fā)，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和促進(jìn)農(nóng)民增收開辟新的領(lǐng)域。敏感性分析結(jié)果顯示，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。2 敏感性分析本項目就建設(shè)投資、銷售收入、經(jīng)營成本等主要影響因素進(jìn)行了內(nèi)部收益率（IRR）、財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）和投資回收期（Pt）等單因素不確定因素分析。如下圖所示：%，%以上，即經(jīng)營成本和銷售價格不變的前提下，虹鱒苗種、虹鱒苗種、就可以保本。因此，項目具有較好的清償能力。五、借款償還能力分析項目投產(chǎn)后，年可用于清償借款的資金來源充足，；。對項目所取得的凈利潤，除提取10%的法定盈余公積金和5%的公益金外，剩余部分作為未分配利潤。2 利潤及利潤分配，計算期各年的利潤及其分配情況詳見附表6《利潤及利潤分配表》。稅后投資回收期（Pt）=（含兩年建設(shè)期）；從上述的財務(wù)評價主要指標(biāo)可以看出，本項目具有良好的財務(wù)盈利能力，實施本項目在財務(wù)上可行。四、盈利能力分析1 贏利動態(tài)分析 所得稅前項目財務(wù)凈現(xiàn)值（8%）=＞0；項目財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）=%＞8%（ic）。3 上繳稅金項目承擔(dān)單位為小規(guī)模納稅人，增值稅率按6%計稅，教育附加稅按增值稅的5%計取，城市建設(shè)維護(hù)費按增值稅的3%計取。三、銷售收入與銷售稅金計算1 產(chǎn)品產(chǎn)量該項目建成投產(chǎn)后，第一年既可達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模年591尾苗種的能力，其中虹鱒270萬尾、金鱒81萬尾、高白鮭240萬尾。6 總成本費用經(jīng)估算。4 利息支出%計算。 生產(chǎn)成本估算表2折舊和攤銷固定資產(chǎn)折舊費采用直線法平均計算，殘值按5%，詳見附表3《固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷表》。3 建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）。 其它計算參數(shù)匯總表一、成本估算依據(jù)1 新增固定資產(chǎn)按10年進(jìn)行折舊。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目平均資金成本確定折現(xiàn)率為 8%。該項目建成投產(chǎn)后第3年可達(dá)到設(shè)計要求。項目主要投入物是以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場上類似產(chǎn)品的當(dāng)?shù)嘏l(fā)價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進(jìn)行預(yù)測并作了適當(dāng)調(diào)整。 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》的通知。 農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》。四、資金使用計劃項目建設(shè)期22個月，詳見附表2。4 總投資，其中生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施投資177萬元，生產(chǎn)性輔助設(shè)施投資27萬元，儀器設(shè)備、生產(chǎn)用艇及車輛投資154萬元，引種費用53萬元。2 引種引種包括虹鱒發(fā)眼卵、金鱒發(fā)眼卵，投資56萬元，詳見下表。 儀器設(shè)備投資估算表序號設(shè)備名稱單位規(guī)模（數(shù)量）單價（萬元）投資（萬元）1生產(chǎn)設(shè)備　　　16培育缸只2010活魚運輸艙只2362輔助設(shè)備　　　43進(jìn)排水管道組248養(yǎng)殖配套設(shè)施組204增氧機臺105離心泵臺4潛水泵臺2發(fā)電機臺122水質(zhì)凈化消毒設(shè)備套122223污水處理設(shè)備　　　3水質(zhì)處理設(shè)備套1334飼料加工設(shè)備　　　7飼料加工機組套1775質(zhì)檢儀器　　　43顯微鏡臺21解剖鏡臺21解剖器材套5照相機臺1錄相機臺1自動化水質(zhì)監(jiān)測儀套12222便攜式溶氧儀臺3紅外測溫儀臺2計算機臺1 玻璃耗材組122化學(xué)試劑組111水族箱個201離心機個111冰柜個2試劑冷藏柜個2工作臺米164天平臺1天平臺16合計　　　112 生產(chǎn)用艇生產(chǎn)用艇投資26萬元，詳見下表。 生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施投資估算表序號項目名稱單位數(shù)量單價（萬元）投資（萬元）1生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施　　　177魚池平方米150060網(wǎng)箱平方米50010孵化設(shè)施組204育苗溫室平方米30030質(zhì)檢室平方米8012庫房平方米15012飼料加工車間平方米1509蓄水池立方米1005排灌渠系延長米50015機井口12020 生產(chǎn)性輔助設(shè)施投資估算生產(chǎn)性輔助設(shè)施投資估算為27萬元，詳見下表。5 項目前期費用按財政劃撥費用的2%估算（含設(shè)計費）、科技培訓(xùn)費用按財政劃撥費用的3%計算。3 xx省水利工程投資估算標(biāo)準(zhǔn)。二、實施計劃1 項目申報的前期工作：200x年1～4月；2 項目建設(shè)期（施工與安裝）：200x年5月~200x年8月；3 項目測試與試運行：200x年9月~200x年10月 xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目實施計劃表年度項目200x年1～4月200x年5～12月200x年1～8月200x年9～10月前期工作實施生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)生產(chǎn)性輔助設(shè)施建設(shè)設(shè)備采購設(shè)備安裝調(diào)試人員培訓(xùn)引種驗收第十一章　　投資估算和資金籌措方案一、投資估算依據(jù)1 全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額xx省單位估價表。社會培訓(xùn)主要面向在虹鱒養(yǎng)殖戶，在場內(nèi)基地進(jìn)行，提供生產(chǎn)、病害防治、日常管理等綜合技術(shù)。其中基地技術(shù)人員培訓(xùn)8人次，社會培訓(xùn)30人次。為此，項目建設(shè)規(guī)劃了技術(shù)培訓(xùn)人員項目。另外，在生產(chǎn)季節(jié)需臨時聘用季節(jié)用工3人。第九章 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)一、勞動定員xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地共編制人員4名。虹鱒苗種是活的生命體，保持苗種的優(yōu)良性狀，是整個虹鱒養(yǎng)殖技術(shù)的核心，并保證落實到每個管理、生產(chǎn)環(huán)節(jié)，安全管理，文明操作是良種繁育現(xiàn)代化管理的核心。嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行，做到制度到位。在虹鱒苗種生產(chǎn)過程中，要加強安全教育管理，做到安全生產(chǎn)的認(rèn)識到位。2 對所有設(shè)備的傳動裝置（除直連電機外）均需設(shè)置安全防護(hù)罩，確保操作人員的安全?？稍诤琪V、金鱒從苗種培育車間移入池水池或網(wǎng)箱后，開展高白鮭的孵化工作，提高苗種培育車間的利用率，發(fā)揮項目的最大效益。3 綜合利用虹鱒、金鱒的孵化季節(jié)主要主要集中在每年11月至次年3月，剩余時間的苗種培育主要在流水池和網(wǎng)箱進(jìn)行，而孵化設(shè)施則大部分時間閑置。2 機電節(jié)能措施 所有電動機采用Y系列節(jié)能電機。 在操作和維修管理中，要求操作人員在各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)上，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，減少設(shè)備故障，發(fā)現(xiàn)故障應(yīng)及時排除，防止設(shè)備空載。 在滿足生產(chǎn)和科研需要及不降低效益的前提下，盡可能減少無謂消耗，如水、電等。 噪聲的處理辦法對增氧機機、水泵等設(shè)備配以相應(yīng)的隔聲、減振、降噪設(shè)施，以降低噪聲污染。2 治理措施 廢水處理辦法本項目養(yǎng)殖產(chǎn)生的廢水經(jīng)沉淀后排放，生活污水經(jīng)化糞池沉淀后排放。 生活污水 廢物主要是生活垃圾。如入水后馬上散開游動，并進(jìn)行攝食，說明該批魚苗質(zhì)量較好。 投放方法：先將魚苗袋浸泡在離岸較遠(yuǎn)的投放水域，檢查運輸成活率和魚苗體質(zhì)等狀況。 投放時間：一般選擇水域融冰后25～35d內(nèi)投苗為好，選擇晴朗、無風(fēng)浪的天氣進(jìn)行投苗。 運輸可在清晨或晚上進(jìn)行，時間控制在20h內(nèi)。 在每個包裝紙箱中加入冰1000g，以保持低溫運輸。 魚苗運輸 運輸工具為聚乙烯塑料袋，規(guī)格為100cm50cm；包