【正文】 為此 , 項(xiàng)目業(yè)主以本項(xiàng)目申報(bào)為契機(jī) , 爭取上級(jí)部門資金和政策的扶持和傾斜 , 確保項(xiàng)目的成功實(shí)施 , 從而進(jìn)一步推動(dòng)我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。項(xiàng)目區(qū)域具有發(fā)展優(yōu)質(zhì)富碩有機(jī)龍井茶 得天獨(dú)厚的自然條件 , 技術(shù)可行 , 產(chǎn)品市場可靠 , 項(xiàng)目各項(xiàng) 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均能達(dá)到投資部門的要求 , 項(xiàng)目完全可行 ,本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)資金的依賴性較大 , 建設(shè)單位自身資金投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足項(xiàng)目發(fā)展的需求 , 如無足夠的資金投入 , 該項(xiàng)目極難形成規(guī)模化 , 從而喪失壯大龍頭企業(yè)的市場機(jī)遇。進(jìn)而對(duì) 全縣的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展起到示范和促進(jìn)作用。項(xiàng)目資金的落實(shí)符合某實(shí)際 , 符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際。以龍頭企業(yè)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 , 是加入 WTO 之后中國農(nóng)業(yè)的必由之路 , 由此達(dá)成雙贏局面。第十二章 可行性研究結(jié)論項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分、準(zhǔn)確 , 從項(xiàng)目區(qū)內(nèi)氣候、地理、水 土資源等多方條件看 , 二仙巖是優(yōu)質(zhì)龍井茶種植的極佳地區(qū) , 我縣已通過多年的品種選育和引進(jìn) , 具備優(yōu)良品種的生物技 術(shù)選育和種植技術(shù)。四、措施加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo) , 縣委政府成立農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目管理辦公室 , 負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織措施的落實(shí) , 由業(yè)主單位具體實(shí)施。某縣某綠色產(chǎn)業(yè)有限公司↓基地↓班組二、經(jīng)營管理模式按照外資企業(yè)管理模式進(jìn)行管理 , 編制并貫徹質(zhì)量責(zé)任制度 , 推行質(zhì)量控制體系。組織管理機(jī)構(gòu)采取三級(jí)管理 , 從公司一一基地一一班組 , 公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制 , 基地由公司直接管理 , 基地由基地負(fù)責(zé)人統(tǒng)一對(duì)公司負(fù)責(zé) , 基地按照公司要求組織 班組進(jìn)行生產(chǎn)。管理人員要求大專以上學(xué)歷 , 五年以上工作經(jīng)驗(yàn) , 技術(shù)人 員中專以上學(xué)歷 ,3 年以上工作經(jīng)驗(yàn) , 專業(yè)崗位工人職業(yè)學(xué)校 或高中以上學(xué)歷。 三、其他社會(huì)影晌 項(xiàng)目的實(shí)施 , 對(duì)該地區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善等方面產(chǎn)生積極作用 , 同時(shí)又可促進(jìn)相關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 , 為繁榮農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)作貢獻(xiàn)。 項(xiàng)目的實(shí)施 , 可促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)向 合同、訂單 農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化 ,以市場指導(dǎo)生產(chǎn)、組織生產(chǎn) , 逐步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的運(yùn)行機(jī)制。3 、輻射帶動(dòng)作用 : 項(xiàng)目的建設(shè)離不開項(xiàng)目區(qū)豐富的勞動(dòng) 力資源 , 而勞動(dòng)力資源通過參與項(xiàng)目的建設(shè) , 可轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì) 效益 , 達(dá)到農(nóng)民就業(yè)增加 , 收入增長的良好局面。同時(shí)又 能促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。三、 環(huán)境部門意見項(xiàng)目在種植過程和生產(chǎn)管理過程中不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生破壞作用 , 同時(shí)對(duì)避免水土流失、凈化空氣、維護(hù)生態(tài)平衡都有 良好的作用 , 是建設(shè)秀美山川的理想工程項(xiàng)目。二、環(huán)境保護(hù)與治理措施嚴(yán)格按照造林的技術(shù)要求 , 建設(shè)環(huán)保高效茶園。第九章環(huán)境影晌評(píng)價(jià)一、環(huán)境影晌項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生的影響和后果 , 茶樹為多年生木本植物 , 在本項(xiàng)目中為一年栽植 , 多年收益 , 基本上不存在 水土流失的問題。 ( 單位銷售收入 單 位可變成本 單位銷售稅金 ) = 萬元247。 366= 年借款償還期借款償還期 = 借款償還后出現(xiàn)盈余年份開始借款的年份 + 盈余年份應(yīng)還借款額247。(2) 清償能力分析投資回收期 投資回收期刊累計(jì)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份1)+( 出現(xiàn)正值年份上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值247。在選擇基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 i=8% 條件下 , 項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)壽命期 11 年內(nèi) NPV= 萬元 ( 稅后 ),IRR= 68%( 稅后 ) 。 510 萬元 xl00% =%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值及內(nèi)部收益率 在不考慮項(xiàng)目興建所需資金來源及構(gòu)成的情況下 , 從項(xiàng)目本身的角度來計(jì)算和評(píng)價(jià)全部投資所獲得的經(jīng)濟(jì)效益。 510 萬元 x100%=%投資利稅率 = 年均利稅總額247。 11=286 萬元3 、經(jīng)營成本經(jīng)營成本 = 總成本 折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 =250 萬元 4 、利潤預(yù)測利潤總額 = 銷售收入 總成本費(fèi)用 銷售稅金及附加 年均利潤總額 =2 年利潤總額 /11=3918/114% 萬元 年均稅后利潤 =2 年稅后利潤 /11=2515/11=267 萬元 5 、財(cái)務(wù)分析(1) 財(cái)務(wù)盈利性分析投資利潤率 = 年均利潤總額247。 二、銷售收入估算1 、銷售收入大眾茶鮮葉收入 =2000 畝 x240 斤 / 畝 元 / 斤 =180 萬禮品茶鮮葉收入 =2000 畝 x80 斤 / 畝 x30 元 / 斤 =480 萬元 三、總成本及經(jīng)營成本估算1 、總成本預(yù)測(1) 肥料 : 萬百 x150 元 / 畝 =30 萬元(2) 農(nóng)藥 : 萬畝 x10 元 / 畝 =2 萬元(3) 工資及福利 161 萬元a 、管理人員工資 :30 人 萬元/人 x（1+14%）=41 萬元 b 、采摘工資 :2000 畝 x600 元 / 畝 =120 萬元(4) 折舊費(fèi) :38 萬元(5) 攤銷費(fèi) :10 萬元(6) 土地租費(fèi) :2000 畝 x60 元 / 畝 =12 萬元(7) 管理費(fèi)用 :26 萬元(8) 財(cái)政有償資金占用費(fèi) :205 萬元 %=5 萬元 項(xiàng)目年均總成本 =3144 萬元247。3 、根據(jù)單位各類專業(yè)提供的設(shè)計(jì)資料。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、評(píng)價(jià)與測算依據(jù)1 、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法》及《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)分類項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提綱》 。在項(xiàng)目實(shí)施過程中 ,落實(shí)報(bào)帳制 , 按照項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量逐步撥付 , 并且嚴(yán)格帳務(wù) , 對(duì)不合理的支出不予報(bào)帳 , 并停止撥款 , 責(zé)令實(shí)施單位整改 。四、資金使用和管理該項(xiàng)目在資金的使用上按照隨項(xiàng)目進(jìn)度投入的原則。其中有償資金 69 萬元 , 無償資金 30 萬元 ,( 省級(jí)配套有償資金 55 萬元 , 無償資金 24 萬元 , 縣級(jí)配套有償資金 14 萬元 , 無償資金 6 萬元 )。 ( 祥見流動(dòng)資金測算表 ) （三） 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=488萬元+22 萬元=510 萬元三、資金來源與籌措項(xiàng)目總投資 510 萬元 , 資金來源 :1 、申請(qǐng)中央財(cái)政資金 194 萬元 , 其中有償資金 136 萬元 ,無償資金 58 萬元。 建設(shè)期資金占用費(fèi) :205 萬元 % 247。b 、農(nóng)家肥 :2000 畝 x20 擔(dān) / 畝 x2 元 / 擔(dān) =8 萬元(3) 生根粉、消毒劑 :2000 畝 x10 元 / 畝 =2萬元(4) 工資 :22 萬元a 、整地工資 :2000 畝 x60 元 / 畝 =12 萬元b 、移栽工資 :2000 畝 x50 元 / 畝 =10 萬元(5) 基地公路 :22 萬元2 、基地建設(shè)期管理 (1 年 ) (1) 基地管理工資 :2000 畝 x150 元 / 畝 =30 萬元。項(xiàng)目建設(shè)投資估算( 一 ) 固定資產(chǎn)投資1 、基地建設(shè)投資(1) 種苗 2000 畝 x4000 株 / 畝 元 / 株 =224 萬元。2 、編制的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表 序工程建設(shè)期 時(shí)項(xiàng)目2004年2005年 期號(hào) 12123456789101112 1可研報(bào)告可研報(bào)告評(píng)審 項(xiàng) 目2… 前3詢價(jià)、商務(wù)4州 期4初步i知十劉牛 階5初設(shè)文件審批 段 6施工圖i知十 7設(shè)備訂貨 項(xiàng)8土建施工 目 實(shí)9設(shè)備安裝調(diào)試E一 施10試車生產(chǎn) 階 段11竣工驗(yàn)收 12正式投產(chǎn)第七章投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究大綱進(jìn)行 , 并嚴(yán)格執(zhí)行國家農(nóng)發(fā)辦制訂的可行性研究報(bào)告編制規(guī)定。(4) 集葉過程中 , 專人驗(yàn)收與采工自驗(yàn)相結(jié)合 , 貯運(yùn) 過程中輕放 , 避免擠壓、減少機(jī)械損傷 , 避免日曬、雨淋 , 不與異味和有毒物品混裝。 (2) 靈活掌握鮮葉嫩度 , 及時(shí)采摘 , 每畝固定一個(gè)采工 , 以保證鮮葉質(zhì)量。④雙行條栽 , 雙行距離 60cm, 單株定植 , 每畝 4000 株。一般晴可在上午 10 時(shí)左右開啟通風(fēng)道 , 下午 3 時(shí)左右關(guān)閉。當(dāng)大棚內(nèi)氣溫冬季上升到 25 度、春季上升到 30 。春茶前期留魚葉采 , 春茶后期及夏茶留一葉采 , 秋茶適當(dāng)留 葉采 , 并提早封園。塑料大棚茶園每隔 2~3 年要進(jìn)行 1 次深修剪 , 每年秋季結(jié)束 后結(jié)合封園進(jìn)行一次掉剪與邊緣修剪 , 整理樹冠。茶園鋪草 : 應(yīng)在秋茶后結(jié)合施基肥進(jìn)行 1 次深耕 ( 或中耕 ), 并在茶行間鋪草 , 對(duì)大棚茶園土壤既有增溫保濕效果 , 又可保持土壤疏松 , 提高土壤肥力。(3) 塑料大棚茶園管理技術(shù)。棚膜采用透光性好 , 厚度 ~ 的聚乙烯無滴膜、聚乙烯防老化膜等 , 使用效果較 好。水泥 鋼筋構(gòu)架大棚 : 這種大棚跨度一般為 8~12m, 高度為 ~ 。這種大棚的寬度為 10~12m, 長度為 30~40m, 中間高度 ~, 兩側(cè)肩高 ~ 。 (2) 塑料大棚建造。 茶園土壤肥沃 , 避風(fēng)向陽 。(1) 塑料大棚園地選擇。塑料大棚茶園能避免冬季霜凍危害 , 特別是春季“倒春寒”對(duì)萌動(dòng)新梢造成的傷害。據(jù)試驗(yàn) , 冬季和早春搭蓋塑料棚的茶園與不搭棚的對(duì)照茶園相比 , 最高氣溫提高 712 度 , 最低氣溫提高 2~4 度 , 有效積溫增加 30 度 , 空氣相對(duì)濕度提高 8%12% 。6 、塑料大棚茶園栽培技術(shù)。例如 , 看茶樹的生長情況和土壤肥瘦及吸肥能力來決定施肥 量和次數(shù) , 遇雨天不施肥 , 在雨前雨后巧施肥 , 干旱天氣摻 水施薄肥。同時(shí)在采茶季節(jié)還多次用濃度為 % 的尿素或 % 的硫酸銨溶液噴施葉面 , 多數(shù)采取采 1 批鮮葉噴施 1 次 , 可以增產(chǎn)和提高茶葉品質(zhì)。 第 2 次在“立夏”后施 , 稱接力肥 ?；试?“立冬