【正文】 另外要廣開(kāi)籌資渠道，爭(zhēng)取多種資金來(lái)源，降低成本和財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高企業(yè)盈利能力。另外，建議企業(yè)利用現(xiàn)代化的通訊、信息工具，及時(shí)捕捉國(guó)內(nèi)外高仿真化纖面料市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，積極與服裝企業(yè)形成加工技術(shù)為一體的產(chǎn)品聯(lián)合開(kāi)發(fā)體，不斷開(kāi)發(fā)新品種，提高產(chǎn)品檔次，占領(lǐng)市場(chǎng)，在同類(lèi)企業(yè)獨(dú)樹(shù)一幟。 建議由于引進(jìn)的日本LW600型電子多臂噴水織機(jī)及配套綜筘設(shè)備為目前國(guó)際先進(jìn)水平，其機(jī)械性能、工藝性能先進(jìn)，可靠性強(qiáng)，生產(chǎn)效率高。因次，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好。h) 從項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析看，（），年產(chǎn)高檔仿真化纖面料1035萬(wàn)米，%，項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)該廠已具有織造生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，為本項(xiàng)目投產(chǎn)后保證正常生產(chǎn)和產(chǎn)品質(zhì)量打下了基礎(chǔ)，充分發(fā)揮引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)設(shè)備的經(jīng)濟(jì)效益，從而達(dá)到投資少，見(jiàn)效快的目的。e) 本項(xiàng)目所選用的日本LW600型電子多臂噴水織機(jī)及配套綜筘設(shè)備，其機(jī)械性能和工藝性能先進(jìn)，可靠性好，生產(chǎn)效率高，產(chǎn)品適用性廣且價(jià)格合理。為了進(jìn)一步提高企業(yè)的裝備技術(shù)水平，以更優(yōu)的產(chǎn)品適應(yīng)市場(chǎng)需求，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和檔次，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，降低產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，為企業(yè)帶來(lái)更好的經(jīng)濟(jì)效益，擬引進(jìn)日本LW600型電子多臂噴水織機(jī)等國(guó)際先進(jìn)的設(shè)備進(jìn)行本次技術(shù)改造。從綜合效益看，項(xiàng)目實(shí)施后，可使企業(yè)的裝備水平，產(chǎn)品品種更上一個(gè)檔次，使企業(yè)更具競(jìng)爭(zhēng)力。根據(jù)以上測(cè)算，%，%，全部投資（稅前），全部投資（稅后）（含基本建設(shè)期），%。 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)總表見(jiàn)附表1112和附表1113。從表中可以看出：銷(xiāo)售價(jià)格變化對(duì)指標(biāo)影響最大，當(dāng)銷(xiāo)售價(jià)格增加 10 %，%，；反之，當(dāng)銷(xiāo)售價(jià)格下降10%，%。 財(cái)務(wù)不確定性分析 盈虧平衡分析% ；BEP=[年平均固定總成本/（年平均銷(xiāo)售收入—年平均可變總成本—年平均銷(xiāo)售稅金及附加）]100% =% 計(jì)算表明：%，企業(yè)就可保本，說(shuō)明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。資產(chǎn)負(fù)債表詳見(jiàn)附表1110。（含建設(shè)期）。還款資金來(lái)源：各年新增利潤(rùn)及新增折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)的100%用于還貸。具體計(jì)算見(jiàn)附表116現(xiàn)金流量表（全部投資）和 附表117現(xiàn)金流量表（自有資金）。(7) 靜態(tài)投資回收期（稅前），（稅后）（含建設(shè)期）。(6) 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：計(jì)算期內(nèi)全投資（稅前）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）。 財(cái)務(wù)盈利能力分析(1) 項(xiàng)目投資利潤(rùn)率=（年平均利潤(rùn)/投資總額）100%=%(2) 項(xiàng)目投資利稅率=（年平均利稅總額/投資總額）100%=%(3) 項(xiàng)目資本金利潤(rùn)率=（年平均利潤(rùn)/資本金）100%=%(4) 項(xiàng)目銷(xiāo)售利潤(rùn)率=（年平均利潤(rùn)/年平均銷(xiāo)售收入）100%=%由上述四項(xiàng)靜態(tài)指標(biāo)看，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力較強(qiáng)。企業(yè)所得稅稅率為33%，在稅后利潤(rùn)中提10%公積金和5%公益金。銷(xiāo)售收入及銷(xiāo)售稅金計(jì)算具體見(jiàn)附表114。附加稅有城建稅和教育費(fèi)附加，城建稅為應(yīng)交增值稅的5%，教育費(fèi)附加為應(yīng)交增值稅的4%,其他稅費(fèi)（水利建設(shè)基金等）%計(jì)算。 銷(xiāo)售收入及銷(xiāo)售稅金計(jì)算 銷(xiāo)售收入計(jì)算（不含稅）銷(xiāo)售價(jià)的確定：根據(jù)目前同類(lèi)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)及公司提供價(jià)確定產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)。總成本估算表見(jiàn)附表113。(6) 銷(xiāo)售費(fèi)用：根據(jù)現(xiàn)有同類(lèi)企業(yè)指標(biāo)并結(jié)合產(chǎn)品銷(xiāo)售特點(diǎn)，按不含稅銷(xiāo)售收入1%計(jì)算。固定資產(chǎn)折舊及攤銷(xiāo)計(jì)算成果表見(jiàn)附表112。(4) 折舊及攤銷(xiāo)：固定資產(chǎn)折舊，生產(chǎn)設(shè)備平均年限按10 年計(jì)算，殘值率3%，其他費(fèi)用按5年攤銷(xiāo)。(3) 燃料及動(dòng)力：年耗煤 840噸，煤價(jià)按 340元/噸（含稅）；年耗電400萬(wàn)度，電價(jià)按 元/度（含稅）；年耗水 ，（含稅）。(2) 工資及附加：根據(jù)當(dāng)?shù)丶徔棙I(yè)工資水平，全員工資平均按 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案一覽表序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)年產(chǎn)量 （萬(wàn)米）備注1氨綸彈力布3002麂皮絨6003高絲寶804花 瑤55合 計(jì)1035 項(xiàng)目計(jì)算期根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及主要設(shè)備折舊年限等因素，本項(xiàng)目計(jì)算期定為11 年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期10年，項(xiàng)目投產(chǎn)后，第一年生產(chǎn)能力達(dá)到90%，第二年生產(chǎn)能力達(dá)到100%。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率根據(jù)國(guó)家計(jì)委公布的有關(guān)參數(shù)，基準(zhǔn)收益率按12%。 公司提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)： 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）有關(guān)投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定進(jìn)行。第十一章 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 概述本對(duì)嘉興市某有限公司利用新建生產(chǎn)廠房及原有部分公用設(shè)施，采用國(guó)外先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和國(guó)內(nèi)配套設(shè)備在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上的可行性和合理性進(jìn)行全面的研究分析。流動(dòng)資金在生產(chǎn)期內(nèi)投入。符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資資本金制度的有關(guān)規(guī)定。3 ，全部自籌。 資金籌措及用款計(jì)劃 項(xiàng)目所需總資金 ，1 新增固定資產(chǎn)總投資 ，商請(qǐng)嘉興市秀洲區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社貸款1200萬(wàn)元，%。新增固定資產(chǎn)總投資估算分析見(jiàn)下表 固定資產(chǎn)投資估算分析表序號(hào)項(xiàng) 目投資額（萬(wàn)元)占百分比（%）備注一工程費(fèi)用1建筑工程費(fèi)用602設(shè)備購(gòu)置費(fèi)二其他費(fèi)用4三預(yù)備費(fèi)6四建設(shè)期利息合 計(jì)100 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金按分項(xiàng)估算法計(jì)算流動(dòng)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資金估算見(jiàn)附表102。不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)6萬(wàn)元。，美元匯率按1：。 建設(shè)期利息：建設(shè)期貸款1200萬(wàn)元，%，建設(shè)期暫按1年計(jì)算。價(jià)格預(yù)備費(fèi)由于我國(guó)近期商品市場(chǎng)物價(jià)較穩(wěn)定，暫不考慮。 本項(xiàng)目其他費(fèi)用：前期勘察設(shè)計(jì)、咨詢(xún)費(fèi)、可行性研究費(fèi)用，合計(jì)估算為4萬(wàn)元。費(fèi)用明細(xì)表詳見(jiàn)附表101。 引進(jìn)國(guó)外設(shè)備價(jià)格根據(jù)《 紡織行業(yè)生產(chǎn)設(shè)備報(bào)價(jià)》并參考近幾年國(guó)內(nèi)已引進(jìn)的同類(lèi)設(shè)備的價(jià)格。c) 嘉興市某有限公司提供的有關(guān)資料。 表91 實(shí)施計(jì)劃時(shí)間表序號(hào) 時(shí) 間內(nèi) 容2003年2月3月4月5月6月7月8月1可行性研究及審批2設(shè)備選型3設(shè)備簽訂合同4車(chē)間內(nèi)部施工5員工技術(shù)培訓(xùn)6設(shè)備安裝調(diào)試7試生產(chǎn)8竣工驗(yàn)收第十章 投資估算與資金籌措 新增固定資產(chǎn)投資估算編制依據(jù)a) 項(xiàng)目投資估算根據(jù)（1996）年4月國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）。第九章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本技改項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，分如下三個(gè)階段交叉進(jìn)行。表81 勞動(dòng)定員表序號(hào)工種勞動(dòng)定額班次合計(jì)（人）備注1擋車(chē)工10人/班3302牽經(jīng)工1人/班113漿車(chē)工1人/班334并軸工1人/班115分絞工1人/班116保全工5人/班315含電氣修理7雜工1人/班338車(chē)間管理人員1人/班33總 計(jì)57 人員培訓(xùn)1） 管理人員和技術(shù)員、熟練工人由公司調(diào)配，并根據(jù)生產(chǎn)需要在當(dāng)?shù)剡m當(dāng)招聘一定的技術(shù)人員及操作工人。車(chē)間管理人員及技術(shù)人員均由企業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)解決，不足人員則向社會(huì)招工，擇優(yōu)錄取。 勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) 勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員的配備，是由工作日的定額和勞動(dòng)量所決定。企業(yè)實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，內(nèi)部按主要工序設(shè)立車(chē)間、班組，實(shí)行三級(jí)管理。只要嚴(yán)格遵守各種規(guī)范規(guī)程，在生產(chǎn)人員中積極做好安全衛(wèi)生工作，提高安全衛(wèi)生知識(shí)，預(yù)期本技改項(xiàng)目能達(dá)到較好的水平。(5) 安衛(wèi)機(jī)構(gòu)及人員：本技改項(xiàng)目安衛(wèi)機(jī)構(gòu)及人員按原企業(yè)統(tǒng)一設(shè)置，各車(chē)間內(nèi)設(shè)有兼職安全員。(3) 生活衛(wèi)生設(shè)施：本技改項(xiàng)目在廠區(qū)已設(shè)有食堂、集體宿舍和醫(yī)務(wù)室等生活衛(wèi)生醫(yī)療輔助設(shè)施。 工業(yè)衛(wèi)生(1) 生產(chǎn)車(chē)間內(nèi)有工人操作和值班的地方，均應(yīng)作好隔熱、防熱、通風(fēng)、除塵工作。(8) 對(duì)生產(chǎn)工人作防火滅火自救的基本知識(shí)技能培訓(xùn)。(7) 建筑物設(shè)置防雷措施。(6) 主要主入口、安全通道均設(shè)有事故照明。(4) 所有工藝用電設(shè)備須設(shè)置緊急事故開(kāi)關(guān)，LW600型電子多臂噴水織機(jī)配備了符合歐洲安全規(guī)格的緊急停車(chē)按鈕。(2) 建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)中，按規(guī)范要求合理設(shè)置防火分區(qū)、疏散走道間距，車(chē)間內(nèi)有足夠?qū)挼陌踩ǖ?。勞?（1998）48號(hào)(7) 《紡織工業(yè)企業(yè)職工安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)范》 （FJZJ11793） 職業(yè)安全(1) 防火防爆：總圖布置中，各建筑物間距、消防通道的布置均符合“建規(guī)”要求。 職業(yè)安全與工業(yè)衛(wèi)生 設(shè)計(jì)原則勞動(dòng)安全衛(wèi)生是工程設(shè)計(jì)的重要內(nèi)容之一，“安全第一，預(yù)防為主”是安全生產(chǎn)的方針。保護(hù)接地與接零：用電設(shè)備的金屬外殼及機(jī)架座均應(yīng)接零保護(hù)，接零保護(hù)與接地系統(tǒng)可共用接地裝置，尤其是除塵，可產(chǎn)生靜電的場(chǎng)所，均應(yīng)做好接地保護(hù)措施，防火防爆。需要控制的消防設(shè)備，按不同類(lèi)型設(shè)施控制接口盒。 電氣消防本技改項(xiàng)目利用原有消防設(shè)施，第五車(chē)間設(shè)置了火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，在車(chē)間內(nèi)設(shè)火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警探測(cè)器和報(bào)警按鈕，車(chē)間南側(cè)輔房已設(shè)置了消防控制室，內(nèi)設(shè)火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警、緊急廣播設(shè)備。室內(nèi)消火栓箱內(nèi)設(shè)SN65消火栓一只，QZ19水槍一只，金屬搭扣一付，25m長(zhǎng)的DN65麻質(zhì)水龍帶一根。 消防給水及滅火設(shè)備本項(xiàng)目按〈建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范〉規(guī)定，廠區(qū)已設(shè)置環(huán)狀管網(wǎng)供水系統(tǒng)以保證室內(nèi)外消防用水量。各建筑物的耐火等級(jí)不低于二級(jí)。廠區(qū)環(huán)形道路寬度和出入口布置均符合人流疏散的消防要求。整個(gè)廠區(qū)主干道和次要道路兩側(cè)均栽植行道樹(shù)，車(chē)間周?chē)O(shè)有綠化帶，整個(gè)廠區(qū)環(huán)境較為優(yōu)美，總綠地面積5100 m2， %。通過(guò)以上措施，廠界噪聲能夠達(dá)到國(guó)家允許的標(biāo)準(zhǔn)。其它動(dòng)力設(shè)備如水泵、電動(dòng)機(jī)、通風(fēng)機(jī)等均選用低噪聲型。噪聲為80dB，均可達(dá)到紡織行業(yè)規(guī)定的低于90dB的標(biāo)準(zhǔn)。煤渣供建材行業(yè)綜合利用。 廢渣及其綜合利用本技改項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢原料可統(tǒng)一收集，集中處理。鍋爐煙氣，主要排放SO2，NOX和煙塵。 水污染源及其治理措施本項(xiàng)目無(wú)生產(chǎn)廢水，生產(chǎn)用水1080t/a，經(jīng)水池凈化處理后循環(huán)使