【正文】 實行種植、撫育、銷售一體化服務，以市場為導向，企業(yè)為龍頭，基地為背景，農(nóng)戶依托，企業(yè)得利、農(nóng)民得益、國家穩(wěn)定，從而促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展，加快了農(nóng)民增效的歷程。本項目的建設(shè)對推動和促進毛竹林業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營有著促進作用和樣板示范作用，對促進農(nóng)民增收和財政增收有著極其重要的意義。由此帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展如化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機等需求。預計項目區(qū)農(nóng)戶年均純增收2萬元。公司在開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營過程中以“公司+基地+農(nóng)戶”方式，項目實施后可直接安排農(nóng)村就業(yè)人口1310人，其中：竹腔及竹蔸施肥人員200人，劈山人員600，臨時用工500人，直接帶動農(nóng)村3000余戶農(nóng)戶從事毛竹林種植、維護管理工作，間接帶動周邊村5000戶農(nóng)戶開發(fā)發(fā)展毛竹林產(chǎn)業(yè)。本項目對毛竹種植實行標準化培植，科學化管理，對提高當?shù)孛穹N植業(yè)的科技水平具有一定的示范帶動作用。項目合作社采取與當?shù)剞r(nóng)戶簽訂勞務合同，同時，提供免費技術(shù)指導，引導當?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展毛竹種植，完善種植產(chǎn)業(yè)鏈，促進毛竹種植業(yè)大力發(fā)展。項目單位利用自身的技術(shù)優(yōu)勢，對毛竹林業(yè)實行標準化種植、科學化管理，對全縣毛竹林業(yè)的發(fā)展必將起到示范帶動作用。，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等項目的實施，能帶動林業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展，從而完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，毛竹林業(yè)正在迅速興起，由原來的零星分散培植逐步走向?qū)I(yè)化、規(guī)?；?，切實落省政府提出的“一縣一業(yè)”和縣提出的“一鎮(zhèn)一品”的指示精神，但是，作為重點發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)還有很大的提升空間?？紤]項目在經(jīng)營過程中的一些不確定因素，可能對項目經(jīng)濟可行性的影響，但是由于本項目相對利潤較大，不穩(wěn)定因素較小，在此不作敏感性數(shù)據(jù)分析根據(jù)以上財務分析評價，項目投資年平均利潤總額2961萬元，財務凈現(xiàn)值21223萬元大于O，%遠大于折現(xiàn)率8%，其它指標顯示合理，項目盈利能力較強，保本點低，敏感性正常，項目具有較強的抗風險能力，因此，從財務角度上看，項目建設(shè)切實可行。(銷售收入可變成本)100%=2559247。銀行貸款根據(jù)項目的最大償還能力從投產(chǎn)年開始償還,根據(jù)現(xiàn)金流量表，項目在投產(chǎn)前四年按年償還利息，投產(chǎn)第五年可以償還本金，從還償來源看，到償還期時，還款總額超過6000萬元，因此，項目對該項貸款的償還能力是較強的。項目清償能力和償還計劃。經(jīng)營成本主要由外購原輔材料、燃料動力、工資福利、修理費、其他費用組成，經(jīng)測算本項目年經(jīng)營成本3255萬元。每年攤銷69萬元。攤銷費是對無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的攤銷。年折舊估算為90萬元。工資及福利是固定員工每人每月2000元、固定員工90人，全年工資福利為216萬元。種苗單價按現(xiàn)行市場價格估算：①勞力投入：，每個工日按70元計算，款為6萬畝70＝1120萬元。(詳見附表2：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表)(營業(yè))稅金及附加本項目屬農(nóng)業(yè)項目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，免征所得稅、營業(yè)稅、增值稅、城建稅、教育費附加。改造后每年每畝平均可增長10寸以上毛竹50根；每年每畝平均可產(chǎn)春筍55公斤；每年每畝平均可產(chǎn)冬筍15公斤。本項目為毛竹低產(chǎn)林改造，生產(chǎn)周期一般為1年，項目經(jīng)濟效益計算分析期按10年計算。項目建設(shè)期1年，計算期10年。項目主要投入、產(chǎn)出物價格以2008年項目單位執(zhí)行的價格為依據(jù)，并考慮未來價格的變動趨勢。企業(yè)將嚴格信守承諾，積極籌措資金，并保證這筆資金及時足額到位，?？顚Ｓ?。經(jīng)業(yè)主和信用社初步商洽，貸款期限為5年寬限期三年，%。本項目建設(shè)總投資估算為18189萬元，其中建筑工程費用10958萬元，工程建設(shè)其它費3024萬元，設(shè)備購置費743萬元 (詳見附表1：項目投資估算表，間接費442萬元，預備費1178萬元。工程建設(shè)取費標準參照《江西省建筑工程預算定額》（2004年）。第八章 投資估算與資金來源國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。教育員工在基地切莫亂扔煙頭，注意用火安全。本項目為毛竹種植，在秋冬干燥季節(jié)，較容易引發(fā)火災。健全和完善組紹機構(gòu)，檢查、監(jiān)督系統(tǒng)的安全衛(wèi)生設(shè)施，生產(chǎn)場所工作環(huán)境以及勞動安全制度的貫徹執(zhí)行，加強勞動安全教育，從組織上保證勞動安全，職工醫(yī)療借助社會醫(yī)療機構(gòu)解決。對在基地合作社技術(shù)培訓的農(nóng)戶，合作社成立技術(shù)服務小組，劃定技術(shù)服務員服務區(qū)域，定員、定對象、定期負責上門服務，指導合作社農(nóng)戶做好防疫治病、檢驗檢疫、科學培植、合理施肥，與公司簽訂技術(shù)服務、生產(chǎn)質(zhì)量責任狀。建立健全“內(nèi)訓”制度。建立完善的銷售管理體系，制定合理的銷售計劃；不斷完善銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，實行經(jīng)濟利益與工作業(yè)績掛鉤，多勞多得，多貢獻多得。生產(chǎn)管理技術(shù)人員要不斷總結(jié)與創(chuàng)新，完善技術(shù)操作規(guī)程。在實施過程中，嚴格執(zhí)行實施方案和生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程，定期對員工進行技術(shù)培訓。項目實施后可直接安排農(nóng)村就業(yè)人口1310人，其中：竹腔及竹蔸施肥人員200人，劈山人員600，臨時用工500人，直接帶動農(nóng)村3000余戶農(nóng)戶從事毛竹林種植、維護管理工作，間接帶動周邊村5000戶農(nóng)戶開發(fā)發(fā)展毛竹林產(chǎn)業(yè)。固定員工按月計發(fā)工資，臨時聘用員工按工作日或完成工作量計發(fā)工資。工程部：負責毛竹種植基地的施工、建設(shè)及管護。辦公室：負責總體協(xié)調(diào)與日常工作及各種資料的收集存檔，負責對外聯(lián)絡(luò)，掌握工作進度；定期以簡報形式通報工程進度。宣傳策劃部：負責公司宣傳策劃工作，對于毛竹種植制定相關(guān)的市場宣傳方案，并大力推廣。當基地發(fā)生病蟲害時，組織專人進行病蟲害防治工作，確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。圖72 項目竣工管護機構(gòu)圖：基地生產(chǎn)管理部：負責基地毛竹種植的管理工作。項目竣工后，有限責任公司將設(shè)立毛竹種植基地項目部，銷售部、綜合部和工程部。同時，各有關(guān)部門加大對資金使用的追蹤檢查和審計力度，嚴格執(zhí)行財務制度。圖71 項目組織機構(gòu)圖項目負責人綜合組工程組技術(shù)組財務組會昌縣遠方林牧有限責任公司期間，公司將嚴格把好技術(shù)關(guān)、資金使用關(guān)。第七章 項目組織與管理、項目組織機構(gòu)及職能項目建設(shè)將嚴格按照《項目和資金管理暫行辦法》落實項目法人、技術(shù)負責人和項目監(jiān)管人。本項目為農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營毛竹林改造種植基地建設(shè)項目，綠化、生態(tài)、環(huán)保是其主要特點，種植過程不會產(chǎn)生廢水、廢氣、廢渣等排放物，項目建成后，可提高綠化率，有利于改善周邊生態(tài)環(huán)境。 在項目建設(shè)過程中產(chǎn)生的廢棄物須及時回收、妥善處置，避免對環(huán)境造成不良影響。 為避免項目建設(shè)對環(huán)境造成不良影響，按照《中華人民共和國環(huán)境保護法》、《江西省建設(shè)項目環(huán)境保護條例》、《植物檢疫條例》、《中華人民共和國種子法》和有關(guān)林業(yè)項目的環(huán)境保護規(guī)定，項目采取以下環(huán)境保護措施： 嚴格植物檢疫制度，有害生物的防治原則上以生物防治為主，盡量少用或施用低毒、殘留期短的農(nóng)藥，以不引起環(huán)境污染和人畜中毒為原則。具體進度如下表：序號項目名稱實施進度23567891011121l前期工作2山地租賃3土建工程4設(shè)備采購5改造種植6完善提升第六章 環(huán)境影響評價項目建設(shè)成毛竹低產(chǎn)林業(yè)基地，為生態(tài)型產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，不但不會產(chǎn)生廢棄物、污(糞)水等污染環(huán)境的物質(zhì)，而且不會造成不良影響。設(shè)備選型采用高效節(jié)能設(shè)備。表54 土建工程投資明細表1主體工程性質(zhì)　數(shù)量　單位　生產(chǎn)用房新建2000平方米租山　60000畝劈山墾復新建60000畝灌溉水井新建60座供水管道新建90000米2輔助工程　　　運輸?shù)缆沸陆?2公里機耕道新建1200公里供電設(shè)施新建6套建設(shè)項目節(jié)約能源、減少污染是一個綜合性的問題，建設(shè)項目及產(chǎn)品選擇應符合國家能源政策和節(jié)能要求，應加強生產(chǎn)管理，減少能源浪費，減少污染物排放。建設(shè)工程除新建生產(chǎn)辦公生活用房外，主要是土地整理、修建排灌設(shè)施等，具體內(nèi)容見表54