【正文】 農(nóng)民增收效果明顯。項目建成后，項目區(qū)農(nóng)民收入將明顯提高，增長幅度要明顯高于非項目區(qū)農(nóng)民收入。通過對毛竹林業(yè)的改造，可推動某縣的毛竹林業(yè)發(fā)展。項目建成后能有效改善城市的生態(tài)和人居環(huán)境。另外，通過專業(yè)合作社組織，間接帶動周邊村農(nóng)戶1000戶加入毛竹種植維護行業(yè)，極大提高了農(nóng)戶的經(jīng)濟效益。、農(nóng)業(yè)增效評價合作社以“公司+基地+農(nóng)戶”方式，合作社與300余戶農(nóng)戶協(xié)同，在合作社統(tǒng)一規(guī)劃和技術(shù)指導(dǎo)下，農(nóng)戶承包林區(qū)撫育和維護，毛竹培育到規(guī)定要求后，由合作社進行統(tǒng)一銷售。本項目直接帶動面積為18000畝，輻射帶動方式主要是提供優(yōu)良種苗和提供技術(shù)指導(dǎo)及技術(shù)培訓(xùn)。 本項目充分發(fā)揮某縣毛竹種植經(jīng)紀(jì)人的優(yōu)勢，通過建立與毛竹種植經(jīng)紀(jì)人的合作營銷模式，可促進毛竹種植經(jīng)紀(jì)服務(wù)業(yè)的發(fā)展。因此，本項目的實施，對某縣建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)具有積極意義。產(chǎn)業(yè)鏈的形成，對產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推行集約化、標(biāo)準(zhǔn)化種植具有相互促進的關(guān)聯(lián)作用。本項目的實施，對某縣做強做大毛竹這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，進一步促進當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有著十分明顯的作用。第十章 社會效益分析實施該毛竹低產(chǎn)林業(yè)項目，對調(diào)整某縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞力，帶動農(nóng)民增收，具有積極的作用。考慮項目在經(jīng)營過程中的一些不確定因素，可能對項目經(jīng)濟可行性的影響，本報告分別選擇銷售收入(即產(chǎn)品價格)，經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資的單因素上下浮動10％進行敏感性分析，考察項目所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率的變化影響，計算分析結(jié)果如下表94：表94 敏感性分析表項 目財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期(年)(Ic=8％)萬元基準(zhǔn)方案%投資增加l0％%投資減少l0％%銷售凈收入增加10％%銷售凈收入減少10％%經(jīng)營成本增加l0％%經(jīng)營成本減少l0％%根據(jù)以上敏感性分析表反映，營業(yè)收入(銷售單價)的變化對項目財務(wù)內(nèi)部收益率的影響表現(xiàn)最為敏感，其次固定資產(chǎn)投資，經(jīng)營成本的影響表現(xiàn)較平穩(wěn)。(銷售收入可變成本)100%=247。詳見附表5 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）本項目未申請銀行貸款。(詳見附表5總成本費用估算表)經(jīng)營成本主要由外購原輔材料、燃料動力、工資福利、修理費、其他費用組成。無形資產(chǎn)按5年。 修理費按固定資產(chǎn)折舊的60%。 工資及福利是固定員工每人每月1200元、新增固定員工20人，生產(chǎn)工人每工日60元。種苗單價按現(xiàn)行市場價格估算：①勞力投入：，每個工日按30元計算，30＝144萬元。(詳見附表3產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表)(營業(yè))稅金及附加本項目屬農(nóng)業(yè)項目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，免征所得稅、營業(yè)稅、增值稅、城建稅、教育費附加。改造后每年每畝平均可增長10寸以上毛竹30根；每年每畝平均可產(chǎn)春筍80斤；每年每畝平均可產(chǎn)冬筍10斤。 本項目為毛竹低產(chǎn)林改造，生產(chǎn)周期一般為1年，項目經(jīng)濟效益計算分析期按10年計算。 項目建設(shè)期1年，計算期10年。 項目主要投入、產(chǎn)出物價格以2008年項目單位執(zhí)行的價格為依據(jù)，并考慮未來價格的變動趨勢。企業(yè)將嚴(yán)格信守承諾，積極籌措資金，并保證這筆資金及時足額到位，?？顚Ｓ?。 本項目不申請銀行貸款。一是實行專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度進行管理，按規(guī)定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用；二是實行縣級報賬制。財政補貼資金400萬元用于土建工程補助210萬元、設(shè)備投資補助45萬元、科技投資補助36萬元和其他費補助9萬元。本項目不申請銀行貸款。企業(yè)自籌資金200萬元，％。，其中建筑工程費用432萬元，設(shè)備購置費55萬元 (詳見附表2：項目投資估算表，附表21：土建工程投資明細(xì)表，附表22：設(shè)備投資明細(xì)表，附表23：科技投資明細(xì)表)。工程建設(shè)取費標(biāo)準(zhǔn)參照《江西省建筑工程預(yù)算定額》（2004年）。第八章 投資估算與資金來源國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。教育員工在基地切莫亂扔煙頭，注意用火安全。本項目為毛竹種植，在秋冬干燥季節(jié)，較容易引發(fā)火災(zāi)。健全和完善組紹機構(gòu)，檢查、監(jiān)督系統(tǒng)的安全衛(wèi)生設(shè)施，生產(chǎn)場所工作環(huán)境以及勞動安全制度的貫徹執(zhí)行，加強勞動安全教育，從組織上保證勞動安全，職工醫(yī)療借助社會醫(yī)療機構(gòu)解決。對在基地合作社技術(shù)培訓(xùn)的農(nóng)戶，合作社成立技術(shù)服務(wù)小組，劃定技術(shù)服務(wù)員服務(wù)區(qū)域，定員、定對象、定期負(fù)責(zé)上門服務(wù)，指導(dǎo)合作社農(nóng)戶做好防疫治病、檢驗檢疫、科學(xué)培植、合理施肥，與公司簽訂技術(shù)服務(wù)、生產(chǎn)質(zhì)量責(zé)任狀。 建立健全“內(nèi)訓(xùn)”制度。建立完善的銷售管理體系，制定合理的銷售計劃；不斷完善銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，實行經(jīng)濟利益與工作業(yè)績掛鉤，多勞多得，多貢獻多得。生產(chǎn)管理技術(shù)人員要不斷總結(jié)與創(chuàng)新，完善技術(shù)操作規(guī)程。在實施過程中，嚴(yán)格執(zhí)行實施方案和生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程，定期對員工進行技術(shù)培訓(xùn)。項目建成后可直接安排農(nóng)村就業(yè)人口580人（其中：基地管理人員20人，設(shè)備維修操作人員3人，技術(shù)人員7人，毛竹種植養(yǎng)護人員450人，臨時用工100人），直接帶動項目區(qū)內(nèi)300余戶農(nóng)戶從事毛竹種植維護，間接帶動1000戶農(nóng)戶發(fā)展毛竹種植。本公司采取每周五日工作制，每天工作8小時，一年工作日為251天。財務(wù)部：建立財務(wù)專戶、負(fù)責(zé)財務(wù)管理及相關(guān)辦公用品的采購。市場營銷部：負(fù)責(zé)毛竹種植的營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和毛竹種植的銷售工作。技術(shù)推廣服務(wù)中心：負(fù)責(zé)公司員工的相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)與指導(dǎo)，新品種的開發(fā)及新技術(shù)的推廣。根據(jù)公司制定的毛竹種植管理標(biāo)準(zhǔn)進行管理，指派專人管護基地毛竹，并做好相關(guān)記錄。各部門明確分工，責(zé)任到人，并健全各項規(guī)章制度，實行競爭上崗、擇優(yōu)錄用的用人機制。項目竣工管護機構(gòu)某縣碧洲鎮(zhèn)豐林毛竹產(chǎn)業(yè)專業(yè)合作社推行現(xiàn)代企業(yè)制度，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。本項目資金嚴(yán)格執(zhí)行“三?！惫芾?，即專戶存儲、專款專用和專人管理。某縣碧洲鎮(zhèn)豐林毛竹產(chǎn)業(yè)專業(yè)合作社高度重視本項目的建設(shè)，專門組建項目部，并下設(shè)綜合組、工程組、技術(shù)組和財務(wù)組，明確了工作職能，各司其職，各負(fù)其責(zé)。2009年2月，本項目已經(jīng)通過環(huán)保部門審批。本項目為農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營毛竹林改造種植基地建設(shè)項目，綠化、生態(tài)、環(huán)保是其主要特點，種植過程不會產(chǎn)生廢水、廢氣、廢渣等排放物，項目建成后，可提高某縣綠化率，有利于改善周邊生態(tài)環(huán)境。 在項目建設(shè)過程中產(chǎn)生的廢棄物須及時回收、妥善處置，避免對環(huán)境造成不良影響。 為避免項目建設(shè)對環(huán)境造成不良影響，按照《中華人民共和國環(huán)境保護法》、《江西省建設(shè)項目環(huán)境保護條例》、《植物檢疫條例》、《中華人民共和國種子法》和有關(guān)林業(yè)項目的環(huán)境保護規(guī)定，項目采取以下環(huán)境保護措施： 嚴(yán)格植物檢疫制度，有害生物的防治原則上以生物防治為主，盡量少用或施用低毒、殘留期短的農(nóng)藥，以不引起環(huán)境污染和人畜中毒為原則。項目建設(shè)成毛竹低產(chǎn)林業(yè)基地，為生態(tài)型產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，不但不會產(chǎn)生廢棄物、污(糞)水等污染環(huán)境的物質(zhì)，而且不會造成不良影響。2009年8月到9月采購設(shè)備，2009年6月到2009年12月，進行土地整理等土建工程建設(shè)，2009年6月至2009年12月進行毛竹種植。設(shè)備選型采用高效節(jié)能設(shè)備。表54 土建工程投資明細(xì)表序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)建設(shè)數(shù)量單位造價投資額(新建／改建)(元)(萬元)1主體工程　　　生產(chǎn)用房新建1000平方米370 劈山墾復(fù)新建18000畝125 灌溉水井新建20座3000 供水管道新建15000米30 2輔助工程　　　 運輸?shù)缆沸陆?000米110 供電設(shè)施新建1套200000 　合計　　　 建設(shè)項目節(jié)約能源、減少污染是一個綜合性的問題，建設(shè)項目及產(chǎn)品選擇應(yīng)符合國家能源政策和節(jié)能要求，應(yīng)加強生產(chǎn)管理，減少能源浪費，減少污染物排放。建設(shè)工程除新建生產(chǎn)辦公生活用房外，主要是