【正文】 保險(xiǎn)客戶可以隨時(shí)查詢投資帳戶價(jià)值，了解投資帳戶資產(chǎn)變動(dòng)狀況。投資帳戶資金由保險(xiǎn)公司的專業(yè)投資機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用，投資收益計(jì)入投資帳戶，歸客戶享有。投資連結(jié)保險(xiǎn)：所交保險(xiǎn)費(fèi)，一部分用于保險(xiǎn)保障，其余部分進(jìn)入專門投資帳戶，通過專家理財(cái)達(dá)到資產(chǎn)保值、增值的目的。相應(yīng)地有兩個(gè)因素來衡量每張保單的貢獻(xiàn)大?。罕维F(xiàn)金價(jià)值和危險(xiǎn)保額，現(xiàn)金價(jià)值對應(yīng)于利差損益；危險(xiǎn)保額對應(yīng)著死差損益。分紅產(chǎn)品設(shè)立單獨(dú)的賬戶進(jìn)行核算；根據(jù)保監(jiān)會(huì)規(guī)定，在每一會(huì)計(jì)年度保險(xiǎn)公司應(yīng)將不低于當(dāng)年全部可分配盈余的 70%分配給保單持有人。分紅保險(xiǎn)：指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。生死兩全保險(xiǎn)：在保險(xiǎn)責(zé)任中，即包括被保險(xiǎn)人生存期間定期領(lǐng)取的保險(xiǎn)金，又包括被保險(xiǎn)人身故時(shí)領(lǐng)取保險(xiǎn)金。身故保險(xiǎn)：主要保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)公司在被保險(xiǎn)人身故時(shí)給付保險(xiǎn)金。（6）綜合醫(yī)療保險(xiǎn)：例如太平洋保險(xiǎn)公司的卡式保單學(xué)生平安險(xiǎn)，一份 50 元，能保障孩子的意外傷害、意外燒傷、住院醫(yī)療和重大疾病等等七種風(fēng)險(xiǎn)。 特種疾病保險(xiǎn)采用定額給付方式，保險(xiǎn)金額由投保人與保險(xiǎn)人雙方約定。一份特種疾病保險(xiǎn)的保單可以僅承保某一種特定疾病，也可以承保若干種特定疾病。當(dāng)被保險(xiǎn)人被確診為患某種特定疾病時(shí)，保險(xiǎn)人按約定的金額給付保險(xiǎn)金，以滿足被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)需要。因此，這種醫(yī)療保險(xiǎn)首先要列出各種手術(shù)的詳細(xì)目錄，然后一一規(guī)定各種手術(shù)的的給付定額。采用補(bǔ)償方式給付的手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)，只規(guī)定作為累計(jì)最高給付限額的保險(xiǎn)金額，被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)無論一次施行手術(shù)治療還是多次施行手術(shù)治療，只要實(shí)際支出的手術(shù)治療費(fèi)未超過保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)公司就要按實(shí)際支出的手術(shù)醫(yī)療費(fèi)給付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。 手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)可以單獨(dú)承擔(dān)，也可以作為意外保險(xiǎn)或人壽保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)承保。超過保險(xiǎn)金額的住院醫(yī)療費(fèi)，由被保險(xiǎn)人自行承擔(dān)。補(bǔ)償給付方式的住院醫(yī)療保險(xiǎn)，要規(guī)定對每名被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額，既累計(jì)最高給付限額。 （3）住院醫(yī)療保險(xiǎn)：負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人因疾病或意外傷害需要住院治療時(shí)支出的醫(yī)療費(fèi)，不負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人的門診醫(yī)療費(fèi)，可以團(tuán)體投保，也可以個(gè)人投保。意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)一般采用補(bǔ)償方式給付醫(yī)療保險(xiǎn)金，不但要規(guī)定保險(xiǎn)金額即給付限額，還要規(guī)定治療期限。意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)一般作為意外傷害保險(xiǎn)（基本險(xiǎn)）的附加責(zé)任，個(gè)人和團(tuán)體都可以投保，不檢查被保險(xiǎn)人的身體。普通醫(yī)療保險(xiǎn)一般采用補(bǔ)償方式給付醫(yī)療保險(xiǎn)金，對門診醫(yī)療費(fèi)規(guī)定每次門診的最高給付限額，對住院醫(yī)療費(fèi)規(guī)定每次連續(xù)住院期間的最高給付限額，在限額之內(nèi)，按被保險(xiǎn)人實(shí)際支出的醫(yī)療費(fèi)給付醫(yī)療保險(xiǎn)金。（1）普通醫(yī)療保險(xiǎn)： 負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人因疾病和意外傷害支出的門診醫(yī)療費(fèi)和住院醫(yī)療費(fèi)。由國家立法，強(qiáng)制實(shí)施，建立基金制度，費(fèi)用由用人單位和個(gè)人共同繳納，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付。但是，隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的確立和國和企業(yè)改革的不斷深化，這種制度已難以解決市場經(jīng)濟(jì)條件下的職工基本醫(yī)療保障問題。（1）職工醫(yī)療保險(xiǎn)：我國 50 年代初建立的公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療統(tǒng)稱為職工醫(yī)療保險(xiǎn)。以下通過各種社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)之間存在的差異性，來說明：社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，指當(dāng)人們生病或受到傷害后，由國家或社會(huì)給予的一種物質(zhì)幫助，即提供醫(yī)療服務(wù)或經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N社會(huì)保障制度。其宗旨在于通過向職業(yè)婦女提供生育津貼、醫(yī)療服務(wù)和產(chǎn)假，幫助他們恢復(fù)勞動(dòng)能力，重返工作崗位。20 / 51工傷保險(xiǎn)：指國家和社會(huì)為在生產(chǎn)、工作中遭受事故傷害和患職業(yè)性疾病的勞動(dòng)及親屬提供醫(yī)療救治、生活保障、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)等物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保障制度。其覆蓋范圍包括勞動(dòng)力隊(duì)伍中的大部分成員，參保單位不分部門和行業(yè)，不分所有制性質(zhì)，職工不分用工形式，不分家居城鎮(zhèn)、農(nóng)村，解除或終止勞動(dòng)關(guān)系后，只要本人符合條件，都有享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的權(quán)利，并履行繳費(fèi)義務(wù)，不履行繳費(fèi)義務(wù)的單位和個(gè)人都應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。失業(yè)保險(xiǎn)：指國家通過立法強(qiáng)制實(shí)行的保險(xiǎn)，由社會(huì)集中建立基金，對因失業(yè)而暫時(shí)中斷生活來源的勞動(dòng)者提供物質(zhì)幫助的制度。（4）、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)：其原則是保障水平與農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展和各方面承受能力相適應(yīng)；養(yǎng)老保險(xiǎn)與家庭贍養(yǎng)、土地保障以及社會(huì)救助等形式相結(jié)合；權(quán)利與義務(wù)相對等；效率優(yōu)先，兼顧公平；自我保障為主，集體(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位) 調(diào)劑為輔，國家給予政策扶持；政府組織與農(nóng)民自愿相結(jié)合。由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的職工個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，由社會(huì)保險(xiǎn)主管部門制定具體辦法，職工個(gè)人根據(jù)自己的工資收入情況，按規(guī)定繳納個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，記入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在有關(guān)銀行開設(shè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶，并應(yīng)按不低于或高于同期城鄉(xiāng)居民儲蓄存款利率計(jì)息，所得利息記入個(gè)人帳戶，本息一并歸職工個(gè)人所有。它居于多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的第二層次，由國家宏觀指導(dǎo)、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。目前，按照國家對基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率確定為 %。通過各種社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)之間存在的差異性比較如下：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)：是為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，目前我國的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)包括：（1）、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)：1991 年開始，我國逐步建立起基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的制度。19 / 51第三章 保險(xiǎn)險(xiǎn)種和保費(fèi)收入狀況分析一、差異性分析各保險(xiǎn)險(xiǎn)種之間的差異性，表現(xiàn)在各險(xiǎn)種之間保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)性質(zhì)、投保條件以及品牌經(jīng)營等方面的差異。他們本身的責(zé)、權(quán)、利非常不清晰，在組織形式、招募機(jī)制、活動(dòng)方式等方面，靠保險(xiǎn)營銷員模式，很難建立起保險(xiǎn)的信用的基礎(chǔ)；在激烈的業(yè)務(wù)競爭環(huán)境中，我國保險(xiǎn)營銷員一年內(nèi)的留存率不到 20%，不僅使保險(xiǎn)公司產(chǎn)生大量的孤兒報(bào)單，而且極易造成保險(xiǎn)業(yè)人才流失，企業(yè)信譽(yù)受損。因此，我國保險(xiǎn)中介市場的發(fā)展滯后，會(huì)是影響我國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的因素之一。這種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式，必然使投保人（或被保險(xiǎn)人）處于市場中的劣勢地位。而一般為投保人利益服務(wù)的保險(xiǎn)中介公司，在保險(xiǎn)市場的占有率微乎其微。我國保險(xiǎn)業(yè)的研究后備人才，還遠(yuǎn)不能滿足保險(xiǎn)市場的需要，2022 年，我國中高等院校保險(xiǎn)專業(yè)和保險(xiǎn)院校共有在校學(xué)員 7934 人，師資力量有 463 人，其中保險(xiǎn)精算專業(yè)才有幾十人。我國金融保險(xiǎn)業(yè)從業(yè)人員占全國從業(yè)人員的比例，和英、美、德、法、日、新加坡等發(fā)達(dá)國家相比，低 1015 個(gè)百分點(diǎn)；即使和韓國、馬來西亞、印度、菲律賓、巴西等國家相比，也低 18 個(gè)百分點(diǎn)。保險(xiǎn)服務(wù)體系的結(jié)構(gòu)狀況各個(gè)國家的保險(xiǎn)服務(wù)體系不盡相同，一般包括保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)代理人（公司）、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（公司）、保險(xiǎn)公估人（公司）、保險(xiǎn)精算師、保險(xiǎn)律師、保險(xiǎn)評級公司和標(biāo)準(zhǔn)化組織機(jī)構(gòu)等。17 指城鄉(xiāng)居民用自己可支配的經(jīng)濟(jì)收入支付的各項(xiàng)醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用和醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用。只有通過開辦保險(xiǎn)，人們才能夠積累起必要的資金費(fèi)用，同時(shí)體現(xiàn)社會(huì)“我為人人，人人為我”的良好風(fēng)尚。表 25 前十位疾病死亡原因及構(gòu)成城市前十位疾病死亡原因 構(gòu)成（%） 農(nóng)村前十位疾病死亡原因 構(gòu)成（%） 3. 惡性腫瘤 4. 心臟病 、營養(yǎng)、代謝及免疫疾病 、生殖系統(tǒng) 、生殖系統(tǒng) 10 神經(jīng)病 10. 內(nèi)分泌、營養(yǎng)、代謝及免疫疾病 十種死因合計(jì) 92 十種死因合計(jì) 盡管現(xiàn)代醫(yī)學(xué)不斷發(fā)展，新的檢測手段、治療技術(shù)和藥物不斷出現(xiàn)，但仍對上述疾病缺乏有效的治療手段，這些疾病既難以治愈，又不會(huì)立即令人死亡，往往還有一段存活期。近年來，我國取消公費(fèi)醫(yī)療制度后，居民醫(yī)療保健費(fèi)用的支出占總消費(fèi)支出的比例正在逐漸增加，同時(shí)我國的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面也正逐漸加大，顯示出人們的醫(yī)療保險(xiǎn)意識，正隨著人們的醫(yī)療保健意識，呈統(tǒng)一協(xié)調(diào)發(fā)展的態(tài)勢?！蹦壳罢谥鸩浇⑨t(yī)藥分開核算、分別管理的制度，形成醫(yī)療服務(wù)和藥品流通的競爭機(jī)制，以達(dá)到合理控制醫(yī)藥費(fèi)用水平的目的。目前增長較高的消費(fèi)領(lǐng)域：住房、交通通訊及娛樂教育文化服務(wù)等，已為今后該領(lǐng)域內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展提供了良好的發(fā)展基礎(chǔ)。今后隨著人們生活水14 第五次全國人口普查顯示，受計(jì)劃生育政策的影響，我國家庭戶規(guī)模從 1953 年的 人，降低到了2022 年的 人。表 23 我國人口結(jié)構(gòu)的變化 14單位：（%）各年齡組 1953 年 1964 年 1982 年 1990 年 2022 年 2022 年014 歲 1564 歲 65 歲及以上 資料來源：中國統(tǒng)計(jì)年鑒近年來，隨著人們工資水平的提高，在交通、住房、娛樂、教育等方面的消費(fèi)已經(jīng)連續(xù) 10 多年呈不斷增長的態(tài)勢，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資，尤其是房屋、汽車等高檔商品的發(fā)展，直接帶動(dòng)起對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求。目前我國三個(gè)層次的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系包括：社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（企業(yè)年金保險(xiǎn)）和個(gè)人補(bǔ)充商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。根據(jù)我國人口結(jié)構(gòu)的變化趨勢，很快我們將進(jìn)入老齡化社會(huì)，近兩年來，我國離退休退職人員的增長率也超過了城鄉(xiāng)就業(yè)人員的增長率，達(dá)到了 %；離退休退職人員的年平均費(fèi)用的增長率為 %，超過了城鎮(zhèn)在職職工平均工資增長率 %。但城鎮(zhèn)登記失業(yè)率仍在逐年上升，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)的人數(shù)上升了%。 在我國目前產(chǎn)業(yè)勞動(dòng)力分配情況下，我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展應(yīng)有其特殊性，保險(xiǎn)的范圍尤其是要適合第一產(chǎn)業(yè)的需要，才能最充分地發(fā)揮其作用。因此，保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展還處于初級發(fā)展的階段，隨著社會(huì)保險(xiǎn)的普及，商業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋率也會(huì)逐步增加。由于社會(huì)保險(xiǎn)屬于國家強(qiáng)制性保險(xiǎn)，因此社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋率增加，還不能真正說明人們的保險(xiǎn)意識有了很大程度的提高，還要看以自愿投保為原則的商業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋率。表 21：社會(huì)保險(xiǎn)基金規(guī)模指標(biāo)發(fā)展?fàn)顩r 分類 項(xiàng)目 基本養(yǎng)老 保險(xiǎn) 城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn) 失業(yè)保險(xiǎn) 工傷保險(xiǎn) 生育保險(xiǎn) 合計(jì)職工 (萬人) 10448 10408 4350 3002離退休人員 (萬人) 3170 4332 35710基金收入 (億元) 2278 170 160 25 基金支出 (億元) 2115 124 123 14 2022年底基金滾存結(jié)余 (億元) 947 89 196 58 職工 (萬人) 10802 10355 4345 3455離退休人員 (萬人) 3381 7630 39968基金收入 (億元) 2489 384 187 28 14 3102基金支出 (億元) 2321 244 157 16 10 27482022年底基金滾存結(jié)余 (億元) 1054 253 226 69 21 1623職工 (萬人) 11128 10182 4406 3488離退休人員 (萬人) 3608 9400 42212基金收入 (億元) 基金支出 (億元) 2022年底基金滾存結(jié)余 (億元) 255 　　資料來源：全國勞動(dòng)和社會(huì)保障部 以上數(shù)據(jù)顯示：2022 年比 2022 年，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人數(shù)增加了 %，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的參保人數(shù)增加了 117%；社會(huì)保險(xiǎn)的總?cè)藬?shù)規(guī)模擴(kuò)大了 %。集團(tuán)由一個(gè)會(huì)員公司進(jìn)行管理，各成員按事先協(xié)定的比例承保各會(huì)員公司的業(yè)務(wù)。如亞洲再保險(xiǎn)集團(tuán),中國也是成員之一。區(qū)域性再保險(xiǎn)集團(tuán)的發(fā)起人是聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會(huì)，其目的是通過減少區(qū)域內(nèi)的分出業(yè)務(wù)，在發(fā)展中國家建立當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)市場。專業(yè)再保險(xiǎn)公司指只從事再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)人，它通過接受來自世界各地的分入業(yè)務(wù)，分享直接保險(xiǎn)人的部分保險(xiǎn)費(fèi)。目前從國際保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展來看，深入的社會(huì)調(diào)查實(shí)踐、豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)秀的精算專家是保險(xiǎn)創(chuàng)新產(chǎn)品的必要條件；而誠信、嚴(yán)謹(jǐn)、高效是保險(xiǎn)服務(wù)的基石；再者利用高科技手段是降低公司經(jīng)營成本的有效途徑。14 / 51盡管國內(nèi)已有保險(xiǎn)公司可以銷售外匯保單，但在保險(xiǎn)創(chuàng)新產(chǎn)品、服務(wù)、營銷水平等方面，面臨境外保險(xiǎn)公司競爭的壓力仍然很大。針對這種狀況，2022 年 7月，國家外匯管理局已經(jīng)公布了允許經(jīng)營外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的 24 家中外保險(xiǎn)公司名單，包括 9家中資保險(xiǎn)公司和 15 家外資保險(xiǎn)公司：中國人壽保險(xiǎn)公司、中國人民保險(xiǎn)公司、中國太平洋保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司、中國太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司、中國太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司、中國出口信用保險(xiǎn)公司、新華人壽保險(xiǎn)股份有限公司、天安保險(xiǎn)股份有限公司、華泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司、信誠人壽保險(xiǎn)有限公司、香港民安保險(xiǎn)有限公司深圳分公司、豐泰保險(xiǎn)（亞洲）有限公司上海分公司、中?？德?lián)人壽保險(xiǎn)有限公司、光大永明人壽保險(xiǎn)公司、美國友邦保險(xiǎn)有限公司上海分公司、美國友邦保險(xiǎn)有限公司深圳分公司、美亞保險(xiǎn)公司深圳分公司、美亞保險(xiǎn)公司佛山支公司、美亞保險(xiǎn)公司上海分公司、皇家太陽聯(lián)合保險(xiǎn)公司上海分公司、三星火災(zāi)海上保險(xiǎn)公司上海分公司、三井海上火災(zāi)保險(xiǎn)公司上海分公司、三井住友海上火災(zāi)保險(xiǎn)公司、東京海上火災(zāi)保險(xiǎn)株式會(huì)社上海分公司。當(dāng)前“地下報(bào)單” 13已經(jīng)在廣東、北京、上海等地大量存在。日本的人壽保險(xiǎn)經(jīng)營主體，也從過去的保險(xiǎn)相互公司紛紛轉(zhuǎn)制成為股份有限公司，以此來減輕公司的經(jīng)營壓力。從上個(gè)世紀(jì) 90 年代以來，國際保險(xiǎn)業(yè)呈現(xiàn)出保險(xiǎn)費(fèi)收入雖然在不斷增加，但競爭卻日趨激烈的局面。20 世紀(jì)，尤其是在中國改革開放以后，中國的保險(xiǎn)事業(yè)獲得了前所未有的發(fā)展機(jī)遇。1693 年，一位著名的天文學(xué)家哈雷，以西里西亞的勃來斯洛市的市民死亡統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)，制成了第一張完全的生命表，精確地表示了每個(gè)年齡段的死亡率，為以后保險(xiǎn)公司經(jīng)營人壽保險(xiǎn)，提供了科學(xué)的依據(jù)?！鱕 = 0。并且當(dāng)人均 GDP達(dá)到一