【正文】 第十五章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況：某縣耕地總面積為34萬畝，年產(chǎn)糧食2億公斤，是江西省農(nóng)業(yè)大縣，也是我國商品糧生產(chǎn)基地的一部分，農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)便是優(yōu)質(zhì)秈米的生產(chǎn)，近年來，由于改革開放帶來了經(jīng)濟的高速發(fā)展，人們的生活水平大幅度的提高，大量的轉(zhuǎn)化食品代替了主糧的消耗，給原糧市場帶來了一定的限制。稅后財務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析項目5%基本方案+5%銷售收入0%50%經(jīng)營成本%%%固定資產(chǎn)投資%%%稅后投資回收期敏感性分析項目5%基本方案+5%銷售收入經(jīng)營成本固定資產(chǎn)投資 根據(jù)敏感性分析測算,銷售收入和經(jīng)營成本對項目反映較敏感,固定資產(chǎn)投資對項目反映不是很敏感,因此,在經(jīng)營過程中,應(yīng)穩(wěn)定銷售價位,控制好經(jīng)營成本,抗風(fēng)險能力是較強的。計算結(jié)果顯示：%就可以保本，%，有較強的抗風(fēng)險能力。盈虧平衡點（BEP）=固定成本247。經(jīng)計算,本項目當年具有還款能力,償還資金來源是項目未分配利潤和項目固定資產(chǎn)投資折攤費,含建設(shè)期2年。 清償能力分析：本項目固定資產(chǎn)投資使用銀行貸款資金1000萬元，財政借款600萬元，其中有償460萬元，無償140萬元，銀行貸款，計劃項目投產(chǎn)后，第三年、第四年第五年分批歸還，財政有償資金第六年全額歸還，貸款利息和財政借款資金占用費列入當年成本，當年支付。%（詳見附表8，利潤及利潤分配表；附表9資產(chǎn)負債表；附表10財務(wù)現(xiàn)金流量表）。 經(jīng)營成本估算：本項目經(jīng)營成本主要由外購原材料，動力、水、包裝物、工資福利等組成，計算結(jié)果。（詳見附表51，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表）。 總成本費用及經(jīng)營成本估算：本項目產(chǎn)品有某米、早秈稻米、某精制米粉、高麥芽淀粉糖漿，全部以噸為單位計算，主要成本由原材料、燃料、動力、水、包裝物、工資福利及制造費用所組成。 銷售稅金及附加計算：根據(jù)現(xiàn)行企業(yè)稅法規(guī)定，本項目投產(chǎn)后，應(yīng)交納產(chǎn)品增值稅，稅率17%，城建稅，稅率為增值稅額的5%，教育附加費，費率為增值稅額的3%，本項目按照產(chǎn)品銷售收入計算銷項稅，按照外購原燃材料動力、水、包裝物計算進項稅抵扣，經(jīng)計算達產(chǎn)正常年。 銷售收入和銷售稅金及附加費計算： 銷售收入估算：項目建成投產(chǎn)后，達產(chǎn)年，主要產(chǎn)品新增某米3萬噸，某高麥芽淀粉糖漿2萬噸及相應(yīng)的副產(chǎn)品等，正常運行年，（不含稅）。%。本項目為糧食加工工業(yè)，主要產(chǎn)品為某精制米粉、某米、某高麥芽淀粉糖漿和蛋白粉等。第十四章 經(jīng)濟技術(shù)分析與財務(wù)評價 經(jīng)濟技術(shù)分析與評價依據(jù)說明：本項目經(jīng)濟分析與評價依據(jù)國家計委，建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》、《企業(yè)會計制度》及國家有關(guān)政策規(guī)定進行，財務(wù)分析以人民幣為本位幣，起始年份2009年，計算期12年。流動資金貸款400萬元，采取年初借貸，年終還本付息循環(huán)借貸，歸還的方法進行。使用銀行貸款1000萬元，企業(yè)投產(chǎn)后，計劃利用每年的可分配利潤和折攤費歸還，經(jīng)計算，企業(yè)投產(chǎn)后第二至第五年累計可供分配利潤總額為425萬元，優(yōu)先用于還貸，貸款利息列入當年總成本，財政借款第六年全額歸還。完成全部投資，流動資金投入1500萬元，投產(chǎn)第一年投入80%，1200萬元，第二年投入20%，300萬元。資金使用計劃：固定資產(chǎn)投資3200萬元。銀行使用等級評為A級，因此，銀行貸款的可靠性是較強的。銀行貸款資金可靠性分析：項目銀行貸款資金總額1400萬元，其中用于固定資產(chǎn)投入1000萬元，流動資金投入400萬元，本項目建設(shè)符合國家當前重點扶持政策，屬于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點扶持項目。因此，自籌資金已基本落實。請求**即企業(yè)開戶銀行，視生產(chǎn)情況貸款補充400萬元，%。建設(shè)單位以股份制形式籌集1600萬元，占50%。某置業(yè)有限公司已列入重點支持企業(yè)。財政扶持資金已到位600萬元（其中無償140萬元），%。 資金來源與籌措：項目建設(shè)總投資4700萬元，其中固定資產(chǎn)投資3200萬元，流動資金投入1500萬元，資金來源與資金籌措方案如下。 流動資金投入估算：本項目流動資金投入估算采用分項估算法，估算流動資金投入總額1500萬元。包括無形資產(chǎn)，土地購置費180萬元，開辦費32萬元，技術(shù)轉(zhuǎn)讓及技術(shù)培訓(xùn)費30萬元，工程管理費32萬元。 固定資產(chǎn)投資估算：項目固定資產(chǎn)投資3200萬元。項目前期費用（開辦費）%計算。銀行貸款利息，%，%。無形資產(chǎn)土地購置費按某縣工業(yè)園區(qū)土地標價3萬元/畝計算。工程造價參照《江西省建筑工程預(yù)算定額》及項目建設(shè)地的材料人工費及其它費用水平計算。（2）評標委員會：項目法人負責(zé)組建由多名專家組成的評標委員會。（2）公開招標通過媒介發(fā)布公告，凡具有相應(yīng)施工資質(zhì)，具有良好的社會信譽和足夠的類似工程施工經(jīng)驗的施工單位，均可參與本項目的資格預(yù)審。資格審查按照有關(guān)規(guī)定對施工合同潛在投標人進行資格預(yù)審；對邀請招標的監(jiān)理、勘察設(shè)計潛在投標人進行資格后審。二、招標工作原則招標方式按照江西省發(fā)展計劃委員會有關(guān)要求，結(jié)合本項目特點，擬采用以下招標方式：全部工程施工采用省內(nèi)公開招標，進行資格預(yù)審；設(shè)備采購實行國內(nèi)公開招標；工程施工監(jiān)理采取邀請招標，進行資格后審。表101 工程進度安排表 序號年度2009年2010年2011年月份789101112123456789101112121前期工作2建筑施工3設(shè)備進貨4設(shè)備安裝5設(shè)備調(diào)試6試運轉(zhuǎn)7(驗收)第十二章 招投標根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會2001年第9號令，特制訂本項目招標方案。2010年12月—2011年1月，完成設(shè)備調(diào)試、生產(chǎn)線試生產(chǎn)、市場營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)工作。2009年11月—2009年11月，完成融資、初步設(shè)計、初步設(shè)計認證、非標設(shè)備及土建設(shè)計工作。2009年7月—2009年8月，完成開發(fā)、調(diào)研、廠地購買、三通一平、圍墻建設(shè)工作。前期準備階段主要包括可行性研究、初步設(shè)計、資金籌措和施工圖設(shè)計；施工建設(shè)階段主要包括土建施工、設(shè)備購置、設(shè)備管道安裝、生產(chǎn)準備和投料試車等。人員培訓(xùn)本項目建成投產(chǎn)員工來源，一是在現(xiàn)生產(chǎn)線上抽調(diào)部分技術(shù)骨干，以老帶新；二是從當?shù)叵聧徆と酥羞x招一批熟練工上崗；三是從大、中等院校吸收一批畢業(yè)擇業(yè)者作為技術(shù)培訓(xùn)的中堅力量；四是從當?shù)馗咧挟厴I(yè)生中招收一批生產(chǎn)人員，為了吸收國內(nèi)外先進技術(shù)，在發(fā)揮現(xiàn)有技術(shù)力量作用的基礎(chǔ)上派送一批人員到相關(guān)生產(chǎn)單位、科研機構(gòu)及專業(yè)學(xué)校培訓(xùn)后上崗，此外聯(lián)絡(luò)各專業(yè)學(xué)校及科研機構(gòu)進行科技聯(lián)因，引進技術(shù)，引進人才，引進管理。 勞動定員全廠勞動定員268人，其中生產(chǎn)人員180人，占67%，管理、技術(shù)及服務(wù)人員88人，占33%，詳見勞動定員表。第九章 項目組織與管理 組織機構(gòu)某縣某實業(yè)有限公司在多年來的生產(chǎn)經(jīng)營擴建改造中,形成了一整套系統(tǒng)的組織機構(gòu)管理體系,本次項目擴建,投產(chǎn)后,參照原有的組織管理機構(gòu)模式,充實、完善，并按照綜合性生產(chǎn)經(jīng)營的模式設(shè)立組織機構(gòu)，以下以方框圖的形式示意。（3）電氣防火《爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范》(GB5005892)劃分為“G2”，“H2”級場所，滿足規(guī)范要求。 防總圖及建筑防火總平面布置按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ1687(2001年局部修訂) 之規(guī)定，各建筑物間的防火間距均滿足規(guī)范要求。工作時必須穿戴工作服、帽、鞋。④設(shè)備、工具、包裝容器等必須符合“食品法”規(guī)定的衛(wèi)生要求。②包裝車間內(nèi)部經(jīng)常保持整潔，地面用不透材料建筑。采用先進的生產(chǎn)設(shè)備，減輕工人勞動強度，保護職工身體健康。在各生產(chǎn)車間均設(shè)置休息室，男、女更衣室、浴室，并保證下班時有熱水洗澡。鍋爐房嚴格執(zhí)行《鍋爐設(shè)計規(guī)范》設(shè)置安全閥、防爆泄壓閥，裝設(shè)運行監(jiān)視儀表，鍋爐工必須持證上崗，并嚴格操作規(guī)程，加強安全檢查與教育。在變電及其他電氣裝置場所采用嚴格的防護措施，動力路線一律有套管暗敷，同時嚴格做好設(shè)備的接地、接零、工作零線與專用接地保護線分開敷設(shè)。對操作平臺設(shè)置欄桿。①《中共中央關(guān)于認真做好勞動保護工作的通知》（中發(fā)[1987]76號）；②《國務(wù)院關(guān)于加強防塵防毒工作的決定》（國發(fā)[1984]97號）；③勞動部《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定的通知》（勞享[1988] 48號）；④《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》（TJ36—79）；⑤《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（CBJ16—87）。第八章 勞動保護、安全衛(wèi)生及消防為創(chuàng)造良好的生產(chǎn)條件和工作環(huán)境，保護工人身體健康，該項目設(shè)計對車間的勞動保護與安全衛(wèi)生采取了相應(yīng)的措施。在項目設(shè)計建設(shè)中，總圖布局，在生產(chǎn)車間辦公場所及生活區(qū)所余留的場地，布置相應(yīng)的配套綠化帶，種植常青樹，以達到凈化空化、美化環(huán)境的效果。工廠生產(chǎn)、生活產(chǎn)生的固體垃圾，采用集中收集、定期輸送到縣環(huán)保部門指定場地排放。工廠噪聲是物理性質(zhì)，在時空中不存在積累，治理措施是在設(shè)備選型上選用高效低噪設(shè)備，并盡量采用隔音、消音、吸音、減振、隔振材料，可以達到預(yù)期效果。同廠區(qū)雨水引流到排水系統(tǒng)排入廠區(qū)總排水系統(tǒng)排放，鍋爐冷卻水，沉淀后作為鍋爐除塵循環(huán)水利用。廢水治理。使系統(tǒng)氣體排放達到國家規(guī)定的排放標準8090mg/m 3。在大米加工設(shè)備系統(tǒng)，選用密封性能較好的設(shè)備，并配備旋風(fēng)和布袋收塵兩級收塵器。 環(huán)境保護與治理措施搞好項目建設(shè)環(huán)境保護是企業(yè)應(yīng)積極重視的環(huán)節(jié)，因此該項目的建設(shè)對以上影響環(huán)境的污染物采取以下治理措施。（4）大氣主要來自于鍋爐房鍋爐煙塵的排放。（2）噪聲噪聲主要來自米機、谷糙篩、空壓機和高壓提升風(fēng)機，以及原料提升機的出口和各種管道由于粒料的沖擊聲音。（1）污水分為生活污水和生產(chǎn)廢水。項目投產(chǎn)后的環(huán)境影響本項目建成后，生產(chǎn)時影響環(huán)境的主要污染源即廢水、粉塵擴散、機械噪聲和鍋爐煙塵排放。本項目運輸車輛安排時盡量避開居民樓。聲級最大的是電鉆，可達115dB(A)。（5）施工期間噪聲影響施工期的噪聲主要來源于包括施工現(xiàn)場的各類機械設(shè)備和物料運輸?shù)慕煌ㄔ肼暋１卷椖康慕ㄔO(shè)場址附近無大的水系，項目排水系統(tǒng)采用雨污分流制，污水進行生化處理后進入園區(qū)污水管道，所以項目建設(shè)不會破壞水資源。（2）水土流失的影響本項目的建設(shè)對建設(shè)地不存在水土破壞，開挖地基后的余土可用于回填，建成后裸留土地種植花草、美化環(huán)境。項目建設(shè)對附近的生態(tài)環(huán)境不會造成破壞。生產(chǎn)、生活產(chǎn)生的固體垃圾對環(huán)境的影響。生產(chǎn)工藝廢水、生活廢水和鍋爐排污廢水及除塵器排出的廢水給當?shù)厮|(zhì)造成污染?！豆I(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB1234890）?！豆I(yè)企業(yè)“三廢”排放試行標準》（GBJ473）。國家計委、國務(wù)院環(huán)境保護委員會[1987]國環(huán)字第002號文件《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》。第七章 環(huán)境保護 環(huán)境保護：某縣某實業(yè)有限公司“三廠一庫”綜合糧食加工項目，建設(shè)區(qū)周邊，無居民集居，常年風(fēng)向北北西，本次項目設(shè)計，嚴格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，精心設(shè)計，以達到發(fā)展經(jīng)濟，保護生態(tài)環(huán)境的目的。使用時開啟消防泵臨時加壓，主要生產(chǎn)場所按室內(nèi)間距30m，室外間距120m設(shè)置消火栓。綠化工程在主出入口設(shè)一小型綠化景觀區(qū)，主要以草坪和常年青喬木為主，并結(jié)合布置停車場，在辦公大樓及生活服務(wù)樓沿著路兩側(cè)及建筑物四周進行綠化，形成一個良好的科研生活環(huán)境，工廠區(qū)內(nèi)沿建筑物四周空地設(shè)綠化帶，種植常青樹木。供熱熱源：由廠區(qū)自行安裝二臺燃煤鍋爐。用電裝機容量1200kVA。排水采用雨污分排，雨水利用道路兩側(cè)的雨水井道向廠區(qū)外排出，生活污水經(jīng)廠區(qū)內(nèi)對污水進行處理后，達標排放；生產(chǎn)污水經(jīng)自行收集后經(jīng)過處理，水質(zhì)達標后排入工業(yè)園區(qū)污水管中。供水采用生產(chǎn)、生活、消防合用制的給水系統(tǒng)，管網(wǎng)采用環(huán)狀鋪設(shè)，各用水點近按枝狀管網(wǎng)供水。給排水廠區(qū)道路布局，廠區(qū)道路承擔(dān)全廠各生產(chǎn)線的生產(chǎn)運輸任務(wù)，跨越道路的建筑物，道路布置滿足消防要求，道路兩旁設(shè)立消防栓，道路設(shè)計確保人流，物流分開，保證人員與車輛的交通安全，詳見附件廠區(qū)平面布局圖。 建設(shè)內(nèi)容：項目建設(shè)內(nèi)容主要包括“三廠一庫”工程的主體工程，輔助生產(chǎn)工程公用工程，生活服務(wù)設(shè)施等，建筑總面積12400平方米。產(chǎn)品和副產(chǎn)品的名稱、產(chǎn)量和去向序號名稱年量 （噸/年）相態(tài)去向備注1糖漿（總量）20000液銷售食品企業(yè)2粗蛋白1600固銷售、作家畜飼料3廢碳45固垃圾點焚燒4PH值35